模拟试卷客户经理培训题库5569

1、公司业务结算柜面操作规范题库第一章管理一、单选题1、下列选项中关于说法错误的是（D）A尚未开立基本存款账户的但开立完毕后应进行补录。，在建立客户基本信息时可不提供基本户证，B客户C的编码规则为：1 位对公业务标识号+8 位顺序号+1 位校验位。的修改只能在的网点办理。D已注销的客户不能被重新激活使用。二、多选题1、下列说法正确的有（ABCD）A客户其他信息建立只能由建立客户基本信息机构的柜员办理。B被注销的客户处于注销状态，不能重复使用。C客户基本信息和其他信息的查询，只能在的机构办理。D按客户名称和证件查询客户，可查询到系统内所有的客户。按客户名称查询客户不支持模糊查询。三、判断题1、一个客

2、户在系统中可以有两个客户。（错）第二章账户管理一、单选题1、关于一般存款账户说法不正确的是（ A ）A一般存款账户既不能现金缴存，也不能办理现金支取。B开立一般存款账户需提供开立基本存款账户的证。C存款人因向借款需要开立一般存款账户的，应出具借款合同。D存款人因其他结算需要开立一般存款账户的，应出具有关证明。2、下列关于资料说法不正确的是（ D ）A存款人因增资验资需要开立临时存款账户的，应提供其基本存款账户证、股东会或董事会决议等证明文件，证明文件的复印件上应加盖各股东签章。B书及其C他人办理的，应出具被件。人件、法定代表人（）的存款人因验资需要开立临时存款账户的，应出具工商行政管理部门核发

3、的“企业名称预先核准通知书”或有关部门的批文，在该通知书的复印件上应加盖各股东签章。D、无字号的工商户等机构也应该提供组织机构代码证。3、未获得工商行政管理部门核准登记的，在验资期满后，应向行申请撤销验资临时存款账户，其账户出资人需提取现金的，应出具应退还给原汇款人账户。（ C ）B企业名称预先核准通知书验资以现金方式存入，A预留印鉴C缴存现金时的现金缴款单原件及其有效D件4、存款人被撤并、解散、宣告或关闭、注销、被吊销的，应于（ B ）工作日内向行提出撤销结算账户的申请。存款人超过规定期限未主动办理撤销结算账户手续的，行停止其C7 个结算账户的对外支付。D10 个A3 个B5 个二、多选题1

4、、有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户（ ABC）A设立临时机构B异地临时经营活动C验资D本地临时经营活动2、下列关于增资验资的描述正确的有（ACD）A验资的临时存款账户在验资期间只收不付，验资的汇缴人应与出资人的名称一致。B临时存款账户的有效期最长不得超过 2 年，但可以超过有关证明文件上的期限。C存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他算账户。结D建筑施工及安装企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存款账户。3、下列国库单一账户体系在商业A财政零余额账户 C预算零余额账户开立的账户中肯定不能提取现金的有（ AB

5、 ）B预算金专户D特设专户4、客户A证明材料复印件上需加盖（ ABCD ）公章B复印件与原件相符章D业务主管的名章C经办人、复核人的名章5、下列关于客户开立基本户需提供的证明材料说法正确的有（ABCD）A行政机关和实行预算管理的事业，应出具人事部门或编制的批文或登人事部门或编制记和财政部门同意其的批文或登记的证明；非预算管理的事业，应出具。B社会团体，应出具社会团体登记证明。C独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户，组织还应出具事务管理部门的批文或证和批文。D工商户，应出具工商户。6、开立一般存款账户应出具以下哪几种证明材料（ ABCD ）A存款人开立基本存款账户规定的所有证明文件

6、。B存款人开立基本存款账户的证。C存款人因向借款需要，应出具借款合同；对于在异地借款的存款人，应出具在异地取得的借款合同。D存款人因其他结算需要，应出具有关证明。三、判断题1、存款人申请开立结算账户时，必须由法定代表人或直接办理。 （错）2、存款人开立结算账户，自正式开立之日起 3 个工作日内，除转入和现金存入外，不能办理付款业务，3 个工作日后方可办理付款业务，但为基本存款账户和因借款、贴现转存开立的一般存款账户除外。验资的临时存款账户转（对）3、验资的在验资期间转账支票用于日常结算。（错）4、财政部门零余额账户、预算存款账户。金专户和预算特设专户的性质为为基本存款账户或（错）5、开立基本存

7、款账户应提供税务登记证。如果存款人确为从事生产、经营活动的纳税人，但根据国家规定无法取得税务登记证的，应提交工商部门出具的相关证明，表明其无需出具税务登记证。（错）6、对于核准类的账户，在人行账户管理系统中录入信息后，还需要将客户提交的销户申请书、证及相关证明材料复印件上行核准。通过人行核准后才允许办理行内（对）系统中的销户操作。第二节定期账户一、单选题1、定期存款的起存金额是（ B）元A5000B.1 万C2 万D5 万2、下列关于定期支取的说法中不正确的是（ A ）A存款支取定期存款可以全部或部分提前支取，部分提前支取次数不限。且不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。B定期存款

8、提前支取时还需提供公函。3、下列选项中不能共用一个一本通主账户的是（ C ）A普通定期存款B通知存款C协议存款D保证金定期存款二、多选题1、开立 A C法人资料（ ABCE ）定期账户需要提供哪些及复印件书B公函D组织机构代码证E法人（）及经办人的原件及复印件。2、我行 A从 B从C从定期存款存入的方式主要有（ ABC ）客户开立在本营业机构的结算账户转入定期账户客户开立在本行其他营业机构的结算账户转入定期账户客户开立在他行的结算账户转入定期账户D现金存入3、我行网点开立结算账户（验资户除外）并已预留印鉴的客户，其下列哪几类账户可申请使用同一套预留印鉴？（ ABC ）A在同一营业机构开立定期存

9、款账户B在同一营业机构开立存款账户C在同一营业机构开立一般存款账户D、在本行另一营业机构开立一般存款账户4、对公定期存款账户可以（ CD）C提前支取A办理结算B支取现金D部分提前支取5、定期账户存入的途径有（BC）A现金缴存C从开立在他行的结算账户转入三、判断题B从本营业机构的结算账户转入D从个人结算账户转入1、定期存款按存款日挂牌公告的定期存款利率计付利息，不同档次执行（对）不同利率，遇利率调整，不分段计息。2、定期存款由接受存款的行给存款开出“定期存款如需办理质押证实书”，证实，可向行（对）书仅对存款证实，不得作为质押的权利凭证。申请换开定期存单。3、证实书。(对)定期存款一本通业务不使用

10、，开立定期存款需逐笔开具第三节通知存款1、通知存款的最低起存金额、最低支取金额分别为(A)元A、50 万，10 万；B、50 万，10 万；C、10 万，10 万；D、10 万，50 万2、通知存款如遇以下情况，按活期存款利率计息（ ABC）A、实际存期不足通知期限的，按活期存款利率计息；B、未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息；C、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计息；D、通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知期限内不计息。第四节协定存款1、存款人只有在本行开立基本存款账户或一般存款账户，且账户开立满（ C）后才能申请办理协定存款业务。A

11、、1 个月； B、2 个月； C、3 个月； D、5 个月2、我行协定存款根据“两个账户、一个余额、两个结息积数、两种利率”的管理方式，客户如果在我行办理协定存款，需要重新。（错）3、我行目前的协定存款中的“基本存款额度”为 100 万元。（错）4、当协定存款的结算部分低于基本存款额度部分时，自动将协定部分（对）补足结算部分。第五节账户特殊服务1、临时存款账户的有效期最长不得超过（D）年。A、1 个月； B、2 个月； C、6 个月； D、2 年2、冻结存款的期限最长为（C）A、1 个月； B、2 个月； C、6 个月； D、2 年3、每年（）、（）的余额应保证回收率为 100%。（A）A.6

12、 月、12 月份； B、1 月、12 月份； C、3 月、6 月； D、9 月、12 月4、对一年未发生收付活动且未欠行债务的结算账户应转为长期不动户，行应通知自发出通知之日起（）内办理销户手续或收付业务，逾期视同自愿销户。未划转款项列入其他应付款专户管理，同时（）计息。（D）A、一个月、停止；B、一个月、继续；C、30 日、继续；D、30 日，停止；5、余额发出/收回登记簿”等对账资料应按会计资料回执及打印的“账户余额保管，保存期限为（D）年。1 年； B、2 年； C、3 年； D、5 年6、协助查询是指经办行依照有关法律或行政的规定以及机关查询的要求，将查询的包括（ABCD）或个人存款的

13、金额以及其它存款信息告知机关的行为，A、 B、C、部门、机关、人民、；院、国家安全机关；机关、工商行政管理机关、监察机关（包括管理机关监察机关）；D、审计机关、7、下列关于查询的业务处理，说法正确的有（ABCD）A、客户要求查询的，其经办应提交查询公函、法人原件及复印件、经办身份证件原件及复印件、委托书；机关B、协助机关查询，应出示工作证、协助查询通知书；C、经办柜员收到机关提供的资料后，对的件、法律文书复印后专夹保管。并及时将情况上报法律合规部门；D、经办行协助机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询或个人、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、等资料；8、 A、 B、C、冻结客户活期账户

14、的有（ABC）机关、人民部门、院、；、国家安全机关；机关、工商行政管理机关；管理机关D、审计机关、9、关于冻结说法正确有（ACD）A、冻结分为账户冻结、部分冻结和单向冻结； B、账户冻结后该账户只能存入、不能支取；C、部分冻结后该账户可以存入、支取账户可用金额；D、单向冻结后账户只可以存入，不可以支取。10、协助扣划是指经办行依照法律的规定以及机关扣划的要求，将或个人存款账户内的全部或部分存款划拨到指定账户上的行为。扣划包括：(ABC)A、; B、税务机; C、;D、审计机关、管理机关11、协助扣划时，应当将扣划的存款直接划入机关指定的账户。机关要求提取现金的，经办行也可以根据实际情况予以协助

15、办理。（错）12、处于冻结状态的账户，不能办理扣划交易，只有原办理冻结的知书方能办理扣划交易。（对）机关出具解除冻结通13、止付是指由于本行内以及同业间差错造成客户账户余额有误，未纠正错误等原也可以应客户的因而采取的将客户账户全部要求办理止付。（错）或部分暂时锁定的一种交易。经办14、“存款证明书”所列示的余额是指账户的可用余额，已冻结/止付的部分也在证明之内。（错）15、“存款证明书”实行重要空白凭证管理，具备质押、担保作用。（错）16、活期存款按季计提利息，每季度末月的 20 日为利息计提日。（错）17、对账工作应遵循账务核算与对账相分离，上门对账与所经办业务相分离的原则。（对）18、上门

16、对账是对账直接上门将交送客户。上门对账必须由双人办理。（对）19、在临时存款账户展期中，符合展期条件的，人民当地分应核准其展期，经人民批准，可以延用原临时存款账户证。（错）20、经办行协助机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询或个人、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、等资料。对上述资料，经办行应当如实提供，机关根据需要可以抄录、照相，也可以带走原件。（错）21、对被冻结的款项，在冻结期间可以不计付客户利息。（错）第三章结算业务一、单选题1、下列关于网点现金收款处理流程说法错误的是（ C ）A“现金交款单”或规定的其他凭证，填写日期、户名、账号和款项来源是否填写齐全，字迹是否清晰，有无涂

17、改现象，大小金额是否一致，如发现有误，请交款人重新填写交款凭证。B清点现金按券别顺序与客户填写的凭别明细依次核对收款，卡把数、点尾数，与凭证金额核对无误后，然后逐张清点现金细数。现金整点无误后在腰条上加盖柜员名章。C现金柜员系统录入操作后，打印“现金交款单”，并在“现金交款单”三联上加盖“转讫章”D现金柜员交易后，如发现录入信息有误，操作12001 网点现金收款交易，功能选“取消”，并由业务主管，将原错误信息重新输入一遍，并输入现金销账，交易成功后，根据提示在原现金交款单右上角打印“取消”字样。二、多选题1、下列关于现金收入、支出应遵守的原则说法正确的有（ AC ）A收入现金坚持“先收款、后记

18、账” 的原则。B收入现金坚持“先记账、C付出现金坚持“先记账、” 的原则。” 的原则。D付出现金坚持“先收款、后记账” 的原则。三、判断题1、经办柜员做取消交易后，现金柜员必须同时做现金收款取消，否则会导致当日轧账不符。（ 对 ）第二节支票一、单选题1、以下不是支票的绝对记载事项的是（ D）C出票日期A确定的金额B付款人名称D收款人名称2、下列选项中关于支票的说法不正确是（D ）支票分为转账支票、现金支票、普通支票普通支票既能转账又能支取现金。C支票上的金额、收款人可以由出票人补记，未补记前不得背书转让和提示付款。D在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线的普通支票只能支取现金，不得转

19、账。3、下列选项中关于支票付款说法不正确的是（A转账支票和现金支票持票人都可以委托A ）收款或直接向付款人提示付款。二、多选题1、下列属于支票的相对记载事项有（ AC ）A付款地B出票人签章C出票地D收款人账号2、下列选项中关于支票的签发正确的有（ ABCD）A支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有可用的存款余额。B出票人不得签发与其预留签章不符的支票；使用支付支付错误的支票。的，出票人不得签发C代客户填写支票。D支票上的大写日期、金额、收款人不得涂改，以上事项若涂改则支票无效。3、下列关于现金支票付款说法正确的有（ ACD ）A现金支票收款人为个人，提取现金超过 5 万的，需

20、收款人出具自己的件联网核查并保留其复印件。B现金支票收款人为份证件联网核查并保留其客户的，提取现金超过 1 万元的，经办复印件。提取现金在 5 万元（含 5 万元）以上 20 万元以内（不含 20需出具自己的身C行对万元），须经业务主管审批D20 万元及以上，须经行长（网点）审批。4、下列章戳加盖不规范的有（ ABC） A在“进账单”第一联加盖“转讫章” B在“转账支票上”上加盖“受理凭证C在“来账凭证”上加盖“对公业务章”章”D在“信息类报文接收凭证”上加盖结算章三、判断题1、支票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（错）2、收款人持现金支票向付款人

21、提示付款时，应在支票背面“收款人签章”处签章，收款人为个人且提取现金超过 5 万的，还应在支票背面注明证件名称、号码及发证机关，同时提供(对)原件及复印件。3、现金支票大额支付和强行通过电子验印时须经办、复核、主管三人折角验印。 （对）4、从其结算账户将款项支付给个人结算账户或个人持出票人为的支票向必须在付（对）结算账户，每笔超过 5 万元的，付款行委托收款，将款项转入其个人款用途栏上注明事由。5、支票的出票人可以为个人。（对）第三节本票1、“本票章”由下列哪个柜员保管（D）A、经办 B 柜 B、现金柜 C 柜C、岗 D 柜D、业务主管2、下列关于支票和本票说法正确的是（ABC）支票为出票人签

22、发，本票为签发支票收妥抵用，本票见票即付支票在付款时才扣减客户帐，本票在出票时已经扣减客户账D本票和支票都在办理，所以都是信用。3、下列关于现金本票和转帐本票说法正确的有（ABCD）A、现金本票不得转让，可以挂失；转账本票，可以背书转让，但不得挂失。B、转账本票丢失，失票人可以凭付款或退款。出具的其享有票据权利的证明，向出票请求C、转账本票不得转入储蓄和账户。D、如果签发的每张现金本票的金额超过 30 万元或同一一日对同一收款人签当地分支机构备案。发两张以上的现金本票，须经行批准并民4、下列关于依托小额支付系统办理本票业务说法正确的有（ABD）A、依托小额支付系统的出票签发本票时，如本票章未记

23、载 12 位机构代码，应将机构代码记载在票据号码下方。机构代码是指按照支付系统行号标准编制的机构代码。B、依托小额支付系统本票业务，付款行不计收垫付利息。C、出票在收到付款行发送的本票信息后，在 60本票业务信息后，应在 30 秒内返回业务回 执；秒内未收到业务回执的，可发起冲正指令，撤销未付款行发出纳入轧差的本票业务。D付款行受理本票信息应与本票后，应及时将本票信息通过小额支付系统传输给出票。本票凭证记载的内容相符付款行收到小额支付系统发送的本票业务回执后，对出票款的，作退票处理。同意付款的，应将款项即时解付给持票人；对出票付5、持票人提交的付款行应受理（ABCD）本票存在下列情形之一的A、

24、 B、 C、D、本票必须记载事项记载不全；本票大、小写金额不一致；持票人不在本行；本票章上或票面上未记载机构代码；6、出票A、收到本票信息，有下列情形之一的，可付款（ABCD）本票号码不符； B、超过提示付款期C、密押不符D、出票日期不符7、和个人在人行规定范围内支付的各种款项均可使用本票。（对）8、现金（错）本票和转账本票的付款行可为系统内核系统外的任一营业机构。9、本票上未划去“现金”和“转账”字样的，一律按照现金本票办理。（错）10、转账本票必须在持票人的行办理解付，个人转账本票可以在持票人行的同城范围内的任意系统内办理解付。（对）11、持票人超过提示付款期限不获付款的，在票据权利时效内

25、向出票作出说明，并提供本人件或证明，可持本票向出票请求付款。（对）12、本票的权利有效期为出票日起 2 个月，没有金额起点和最高限额。（错）第四节票据挂失1、临时挂失的期限为（B）A、1 天 ；B、3 天； C、7 天；D、10 天2、依据票据法和支付结算办定，未记载付款人或者无法确定付款人及其付款人的票据，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付。（错）3、支票、本票丧失，可以由失票人通知付款人或者付款人挂失止付。（对）4、绝对丧失的票据（票据已，本身已不存在）可以申请办理挂失。（错）5、现金支票不仅可以申请办理临时挂失，也可以办理正式挂失。（错）第五节，汇兑可以通过以下汇兑办理（ABCD）1

26、、按照不同的汇划A、行内汇划B、大额支付C、小额支付D、同城交换2、下列关于现代化支付系统（大小额支付系统）说法正确的有（BCD）A、大额支付系统只能用于处理 2 万元金额以上的贷记支付业务B、大额支付系统的主要特点是：逐笔发送支付指令，全额实时结算。 小额支付系统的主要的特点是：批量发送支付指令，轧差净额。C、支付系统行号是跨行交易中的重要基础数据，既是支付业务分发的路径，也是的依据。D、大额支付系统的运行日为国家法定工作日，8：00-17：00 为日间业务处理时间，17:00业务截止，具体时间以当地人行规定为准；小额支付系统每周 7 天，全天 24 小时运行。3、大额往账业务处理状态，柜员

27、可以通过“08301 汇划/事务登记簿查询”查看，下列关于各种处理状态，说法正确的有（ACD）A、已复核：表示某笔往账已经复核成功并提交行内主机处理，此时交易还没有发送到人行。该状态并非最终状态。B、已发送：表示某笔往账已经发送到人行，正在等待人行的进一步处理。该状态为最终状态。C、已：表示某笔往账已经成功发送到人行，并且人行已经对该笔交易进行。该状态为最终状态。D、人行退回：表示该笔往账已经行，并退回到行内。该状态为最终状态。4、在电汇业务里，下列关于凭证使用和重要章戳加盖，说法正确的有（ ACD）A、电汇（信汇）第一联和业务凭证第三联是给客户的回单；B、来账凭证加盖转讫章，第一联交给客户作

28、为其回单；C、支付结算通知/查询查复书，应该加盖对公业务章；D、信息类报文接受凭证，加盖结算章；5、汇款人对汇出已汇出的款项可以申请撤销（错）6、我行的客户办理汇兑汇出业务，可以选择我行任一对公网点办理。（错）7、客户不得直接以现金方式汇款，必须将现金存入账户，再办理汇款业务。（对）8、小额支付系统按照 7X24 小时不间断运行的模式，每天于 24：00 进行日切处理，即小额支付系统的一个工作日跟自然日相同。（错）9、邮储总行作为直接参与者一点接入现代化支付系统各分支机构作为现代化支付系统的间接参与者接入现代化支付系统。（对）10、办理现金汇款的回单应加盖该的现讫章，办理转账汇款的回单应加盖（

29、对）的转讫章。第六节其他结算业务1、下列属于定期贷记支付业务种类的是（AB）A、代收水、电、煤气等公用事业费业务； B、国库批量扣税业务；C、代收水、电、煤气等公用事业费业务；D、国库批量扣税业务2、下列关于定期贷记支付业务中的撤销和退回，说法正确的有（ACD）A、付款行对发起的定期贷记支付业务需要撤销的，应当通过小额支付系统发送撤销申请。支付业务未纳入轧差的，立即办理撤销；已纳入轧差的，不能撤销；B、申请撤销不仅可以撤销批量包，也可以撤销批量包中单笔支付业务；C、收款行收到退回申请，应当在当日至迟下一个法定工作日上午发出退回应答，收款行未贷记收款人账户的，立即办理退回；已贷记收款人账户的，不

30、得办理退回，应当通知付款行由付款人与收款人自行协商解决；D、付款行可以申请整包退回，也可以申请退回批量包中的单笔支付业务。3、下列关于小额定期借记业务处理流程，说法正确的有（ABCD）A、付款行对发起的定期借记支付业务回执需要撤销的，应当通过小额支付系统发送撤销申请。支付业务未纳入轧差的，立即办理撤销；已纳入轧差的，不能撤销。申请撤销只能撤销批量包，不能撤销批量包中单笔支付业务。B、收款行对已发出的定期借记支付业务需要付款行停止付款的，应当使用规定格式报文申请止付。付款行收到止付通知后，应当在当日至迟下一个法定工作日上午发出止付应答。付款行对未发出借记回执信息的，立即办理止付；对已经发出借记回

31、执信息的，不予止付。 C、申请止付可以整包止付，也可以止付批量包中的单笔支付业务。申请止付为整包止付且付款行同意止付的，付款行不再向收款行返回定期借记支付业务回执。D、收款行收到退回申请，应当在当日至迟下一个法定工作日上午发出退回应答。收款行未贷记收款人账户的，立即办理退回；已贷记收款人账户的，不得办理退回，应当通知付款行由付款人与收款人自行协商解决。付款行可以申请整包退回，也可以申请退回批量包中的单笔支付业务。4、其他转账业务借记客户账户，使用的是“特种转账贷方凭证”。（错）5、其他转账业务的“行内汇划”的付款为行内同一核算主体。（错）第四章同城票据交换一、单选题1、下列关于交换场次切换及变

32、更说法不正确的是（ D ）具有交换行号的网点，即使当天没有发生交换业务，在规定时间也必须进行交换场次切换。在特殊情况下，可将场次切换至以前的场次，即“新交换场次”和“新交换日期”早于“原交换场次”和“原交换日期”。对同一笔票据，只能允许紧急变更一次场次。D已交换轧差的票据需要也可以更改交换场次。2、下列关于同城票据交换转销和入账说法不正确的是（ C ）同城票据交换时，必须在提入的审核验印不通过的票据退票完成后办理转销和入账，防止需要退票的票据误入账。入账完毕后，若提入贷方票据，经办员在其对应的“进账单”第二联加盖个人名章和“转讫章”，营业终了后连同其他业务凭证归档。若提入借方票据，在借方票据上

33、盖个人名章和“转讫章”，随“提入票据入账成功明细”作为当天业务保管。C转销处理完毕后，经办柜员在已经转销成功的借方票据对应的“进账单”第二联加盖“转讫章”和营业终了打印的“提入票据入账成功明细联上加盖“转讫章”，交收款人做收账通知。”一并留档。在“进账单”第三D若提入借方票据客户余额出现不足，可由柜面负责通知客户，客户在规定时间内（注意：规定时间不得超过退票时限），将头寸补足后，再手工入账处理；若客户在规定时间内不能将头寸补足的，则办理退票。3、下列关于交换所营业日历说法错误的是（ D ）A系统默认为营业日历为交换所营业日护。终时对下一年度的交换所营业日历进行维B如遇到国家法定假日修改时，只需

34、要修改营业日历，交换所营业日历自动更新。C当进行场次切换时，遇非营业日期，自动跳过，直接切换到下一个营业日期的场次。D遇同城票据交换所，营业日期变更，接到当地票据交换所后，一级或二级分行业务管理员调用05016 交换所营业日历交易添加或删除营业日期。4、若提入退票，票据来源应选择（ C ）A同城提入B正常C退票D异常处理二、多选题1、下列选项中属于同城交换票据中的贷方票据的是（ BD ）A支票B特种转账贷方凭证C特种转账借方凭证D税单2、下列说法正确的有（ AC ）A当我行提出借方票据时为我行收款他行付款 B当我行提出贷方票据时为我行收款他行付款 C当我行提入借方票据时为我行付款他行收款D当我

35、行提出借方票据时为我行付款他行收款3、票据交换行必须坚持（A及时处理、差额 C先借后贷、收妥抵用ACD ）的原则。B先贷后借、收妥抵用D不予垫款4、同城票据员完成票据录入后，调用10002 交换轧差，根据人行的轧差单操作交换轧差交易以完成系统内的，根据人行轧差单的借贷方向及金额，输入“借贷别”和“轧差单轧差金额”，若（ AD ） 。 A“借贷别”为“借”时，表明我行收款 B“借贷别”为“借”时，表明我行付款 C“借贷别”为“贷”时，表明我行收款D“借贷别”为“贷”时，表明我行付款三、判断题1、转销入账是指提出行提出借方票据时，仅将借方票据收妥，但尚未转入客户账，在超过退票时间未收到对方行退票，

36、表明对方行同意付款，再将款项转入客户账。（对）2、同城票据员将提入票据信息录入系统后，根据系统轧差数据办理系统内的资金，若系统内的轧差金额与人行轧差单金额不符，可暂时不挂账，查找轧差不平的原因，若在下场场次切换之前无法查明原因的，必须轧差且进行挂账处理。（错）第五章类中间业务1、国库联网缴（扣）税可实现的方式包括（ABC）A、单笔实时扣税；B、批量实时扣税；C、窗口缴税；D、同城提出2、国库信息处理系统中的对账不符挂账返交易的前提条件（ABC）A、该营业机构前日发起过窗口缴税交易；B、C、缴款不成功；端扣款已成功的情况；D、缴款金额有误。3、国库信息处理系统（TIPS）目前只对征收机关和纳税的

37、客户办理窗口缴税交易。（对）在同一区域（根据行政区划）4、缴税签约可以在纳税人的的任一网点办理，实现客户向税务部门申请办理代缴，签订协议后与行签约对账户加办代缴的功能。（错）5、目前只对征收机关和纳税（对）在同一区域（根据行政区划）的客户办理窗口缴税交易。第六章会计业务第一节网点缴拨款一、单选题1、营业机构与储蓄系统之间的缴拨款可以以下列哪种形式进行（ A ）？A现金B委托付款C同业账户进行支票转账D转账二、多选题1、向营业机构拨款的方式有以下哪几种？（ ABCD ）A现金B委托付款C同业账户进行支票转账D转账2、下列关于网点缴拨款审批说法正确的是（ BC ）A向营业机构拨款 200 万元以内

38、（不含）由业务主管审批，超过 100 万元需要行长审批。审批需要在“拨款请求单”各联签字确认。B向营业机构拨款 100 万元以内（不含）由业务主管审批，超过 100 万元需要行长审批。审批需要在“拨款请求单”各联签字确认。C营业机构向缴款 200 万元以内（不含）由业务主管审批，超过 200 万元需要行长审批。审批需要在“缴款单”各联签字确认。D营业机构向缴款 100 万元以内（不含）由业务主管审批，超过 200 万元需要行长审批。审批需要在“缴款单”各联签字确认。三、判断题1、营业网点对储蓄系统拨款后，若发现拨款现金与“拨款请求单”不符，可以取消操作。（错）2、对公网点业务主管应及时查询对公

39、网点与储蓄网点之间现金缴拨的情况。减少在途时间，及时回流，缩短挂账时间。（对）第二节网点柜员间现金调拨1、 下列选项中关于网点柜员间现金调拨说法正确的是（ ABC ）A现金柜员间清点交接现金必须双方在 B调拨金额需与调拨现金实物相符。C业务主管必须对现金调拨业务实行全程监督，下进行领缴现金的合规性。D现金柜员必须坚持“必须上缴业务主管。日结”，中午或日终停止营业时，现金柜员尾箱内所有现金第三节网点长短款一、单选题1、若网点发现短款 2 万元，需由（ D ）审批后进行挂账？A网点营业主管B网点长C二级分行会计主管D一级分行会计主管二、多选题1、下列关于短款挂账的说法正确的有（ ABCD ）A由于

40、柜员操作形成的短款不得挂账，须由柜员自行承担责任。B通过事后查明原因找回的短款挂账，符合条件时，经原审批挂账行会计部门主管同意后，网点经办柜员方可进行短款收回。C经确认无法收回，确实无法分清责任，经行会计主管同意后，可做短款转支出处理。短款金额 1 万元以下由二级分行会计部主管审批方可转支出。短款金额 1 万元以上（含）由一级分行会计部主管审批方可转支出。D对于批准形成的挂账，须由原操作柜员、业务主管承担责任，严禁转支出。2、下列关于长款挂账说法正确的是（ ABCD ）A营业机构长款必须查明原因，确实无法账。的款项经会计部门审批后方可挂B通过事后查明原因的长款挂账，符合条件时，经原审批挂账行会

41、计部门主管同意后，网点经办柜员方可进行长款付出。金额 1 万元以下还需由二级分行会计部主管审批方可转付出。长款金额 1 万元以上（含）还需由一级分行会计部主管审批方可转付出。C确实无法原因的长款，报会计部门审批后可转收入。D已结转收入的长款，无特殊原因不得转长款付出。确有必要的，金额 1 万元以下由二级分行会计部主管审批方可办理。金额 1 万元以上（含）由一级分行会计部主管审批方可办理。三、判断题1、当长款符合挂账条件时，经行会计主管同意后，可做短款挂账处理。短款金额1 万元以下由二级分行会计部主管审批方可挂账。短款金额 1 万元以上（含）由一级分行会计部主管审批方可挂账。（对）第四节重要空白

42、凭证管理一、单选题1、下列选项中哪一种凭证不是重要空白凭证（ D ）？A结算业务申请书B个人电汇凭证D信息类报文接收C网上转账凭证凭证2、下列关于重要空白凭证出售说法错误的是（ A ）柜员可以出售本营业机构的所有重要空白凭证重要空白凭证出售必须按其尾箱的重要空白凭证先后顺序进行使用，不能跳号使用。 C同时向客户出售支票等重要空白凭证，原则上每个账户每次只售一本，如业务量大的最多售出不超过七天的用量；D对符合开设临时存款账户条件，且信誉较好的企业，可以允许其控制。支票，但须严格3、柜员办理业务过程中填错的重要空白凭证，应如何处理（ D ）A当场销毁B专夹保管C集中到省分行销毁D加盖作废戳记后作当

43、账凭证的附件。4、重要空白凭证由于格式变更、丢失找回、停止使用等原因需要作废时，必须上缴到以上各级重要空白凭证管理部门进行作废处理，营业机构不能进行自行做作废处理。汇票类作废重要空白凭证应在（ B ）集中销毁。A总行B一级分行C二级分行D一级5、营业机构的重要空白凭证作废时，柜员应检查需作废凭证的完整性，无误后柜员将凭证剪角或打孔，同时在该相关凭证的（ C ）部位，加盖“作废”戳记。A右上角B右下角C大写金额D收款人名称二、多选题1、下列哪些属于重要空白凭证（ AC ）A结算业务申请书B电子补充回单C来账凭证D网上支付凭证2、重要空白凭证的使用应遵循（ ABCD ）规则A. 按号码从小到大顺序

44、B.连续使用C. 不得跳号使用D.可跨年度使用3、下列说法错误的有（ ABCD ）若客户不识字，可以由柜员代替客户填写电汇凭证若营业机构与客户有协议，营业机构可以代替客户签发转账支票。C若重要空白凭证没有库存，营业机构可以暂时使用储蓄存单办理存款业务。D营业机构可以先将重要空白凭证给客户填写，然后再出售。4、因柜员变动办理重要空白凭证交接时，按如下要求办理（ ABCD ）A交接双方必须同时在场办理，并由主管监督交接。B由交出人清点实物数量，接交人对实物数量和表外账认真核对，无误后由监交人复核。C监交人复核无误后，由交出人详细登记“会计D交接双方和监交人同时在登记簿上确认签字。工作交接登记簿”5、下列关于重要空白凭证出售的说法正确的有（