《商业银行经营管理学》课件第3章

1、第三章 负债业务经营第一节 银行负债的作用和构成第二节 商业银行的存款业务第三节 银行存款的经营管理第四节 短期借款的经营管理第五节 商业银行的长期借款第一节 银行负债的作用和构成一、银行负债的概念是银行在经营中尚未偿还的经济义务。基本特点： (1)须是现实的、优先存在的经济义务。（2）数量须能用货币来确定（3）只能偿付以后才能消失有广义和狭义之分:广义负债：银行自有资本外的一切资金来源，包括二级资本的内容。狭义负债：主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。本章以狭义负债为研究对象二、银行负债的作用对银行来说是最重要的，是银行经营的先决条件。是保持银行流动性的手段。能在社会资金存量不变的条件

2、下扩大社会生产资金总量。构成社会流通中的货币量是银行与社会各界联系的主要渠道。三、银行负债的构成商业银行的负债结构主要由存款、借入款和其他负债三个方面的内容所组成。2010年末我国全部金融机构本外币各项存款余额73.3万亿元，比年初增加12.1万亿元。其中人民币各项存款余额71.8万亿元，增加12.0万亿元。教材69页表3-1分析第二节 商业银行的存款业务一、传统的存款业务（一）活期存款 1、具有货币支付手段和流通手段的职能 2、有很强的派生力，有效提高银行盈利水平（二）定期存款（三）储蓄存款：广义和狭义、国外和国内二、存款工具创新由于电讯手段的发展，存款的载体发生变化，由过去主要由纸质载体发

3、展为目前的卡等多种形式。（一）原则：4点 (二）代表性的存款创新工具简介 第三节 银行存款的经营管理主要内容：积极经营，努力提高银行存款的稳定性存款成本管理银行存款的营销和定价存款规模控制积极经营，努力提高银行存款的稳定性（一）银行存款的积极经营策略变被动负债为积极经营-重视利率的作用-广告宣传、外勤工作、网点-内部管理方面-密切与客户的联系积极经营，努力提高银行存款的稳定性（二）提高存款稳定性的策略措施1、存款稳定性的涵义2、衡量存款稳定性的主要指标3、经营和策略重点是提高易变性存款的稳定性；延长稳定性存款和易变性存款的平均占用天数存款成本管理（一）存款成本构成1、利息成本2、营业成本3、资

4、金成本4、可用资金成本5、相关成本：风险成本、连锁反应成本6、加权平均成本7、边际存款成本存款成本管理（二)存款成本控制1、存款结构和成本选择2、存款总量和成本控制3、可用资金的历史平均成本和边际成本分析三、银行存款的营销和定价（一）存款工具的营销1、研究确定客户的金融需要2、规划和改善原有服务3、定价和促销 （二）存款工具的定价方法1、成本为基础定价： -涵义-优缺点2、交易账户的定价公式3、金融市场存款账户的定价4、定期存单市场按银行层次定价存款规模控制从宏观上评判存款总额的适度性的指标主要有：从银行经营管理角度，存款量应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力的范围内

5、。第四节 短期借款的经营管理一、短期借款的特征和意义（一）短期借款的主要特征（二）商业银行从事短期借款业务的意义二、短期借款的主要渠道(一）同业借款（同业拆借）（二）向中央银行借款（三）其他短期借款渠道1、转贴现2、回购协议3、大面额存单4、欧洲货币市场借款 同业拆借的产生主要源于央行存款准备金政策的实施，在同业之间通过资金拆借来调剂准备金头寸暂时性的富余与不足。又称中央银行资金，美国称联邦基金同业拆借特点：（）借款手续简便。借款可通过电话或电讯进行，拆出行通知中央银行将款项从其准备金账户转入到拆入行的账户，中央银行借记拆出行账户，贷记拆入行账户即可。通常借方无须向拆出方提供担保，甚至无须签订

6、书面协议，但期限较长的拆借，则以金融工具作抵押，一般要签书面协议 （）借款范围明确，具有同业借贷性质。参与同业拆借的交易者都是银行或非银行金融机构，非金融企业和个人不能参加，这些金融机构都是被中央银行依法批准从事金融活动的，都只为解决资金暂时富余与不足的调剂，相对来讲信誉有保证，安全性高，风险小。（）拆借期限短。同业拆借的主要目的是为了弥补准备金头寸或联行汇差头寸不足，以及解决短期或临时性周转资金的需要。因此期限很短，少则数日，甚至一天或隔夜（俗称隔夜拆），多则不超过个月。（）不必交法定存款准备金。从而降低了银行借款成本，增加银行可用资金。（）拆借利率随行就市。拆借利率由交易双方按市场资金供求

7、状况自行决定，一般高于同期限同档次的存款利率，略低于向央行借款的利率。拆借利率能比较灵敏地反映市场资金供求状况的变化。（三）向中央银行借款 中央银行作为银行的银行，肩负着向银行提供最后贷款的责任，当银行在资金周转、调度过程中，发生临时性资金不足的困难时，可向中央银行借款融通。向中央银行借款是银行获得资金来源的重要渠道，随着市场经济和金融市场的不断发展，银行的融资渠道、融资手段都在不断增多，但向中央银行借款仍是银行扩大信用能力、保证支付的最后手段。 再贷款和再贴现是银行向中央银行借款的两种形式。在西方国家，票据市场很发达，主要是再贴现的形式；而在票据市场不发达、发展很迟缓的国家，则主要以再贷款为

8、主。在我国，向中央银行借款以再贷款为主要方式。再贷款和再贴现是中央银行执行货币政策、调控货币供应量的政策工具，中央银行在决定是否向银行发放贷款，贷多贷少时，更多考虑的是货币金融的稳定，所以，为了减少银行对中央银行依赖性，借款利率要高于同期限的银行向市场筹资的成本，从而抑制银行过多地向中央银行借款。回购协议 证券持有人出售一笔证券获得资金的同时，与买方签订协议，约定一定期限后按约定价格重新购回此笔证券的融资活动。回购协议的目的与同业拆借一样，对出售方银行来讲，是为了弥补头寸短缺，或满足临时性资金周转需要。其所持证券利率高，是长期投资的上好选择，因此对购买者而言可利用暂时富余资金作反向购买，待期限

9、一到又卖出，从中获得收益。同时，回购协议以有价证券作担保，借期可协商确定，所以是一种灵活、风险较低的投资渠道。回购协议期限一般较短，隔日到几个月，最长不超过一年，有证券作担保，风险小于同业拆借，所以利率小于同业拆借利率。回购协议参与者除一般银行和非银行金融机构外，还有工商企业、非金融机构、个人等。三、短期借款的经营策略和管理重点（一）短期借款的经营策略1、时机选择2、规模控制3、结构的确定（二）管理重点第五节 商业银行的长期借款一、商业银行长期借款的意义二、金融债券的主要种类三、发行金融债券的经营管理一、商业银行长期借款的意义金融债券不同于存款的特点1、筹资目的不同2、筹资机制不同3、筹资效率不同4、所吸收资金稳定性不同5、资金的流动性不同一、商业银行长期借款的意义积极意义1、突破原有存贷关系的束缚2、高利率与流动性结合3、不用缴纳法定准备金4、使资金来源和运用在期限上保持对称一、商业银行长期借款的意义局限性1、筹资的自主性受金管当局限制2、筹资成本较高3、流动性受市场发达程度影响 发行金融债券是银行长期借款的主要形式，在西方国家期限有年，主要是年期的。由于期限较长，银行可将