公司（企业）项目生产计划方案（参考）

1、加气混凝土砌块工程生产方案方案名目一、表上作业法2二、线性规划方法4三、主生产方案5四、服务业的综合方案6五、生产方案体系及综合方案及其编制策略7六、主生产方案11七、服务业的综合方案13八、公司基本状况14九、工程概况15十、产业环境分析18H 、必要性分析20十二、投资方案方案21建设投资估算表23建设期利息估算表24流淌资金估算表26总投资及构成一览表27工程投资方案与资金筹措览表28十三、工程规划进度29工程实施进度方案一览表29技措。今日，公司更加倾向于采用这种方法。3）临时工的使用。假如某项工作的技术含量不是很高，使用临时 工不失为一个明智的选择。4）利用库存。当需求超过生产力量时

2、，就动用原来的库存；当需 求低于生产力量，就保有肯定量的库存。5）外包。外包可使企业获得临时的生产力量，但涉及商业机密或 合同方资质不明时应谨慎采用。六、主生产方案（一）从综合方案到主生产方案如前所述，多数状况下综合方案所指产品或服务是抽象的。实际中并 不存在抽象的钢材，只存在某一钢种、某一型号的钢材；并不存在抽象的 电动自行车，只存在不同规格的电动自行车；不存在抽象的新生，只存在 某一专业、攻读肯定学位的新生；不存在抽象的手摇铅笔刀，只存在某一 款式的手摇铅笔刀。因此，要对综合方案进行分解。分解综合方案的结果 是主生产计。所谓MPS,是指依据预期产品到达量、订货提前期和现有库存等因素 而确定

3、的方案期内必需完成的具体产品的数量和进度。MPS的时间跨 度 为23个月，并按月进行更新。MPS规定了每周（五日或句）的生 产批 量。制定MPS的目标是在满足订单需求的前提下，有效利用现有 生产力量，以最低的本钱按进度生产出最终产品。制订MPS的程序制定MPS草案从图中可以看出，制订MPS的过程就是对综合方案进 行 分解的过程，而且制订MPS是一反复试算的过程。当一个方案制订出来以 后，需要与所拥有的资源（如设备力量、人员、加班力量、外协力量等） 进行比照。假如MPS超出了资源约束，就必需修改原有方案，直至得到符 合资源约束条件的方案。假如经过反复试算和协调，资源条件仍不能满足 方案要求，就需

4、要增加资源，或者对综合方案做出修改。最终，把切实可 行的MPS交由管理机构审批，形成并下达粗力量方案。进一步分解MPS,编 制物料需求方案。MPS的输入、计算规律与输出MPS的输入MPS的输入包括：从综合方案分解出来的每一种产品的产量、修正 的 市场需求（包括已承诺的订单）、预期库存信息、生产力量等。MPS的计算规律MPS涉及量和期两个关键指标，即生产批量和生产时期。生产批量可通过对经济生产批量进行修正得到。为确定生产时期，引入一个中间变 量，即预期库存。七、服务业的综合方案服务业的综合方案需要考虑目标顾客的需求、服务设施与劳动力 的力 量。由于服务业中作业过程多数是劳动密集型的，劳动力水平对

5、生产力量 有重大影响。所以与制造业的方案相比，服务业的综合方案是一个以时间 为基础的服务员工需求方案。与制造业相比，服务业综合方案有一些自身特点。（1）服务力量与需求相匹配更重要。服务只在供应时发生，而且 服 务无法储存一饭店星期一早上空闲的座位不能储存下来以备星期六 晚上顾 客盈门时再去使用，空闲的服务力量是一种现实的铺张。此 外，不能满足 需求就降低了服务水平，使得需求发生转移，影响组织 经营业绩，所以制 订服务业的综合方案时应尽可能地使服务力量与需求相匹配。（2）服务需求难以猜想。有些时候需要得到即时服务，如消防、警 务、急救等，而且这种需求的发生往往具有不确定性，难以猜想，这使得 合理

6、利用运营力量变得困难。（3）服务力量难以测量。一般来说，服务力量是以劳动力数量和 劳 动效率来测量的，但在实际中，由于劳动效率受顾客参与的影响，加之为 适应市场需求的变化，组织所供应的服务种类也不断变化，所 以实际中精确测量服务力量就很困难。这种困难性增加了方案的难 度。现在很多组织为了适应市场需求的变化，通过培训使员工成为多 面手来提高劳动力的柔性，这不失为一种明智的选择。八、公司基本状况公司简介公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规 定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规章，董 事会议事规 章对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等 进行了规范。公

7、司在进展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发 设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技 技术等优 势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌进展。核心人员介绍1、金XX,中国国籍，无永久境外居留权，1971年诞生，本科学 历，中 级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年 H月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。2、产xx,中国国籍，1977年诞生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。3、张xx,中国国籍，无永久

8、境外居留权，1970年诞生，硕士研 究生学 历。2012年4月至今任xxx监事。2018年8月至今任 公司独立董 事。4、秦xx,中国国籍，1976年诞生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任 xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限 责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至 今任公司董事长、总经理。5、邱xx, 1957年诞生，大专学历。1994年5月至2002年6月就 职于 XXX；2002年6月至2011年4月任XXX有限责任公司董事。2018年 3月至今任公司董事。九、

9、工程概况工程基本状况1、承办单位名称：XXX2、工程性质：技术改造3、工程建设地点：xxx （以选址意见书为准）4、工程联系人：金xx主办单位基本状况企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续进展的必由之 路，也是实现企业自身可持续进展的必定选择；既是顺应经济社 会进展趋 势的外在要求，也是提升企业可持续进展力量的内在需求；既是企业转变 进展方式、实现科学进展的重要途径，也是企业国际化 进展的战略需要。 遵循“奉献能源、制造和谐”的企业宗旨，公司积 极履行社会责任，依法 经营、诚恳守信，节省资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈 社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责

10、任的有机统-O公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推开工作的基 础，从制度建设、组织架构和力量建 设等方面着手，建立了一套较为完善 的社会责任管理机制。公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的进展道 路。以 人为本，强调服务，始终秉承“追求客户最大满足度”的原那么。多年来公 司坚持不懈推动战略转型和管理变革，实现了企业持 续、健康、快速进 展。将来我司将连续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原那么，在产 品质量上精益求精，追求完善，对客户以诚相 待，互动双赢。公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关 规定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规章，董事会议事 规

11、章对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记 录等进行了规范。公司在进展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进 研发 设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技 技术等优 势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌进展。工程建设选址及用地规模本期工程选址位于XXX （以选址意见书为准），占地面积约31.00亩。 工程拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排 水、通讯等 公用设施条件完备，格外适宜本期工程建设。工程总投资及资金构本钱期工程总投资包括建设投资、建设期利息和流淌资金。依据谨慎财务估算，工程总投资11851. 39万元，其中

12、：建设投资9224. 84万 元，占项 目总投资的77. 84%；建设期利息91. 98万元，占工程总投资的0. 78%；流 淌资金2534. 57万元,占工程总投资的21.39%。工程资本金筹措方案工程总投资11851.39万元，依据资金筹措方案，xxx计划自筹 资金（资本金）8096. 95万元。申请银行借款方案依据谨慎财务测算，本期工程工程申请银行借款总额3754. 44万兀0 （七）工程预期经济效益规划目标1、工程达产年预期营业收入（SP） : 21200. 00万元。2、年综合总本钱费用（TC） : 17546. 24万元。3、工程达产年净利润（NP） : 2670.21万元。4、财

13、务内部收益率（FIRR） : 15. 46%o5、全部投资回收期（Pt） : 6. 34年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP） : 8501. 40万元（产值）。（A）工程建设进度规划工程方案从可行性争辩报告的编制到工程竣工验收、投产运营共 需12 个月的时间。十、产业环境分析区域生产总值达XX亿元，同比增长XX%。规上工业增加值达XX亿 元, 增长XX虬固定资产投资达XX亿元，增长XX%。社消零达XX亿 元，增长XX%o外贸进出口达XX亿元，增长XX%,其中出口增长XX%。进展的协调性、 匹配性进一步提升。XX个镇全部进入全国XX强。村组 集体纯收入增速创 十六年来新高。XX

14、年是全面建成小康社会的决胜之年，是“十三五的收 官之年，做好各项工作意义重大，影响深 远。XX年区域经济社会进展的主 要预期目标为：今年要优先稳就业保 民生，城镇新增就业XX万人，城镇 登记失业率把握在XX%左右，居民消费价格涨幅把握在XX%左右；R&D投入 占比提高至XX%；单位国内生产总值能耗和主要污染物排放量连续下降， 努力完成“十三五”规划目标任务。加气混凝土砌块（ACB）是以硅质材料和钙质材料为主要原材料，加入 适量的发气剂，经过混合搅拌、注模、养护、切块等工序生产的一种防火 性和保温隔热性良好，轻质多孔、可钉、可锯还具有肯定抗震性的新型多 孔质轻建材。我国加气混凝土砌块行业已进展多

15、年，在“十二五”期间，我国 加气 混凝土砌块行业进展快速，生产规模快速扩大，在技术和产品方面也有较 大的提升。随着产能的快速扩张，到“十三五”期间，我国 加气混凝土砌 块行业进入产能过剩阶段。在“十三五”期间，我国加 气混凝土砌块产能 和产量均处于增长趋势，在2017年我国加气混凝土砌块实际产量约为1. 3 亿立方米，到2020年产量增长到2. 0亿立方 米。近几年我国政策对于绿色建筑较为支持，发布了加气混凝土行业大 气污染防治攻坚战实施方案、关于推动智能建筑与建筑工业化协同进 展的指导意见、关于加快新型建筑工业化进展的假设干意见等多项政策促使绿色建材行业快速进展。在国内绿色建筑的推动下，环保

16、型材料成为主流，加气混凝土砌 块凭 借优秀的环保性能在绿色建筑中应用需求持续攀升，在2020年中国加气混 凝土砌块市场规模约为492亿元。在当前碳中和、碳达峰的大背景下，绿色 建筑成为进展趋势，绿色建材需求愈发猛烈，估计到2025年我国加气混凝 土砌块市场规模将到达1000亿元左右。目前加气混凝土砌块市场内企业数量众多，在2020年国内加气混 凝土 砌块生产企业约有上千家，大多企业规模偏小、生产设备落后、产品质量 无法保障。当前市场中规模偏大的企业有上海伊通、浙江开元、爱舍（苏 州）新型建材、上海索纳塔、南京旭建、浙江丰众建筑材料等。加气混凝土 砌块市场饱和，企业竞争激烈。加气混凝土砌块是一种

17、新型环保材料，在政策对于环保建筑的支持下， 加气混凝土砌块市场需求持续攀升，行业得到快速进展。在生 产方面，经 过多年进展我国加气混凝土砌块产能快速增长，目前市场 产能过剩，竞争 较为激烈。在激烈的市场竞争中，局部小型企业将被淘汰，市场集中度渐 渐攀升，将来加气混凝土砌块产量或将仍有提升 空间。十一、必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务进展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名 度，产品销售形势良好，产销率超过100%。估计将来几年公司的销售规模仍 将保持快速增长。随着业务进展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场 需求。公司通过优化生产流程、强化管理等

18、手段，不断挖掘产能 潜力，但 仍难以从根本上缓解产能缺乏问题。通过本次工程的建设，公司将有效克 服产能缺乏对公司进展的制约，为公司把握市场机遇奠 定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优 化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产 品，提升 产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水 准，提高生产 的机敏性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的 竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。十二、投资方案方案（一）投资估算的依据本期工程其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流淌资金，估 算的主要

19、依据包括：1、建设工程经济评价方法与参数（第三版）2、投资工程可行性争辩指南3、建设工程投资估算编审规程4、建设工程可行性争辩报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制方法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定一、表上作业法对于约束条件较少的生产方案问题，可采用表上作业法求得最优解。表上作业法实际上是线性规划的一种特殊形式，这种方法简便易行、直观 明白，广泛应用于编制企业方案。综合生产方案的目标是使总本钱最小。本钱分为正常本钱 加班本钱 外协本钱和库存持有费用。（1）正常本钱。正常本钱是指在正常生产状况下的单位产品的生产 本钱，主要包括原辅材料、动力费用、直接人工和

20、制造费用。（2）加班本钱。加班本钱是指包括正常本钱、因在生产时间之外增 加了劳动时间所产生的本钱在内的全部本钱。（3）外协本钱。外协本钱是指自制改为外协时，所支付的外协加工 费和外协管理费等。对于短期的临时外协加工，其加工费可能大大高于本 企业的正常生产本钱。（4）持有费用。持有费用是指包括因库存资金占用而发生的资金成 本、仓储空间本钱、保险费和税金（地区不同，税率不同）。表上作业法的基本假设是：每一个方案期内正常生产力量、加班生产 力量以及外协量均有肯定限制；每一个方案期猜想的需求量是的；全 部本钱都与产量呈线性关系；不允许缺货。在用表上作业法时，要标诞生产方式、每一方案期的需求量、生产力

21、量、初始库存量以及可能发生的本钱。明显，本钱最低的方案是当期以正常生产方式生产，当期销售，但工程费用与效益范围界定本期工程费用界定为工程费用和工程运营期所发生的各项费用；工程 效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与 效益计算范围相全都性的原那么。本期工程建设投资9224. 84万元，包括：工程费用、工程建设其他费用 和预备费三个局部。工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其 他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产预备费、其他前期工作费用， 合计7878. 50万元。1、建筑工程费估算依据估算，本期工程建筑工程费为4500. 37万元。2、

22、设备购置费估算设备购置费的估算是依据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备 价格，同时参照机电产品报价手册和建设工程概算编制办 法及各项 概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行 估算。本期项 目设备购置费为3181. 43万元。3、安装工程费估算本期工程安装工程费为196. 70万元。工程建设其他费用本期工程工程建设其他费用为1120. 92万元。（五）预备费本期工程预备费为225. 42万元。建设投资估算表单位：万元序号工程建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4500. 373181.43196. 707878. 501.1建筑工程费4500. 374500. 371.

23、2设备购置费3181.433181.431.3安装工程费196. 70196. 702其他费用1120. 921120. 922. 1土地出让金619. 48619.483预备费225. 42225. 423. 1基本预备费110. 04110. 043.2涨价预备费115. 38115. 384投资合计9224. 84（六）建设期利息依据建设规划，本期工程建设期为12个月，其中申请银行贷款3754. 44万元,贷款利率按4. 9%进行测算,建设期利息91. 98万元。建设期利息估算表单位：万元序号工程合计第1年第2年1借款1. 1建设期利息91.9891.980. 001. 1. 1期初借款

24、余额3754. 441. 1. 2当期借款3754. 443754. 440. 001. 1.3当期应计利息91.9891.980. 001. 1.4期末借款余额3754. 443754. 441.2其他融资费用1. 3小计91.9891.980. 002债券2. 1建设期利息2. 1. 1期初债务余额2. 1.2当期债务金额2. 1.3当期应计利息2. 1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计91.9891.980. 00（七）流淌资金流淌资金是指工程建成投产后 为进行正常运营，用于购买帮助材料、 燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流淌资 金测算一般 接受分项具体测

25、算法或扩大指标法，依据企业流淌资金周转状况及本工程 产品生产特点和工程运营特点，该工程流淌资金测算 参照同行业流淌资产 和流淌负债的合理周转天数，采用分项具体测算 法进行测算。依据测算，本期工程流淌资金为2534. 57万元。流淌资金估算表单位：万元序号工程第1年第2年第3年第4年第5年1流淌资产8898. 089582.5510951.4813689. 351. 1应收账款4004. 144312.154928. 176160.211.2存货3114. 333353. 893833. 024791.271.2. 1原辅材料934. 301006. 171149. 901437. 38燃料动力

26、46. 7250. 3157. 5071.871. 2. 3在产品1432. 591542. 791763. 182203. 98产成品700. 73754. 63862. 431078. 041.3现金711.85766. 61876. 121095. 151.4预付账款1067. 771149. 901314. 181642. 722流淌负债7250. 617808. 358923. 8211154. 782. 1应付账款2610. 222811.003212.584015. 722.2预收账款4640. 394997. 345711.257139. 063流淌资金1647. 471774

27、. 202027. 662534. 574流淌资金增加1647. 47126. 73253. 46506. 915铺底流淌资金2669. 432874. 773285. 454106.81（八）工程总投资本期工程总投资包括建设投资、建设期利息和流淌资金。依据谨慎 财务估算，工程总投资11851. 39万元，其中：建设投资9224. 84万元，占 工程总投资的77.84%；建设期利息91. 98万元，占工程总投资的0. 78%；流淌资金2534. 57万元,占工程总投资的21.39%。总投资及构成一览表单位：万元序号工程指标占总投资比例1总投资11851. 39100. 00%1.1建设投资92

28、24. 8477. 84%1.1.1工程费用7878. 5066. 48%1. 1. 1. 1建筑工程费4500. 3737. 97%1. 1. 1.2设备购置费3181.4326. 84%1. 1. 1.3安装工程费196. 701. 66%1. 1.2工程建设其他费用1120. 929. 46%1. 1.2. 1土地出让金619. 485. 23%其他前期费用501.444. 23%预备费225. 421. 90%1.2. 3. 1基本预备费110. 040. 93%1.2. 3.2涨价预备费115. 380. 97%1.2建设期利息91.980. 78%1. 3流淌资金2534. 572

29、1. 39%（九）资金筹措与投资方案本期工程总投资11851. 39万元，其中申请银行长期贷款3754. 44万 元，其余局部由企业自筹。工程投资方案与资金筹措一览表单位：万元序号工程数据指标占总投资比例1总投资11851. 39100. 00%1. 1建设投资9224. 8477. 84%1. 2建设期利息91.980. 78%L 3流淌资金2534. 5721. 39%2资金筹措11851. 39100. 00%2. 1工程资本金8096. 9568. 32%2. 1. 1用于建设投资5470. 4046. 16%2. 1.2用于建设期利息91.980. 78%2. 1. 3用于流淌资金2

30、534. 5721.39%2. 2债务资金3754. 4431.68%2.2. 1用于建设投资3754. 4431.68%2. 2. 2用于建设期利息2. 2.3用于流淌资金2. 3其他资金十三、工程规划进度（一）工程进度支配结合该工程建设的实际工作状况，XXX将工程工程的建设周 期确定为12个月，其工作内容包括：工程前期预备、工程勘察与设计、 土建工程施工、设备选购、设备安装调试、试车投产等。工程实施进度方案一览表单位:月序号工作内容1234567891011121可行性争辩及环评2工程立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5工程招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训

31、10工程竣工验收11工程试运行12正式投入运营（二）工程实施保障措施本期工程方案在获得土地使用权后开工建设。为了确保工程按进度方 案顺当进行，同时为了节省工程建设时间，依据该工程的建设和运营特点， 工程建设单位拟采用以下具体保障措施：工程建设单位要合理支配设计、选购和设备安装的时间，在工作 上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比拟大的局部工 程尽量 押后施工，诸如其它配套工程等。将整个工程分期、分段建设，进行工程分解、工期目标分解，按 工程的适应性支配施工，各主体工程的施工期叉开实施。在技术沟通谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设 备，提前设计，提前定货。融资方案应比资金投入

32、方案超前，时间及资金 数量需有余地。4、工程建设单位组建一个投资把握小组，负责各期投资目标管理跟 踪，各阶段实际投资与方案比照，进行投资方案调整，分析缘由采取措 施，确保该工程建设目标如期完成。是，由于需求的波动性与生产力量的限制，这一点并不是总能达至IJ。表 上作业法的具体步骤如下：（1）将有关需求、生产力量以及本钱的数据填入规范用表中。（2）在规范用表中列出“未用生产力量”，在编制综合方案开头 时，未用力量与可用力量相等。（3）在第1列（即第1个单位方案期）查找本钱最低的单元，尽 可能将生产任务安排到该单元，但不得超出该单元所在行的生产力量和 该单元所在列的需求。（4）假如该列仍旧有需求尚

33、未满足，重复步骤（3），直至需求 全部 满足。（5）在其后的各单位方案期重复步骤（3）、（4），留意在完成一 列后再连续下一列。表上作业法的使用原那么为：一行内各单元记入量的总和应等于该行 的总生产力量，而一列内各单元记人的总和应等于该列的需求。遵循这 条原那么才能保证未超过生产力量，并且全部需求得以满足。从编制综合方案的过程可以看出，编制综合方案的表上作业法表达 出一种重要的管理思想，概括为八个字就是：面对本钱，产销平 衡。二、线性规划方法这种方法的思路是在需求和生产力量既定的前提下，如何合理安排各 种生产方式来到达总费用最低。一般线性规划模型由决策变量、目标函数和约束条件三局部组 成。（1

34、）决策变量。决策变量是指实际系统中有待确定的未知因素，也 是指系统的可控因素。一般来说，这些因素对系统目标的实现和各项经济 指标的完成起打算性作用，故称其为决策变量，如生产方案中产品的品种 和数量等。（2）目标函数。目标函数是指系统目标的数学描述。线性规划的目 标是利润最大、效率最高，或本钱最低、消耗最低等。（3）约束条件。约束条件是指实现系统目标的限制条件，包括系统 内部和外部两个方面的限制条件，如订单约束、生产力量约束、原材料与 能源约束，库存水平约束等。止匕外，决策变量还必定满足非负约束。戋性规划方法尤其适用于生产多品种的企业制订生产方案。三、主生产方案（一）从综合方案到主生产方案如前所

35、述，多数状况下综合方案所指产品或服务是抽象的。实际中并 不存在抽象的钢材，只存在某一钢种、某一型号的钢材；并不存在抽象的 电动自行车，只存在不同规格的电动自行车；不存在抽象的新生，只存在某一专业、攻读肯定学位的新生；不存在抽象的手摇铅 笔 刀，只存在某一款式的手摇铅笔刀。因此，要对综合方案进行分 解。分 解综合方案的结果是主生产计。所谓MPS,是指依据预期产品到达量、订货提前期和现有库存等因素而确定的方案期内必需完成的具体产品的数量和进度。MPS的时间跨 度 为2s3个月，并按月进行更新。MPS规定了每周（五日或句）的生 产批 量。制定MPS的目标是在满足订单需求的前提下，有效利用现有 生产力

36、 量，以最低的本钱按进度生产出最终产品。制订MPS的程序制定MPS草案从图中可以看出，制订MPS的过程就是对综合方案进 行分解的过程，而且制订MPS是一反复试算的过程。当一个方案制订出 来以后，需要与所拥有的资源（如设备力量、人员、加班力量、外协力 量等）进行比照。假如MPS超出了资源约束，就必需修改原有方 案，直 至得到符合资源约束条件的方案。假如经过反复试算和协调，资源条件 仍不能满足方案要求，就需要增加资源，或者对综合方案做出修改。最 终，把切实可行的MPS交由管理机构审批，形成并下达粗力量方案。进 一步分解MPS,编制物料需求方案。MPS的输入、计算规律与输出MPS的输入MPS的输入包

37、括：从综合方案分解出来的每一种产品的产量、修正 的市场需求（包括已承诺的订单）、预期库存信息、生产力量等。MPS的计算规律MPS涉及量和期两个关键指标，即生产批量和生产时期。生产批量可通过对经济生产批量进行修正得到。为确定生产时期，引入一个中间变 量，即预期库存。四、服务业的综合方案服务业的综合方案需要考虑目标顾客的需求、服务设施与劳动力的力量。由于服务业中作业过程多数是劳动密集型的，劳动力水平对生产力量 有重大影响。所以与制造业的方案相比，服务业的综合方案是一个以时间 为基础的服务员工需求方案。与制造业相比，服务业综合方案有一些自身特点。（1）服务力量与需求相匹配更重要。服务只在供应时发生，

38、而且 服务无法储存一饭店星期一早上空闲的座位不能储存下来以备星期六 晚 上顾客盈门时再去使用，空闲的服务力量是一种现实的铺张。此 外，不 能满足需求就降低了服务水平，使得需求发生转移，影响组织 经营业 绩，所以制订服务业的综合方案时应尽可能地使服务力量与需求相匹 配。（2）服务需求难以猜想。有些时候需要得到即时服务，如消防、 警务、急救等，而且这种需求的发生往往具有不确定性，难以猜想，这 使得合理利用运营力量变得困难。（3）服务力量难以测量。一般来说，服务力量是以劳动力数量和 劳动效率来测量的，但在实际中，由于劳动效率受顾客参与的影响，加 之为适应市场需求的变化，组织所供应的服务种类也不断变化，所以实 际中精确测量服务力量就很困难。这种困难性增加了方案的难 度。现在很多组织为了适应市场需求的变化，通过培训使员工成为多 面手来提高劳动力的柔性，这不失为一种明智的选择。五、生产方案体系及综合方案及其编制策略生产方案体系企业生产方案体系由运营力量规划、需求猜想、综合方案、主生产方 案、物料需求方案、作业方案等构成，是以生产过程中的信息反应为基础 而构成的，具有肯定层次关系的方案体系。综合方案及其编制策略1、综合方案的概念综合方案是企业一年左右的中期生产方案。这里“综合”的含义就是 把企业的主要产品或服务归为