防城港市金融工作办公室

1、PAGE - 7 -防城港市金融工作办公室 关于开展2016年融资性担保公司 现场检查的通知广西鑫宝行融资性担保有限公司、广西一成融资性担保有限公司、广西中盛天鸿融资性担保有限责任公司、防城港通兴融资性担保有限公司：为加强监管工作与提高服务水平，促进我区融资性担保行业持续健康发展，根据关于印发广西壮族自治区融资性担保公司管理暂行办法的通知（桂政发201049号）等文件规定和自治区巡视组关于加强融资性担保行业监管服务工作要求，市金融办决定于2016年9月对我市辖内融资性担保公司开展现场检查。为做好迎检工作，现将有关事项通知如下：一、检查对象截止到2016年6月30日已取得融资性担保机构经营许可证

2、的融资性担保公司，现场检查时间及对象名单见附件1。二、检查内容和重点检查内容包括2015年1月1日起至本次检查进点前一个月融资性担保公司的公司治理、合规经营、内控制度、风险管理、业务开展与创新、服务小微和“三农”业务情况、资本金托管和运用、客户保证金管理、财务及档案管理、信用管理、配合监管情况、公司自查情况、市级监管部门现场检查情况、政策性融资担保业务情况，各市贯彻国发201543号文件深化体制机制改革情况、完成自治区绩效考核指标情况等。重点包括以下几方面：（一）公司治理。检查公司治理结构和高级管理人员配置是否合规，包括公司法人治理结构是否健全，是否按照公司章程规定召开股东（大）会、董事会、监

3、事会，决策程序是否规范等；高级管理人员是否具备任职资格、是否有违法违规记录、是否参加省级以上单位组织的培训，高级管理人员及重要岗位人员稳定情况，内部架构、职能分工及人员配置合规情况等。（二）合规经营。是否存在超业务范围经营吸收公众存款或非法集资，发放贷款或受托发放贷款，受托投资，违规对民间借贷、理财业务提供担保，对母公司或子公司提供融资性担保，其他关联交易行为，套取银行贷款，占用或挪用客户贷款等违法违规行为；担保费的收取标准是否违反国家和自治区相关规定；对单个被担保人提供的融资性担保的责任余额是否超过净资产的10%，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额是否超过15%，对单个被担保人

4、债券发行提供的融资性担保责任余额是否超过净资产的30%，融资性担保责任余额合计是否超过净资产10倍；对外投资比例是否超过净资产20%。（三）内部控制和风险管理。内控制度建设与执行，关联担保，未到期责任准备金和担保赔偿准备金的提取，反担保措施及落实状况，代偿项目及风险较大项目的处置和管理，是否以委托贷款隐蔽代偿损失等。（四）业务开展与创新。融资性担保和非融资性担保业务开展状况，包括业务存量、当年新增业务量、实际放大倍数、银行合作与代偿分担、互联网P2P担保业务、小额贷款公司贷款担保业务、创新产品和服务等；检查期内融资性担保公司开展全部业务情况汇总。（五）服务小微和“三农”业务情况。融资性担保机构

5、服务小微和“三农”业务的户数、担保发生额、在保余额及其占比情况。（六）资本金托管和运用。包括注册资本金是否按规定实行银行托管，注册资本金在位情况，是否合规使用资本金，是否存在超比例对外投资，是否抽逃注册资本金等。（七）客户保证金管理。包括是否实行客户保证金专户管理，是否建立客户保证金收取、归还、结存管理台账，是否存在挪用客户保证金或到期不归还客户保证金情况，是否账外收取客户保证金等。（八）财务及档案管理。包括是否全面准确执行金融企业财务规则，财务数据是否真实，是否存在账外经营行为等，公司财务信息、业务档案等原始资料是否完整。（九）信用管理。包括是否接入或使用征信系统和社会信用体系，是否进行第三

6、方信用评级。（十）配合监管。包括是否存在不配合行业监管部门监管的行为，是否及时向监管部门报送经营、资本金运用、重大变更事项、年度报告等数据信息。（十一）公司自查情况。检查组进点时，由被检查公司提供自查报告。三、检查依据（一）国务院关于促进融资担保行业加快发展的意见（国发201543号）；（二）国务院办公厅关于推广随机抽查规范事中事后监管的通知（国办发201558号）；（三）财政部 农业部 银监会关于印发关于财政支持建立农业信贷担保体系的指导意见的通知（财农2015121号）；（四）融资性担保公司管理暂行办法（银监会等七部委令2010年第3号）；（五）广西壮族自治区人民政府关于印发广西壮族自治区

7、融资性担保公司管理暂行办法的通知（桂政发201049号）；（六）自治区金融办关于转发规范融资性担保机构客户担保保证金管理的通知（桂金办发201284号）；（七）广西壮族自治区金融工作办公室中国银行业监督管理委员会广西监管局关于印发广西辖区融资性担保公司注册资本实行银行托管的意见的通知（桂金办发201313号）；（八）自治区金融办关于进一步加强监管促进融资性担保行业规范发展的通知（桂金办函2014468号）；（九）广西壮族自治区人民政府办公厅关于建立健全广西中小微企业融资性担保体系的意见（桂政办发2014121号）；（十）广西壮族自治区人民政府办公厅关于促进我区融资性担保行业健康发展的通知（桂政

8、办电201527号）。四、检查方式本次检查方式分为公司自查、市级检查和自治区级抽查。按照检查方案的要求，公司自查在2016年8月底之前完成并形成公司自查报告，市级检查必须在2016年9月底前对辖内所有融资性担保机构进行全覆盖检查，检查面必须达到100%，并形成逐家现场检查报告和市现场检查工作总报告。按照国务院办公厅关于推广随机抽查规范事中事后监管的通知（国办发201558号）要求,自治区检查采取随机抽取检查对象、随机选派检查人员的“双随机”抽查方式进行，随机抽查比例不低于15%。自治区检查组成员以随机选取的方式进行组合搭配。（具体检查对象名单见附件1）五、检查实施步骤（一）成立现场检查组市金融

9、办将成立检查组开展现场检查工作，检查组成员拟聘请会计师事务所专业人员参加。检查组成员名单如下：组长：黄忠东 市金融办副主任组员：祝 德 市金融办综合科科长黄燕玲 市金融办融资性担保公司监管工作负责人陈明华 中恒联合会计师事务所注册会计师（二）检查程序本次现场检查分为公司自查、市级检查、自治区级检查、检查处置、检查材料归档。根据需要可进行专项检查与核查。1.公司自查。各融资性担保公司按照检查方案中所涉及内容和要求逐项对照检查，按要求准备检查所需材料（见附件2），填写广西融资性担保公司、再担保公司业务统计表（见附件3）、广西融资性担保公司担保业务明细汇总表（见附件4）和融资性担保公司现场检查调查表

10、（见附件5），2016年8月底之前必须完成自查工作并将自查报告和相关报表报当地市级监管部门。2.市级检查。市金融办按规定据实对辖区内所有融资性担保公司逐家进行现场检查，2016年9月底之前完成现场检查工作并形成2016年最新的融资性担保公司市级现场检查工作总报告、对辖内融资性担保公司逐家现场检查报告和主监管员监管报告。可以组织第三方机构参与现场检查工作，如组织第三方机构参与现场检查的，应当签订相关协议，对检查工作事项进行约定。3.自治区级检查。自治区金融办从2016年10月起组织检查组对检查对象实施现场检查，自治区级检查比例不低于15%。检查组对被检查单位进行现场检查，按要求查阅相关资料，并收

11、集公司自查报告及其他必要的检查材料。主要步骤如下：（1）进点会谈。检查组向被检查单位说明本次现场检查的主要内容、检查要求和检查具体方法；听取被检查单位自查情况汇报；听取市级行业监管部门现场检查工作汇报；收取融资性担保公司市级现场检查工作总报告、对辖内融资性担保公司逐家现场检查报告和主监管员监管报告材料。（2）查阅资料。通过抽样、核对、审阅、计算分析、实地观察等方法，对被查单位的有关业务和财务资料进行查阅，对实际运营状况进行现场查勘。（3）调查取证。就检查过程中发现的疑点或异常，当场与被检查单位核实并做好记录，需进一步调查取证的，通过实地调查收集证据。（4）填制工作底稿，附上相关事实认定的支持性

12、材料。（5）反馈与确认。与被检查单位就需认定事实的真实性、准确性进行确认，检查组对被检查单位的整改意见进行反馈。（6）形成现场检查报告。检查组在完成进点检查工作后10个工作日内必须形成现场检查报告，包括各被检查单位的现场检查报告和对被检查的市现场检查工作汇总报告。5.检查处置。对检查过程中发现的问题按照监管规定权限分级分类予以处置。对于不涉及实施行政处罚及其他监管措施的，由自治区、市监管部门按规定发出监管意见函和进行监管约谈，提出限期整改要求，被检查公司要切实做好整改。所在市监管部门要督促其完成整改和验收，并形成公司整改报告和市级监管部门整改验收报告报自治区金融办；对于涉及实施行政处罚及其他监

13、管措施的，依照有关规定处理。6.检查材料归档。检查结束后10个工作日内，检查组按档案管理相关规定，将记录检查过程、反映检查结果、证实检查结论的各类文件、数据、信息、图像等资料，形成检查案卷，移交自治区金融办归档保存。六、检查成果各被检查公司必须向市金融办提交以下现场检查材料：（一）融资性担保公司自查报告。（二）整改验收报告。根据现场检查情况，自治区、设区市监管部门对存在问题的融资性担保公司下达监管意见函，有关融资性担保公司根据监管意见函开展自身整改并出具整改报告，市金融办对融资性担保公司进行整改验收并出具整改验收报告，在2016年11月底前提交自治区金融办。（三）检查成果应用。凡是未提交公司自

14、查报告、市级现场检查报告的融资性担保公司信用评级不得评为A级。凡是整改不到位的融资性担保公司要加强资本金托管。对不配合检查或检查发现重大问题的融资性担保公司可吊销其融资性担保机构经营许可证或对其许可业务范围进行限制。对上述融资性担保公司在自治区行业信息监管系统中列入重点监控对象。七、检查要求（一）各被查机构务必高度重视现场检查工作，主要高管及财务人员必须到场，主动配合检查，按要求提供自查报告报告及检查所需资料。（二）根据检查需要检查组可以进行延伸检查和专项检查。（三）检查人员要遵守检查纪律、客观公正地开展检查，如实反映真实情况，自觉执行廉洁自律规定。未尽事宜，请与市金融办联系，联系人：黄燕玲，

15、联系电话18775752295；邮箱：。附件：1. 2016年融资性担保公司现场检查时间及对象名单2. 检查对象需准备的资料清单3. 广西融资性担保公司、再担保公司业务统计表4. 广西融资性担保公司担保业务明细汇总表5. 融资性担保公司现场检查调查表6. 被检查融资性担保公司自查报告参考格式2016年8月10日 附件12016年融资性担保公司现场检查时间及对象名单2016年9月15日上午9:00-11:00 广西鑫宝行融资性担保有限公司2016年9月15日下午15:00-17:00 广西一成融资性担保有限公司2016年9月16日上午9:00-11:00 广西中盛天鸿

16、融资性担保有限责任公司2016年9月16日下午15:00-17:00 防城港通兴融资性担保有限公司附件2检查对象需准备的资料1. 公司最新的自查报告（截至2016年8月末）。2. 营业执照、组织机构代码证、税务登记证（三证合一提供统一证）、经营许可证、公司章程、验资报告、历次变更批复等复印件，组织结构图，公司征信报告原件，法定代表人及高管的简历、个人信用报告原件，高级管理人员任职资格证复印件及参加考核培训的证明材料，高管及从业人员档案； 3. 前5大股东背景的详细介绍，公司及股东所有关联方的简介。如与股东及其他关联方之间存在关联交易或关联担保，请提供具体的情况说明；4. 业务管理制度、风险控制

17、制度、财务管理制度、信息披露制度、内部控制制度、客户保证金管理制度等；5. 股东（大）会、董事会、监事会、高级管理层会议记录；6. 与各银行的合作协议、资本金托管协议；与P2P互联网平台、小额贷款公司等机构直接融资担保和间接融资担保的合作协议、数据统计汇总表；7. 2015年1月至检查前一个月的担保业务台账、担保余额变动表、业务档案；服务小微和三农业务合同、报表等信贷担保资料；再担保机构提供成立时间起至检查前一个月的再担保业务台账，包括再担保户数、规模、费率情况和开展4321新型政银担合作模式情况；8. 截至检查前一个月，在保客户的行业分布情况统计，在保项目的反担保措施及估值情况统计。9. 开

18、业至检查前一个月累计代偿情况说明，包括累计代偿笔数、金额、处置及损失情况说明。10. 非融资担保业务相关资料；11. 对外投资协议；12. 财务资料：(1) 2015年年度审计报告；(2)检查前一个月的财务报表（资产负债表、损益表、会计报表附注）及同期银行对账单；(3) 2015年1月至检查前一个月的明细分类账、科目余额表（一级至末级，包括核算项目）、序时账；(4) 2015年1月至检查前一个月的纳税申报表。13. 2015年1月至检查前一个月的存入保证金明细及账户银行对账单、存出保证金账户银行对账单；14. 会计从业人员从业资格证书；15. 近年信用评级情况；16. 2015年1月至检查前一

19、个月向监管部门报送的经营情况、资本金运用情况和重大变更事项等资料；向合作银行报送的年度报告和重大变更事项等资料；17. 被查公司提交市级现场检查通知、检查方案、监管意见函；18. 市级监管部门提交融资性担保公司市级现场检查工作总报告、对辖内融资性担保公司逐家现场检查报告、主监管员监管报告；设区的市提交贯彻落实国务院部署要求深化融资担保体制机制改革情况报告和自治区绩效考核指标完成情况专项报告；19. 根据现场检查情况需提供的其他资料。附件3广西融资性担保公司、再担保公司业务统计表（单位：万元、户）项目2015年新增（发生额）2015年减少（解除保额）2015年末余额2016年1-8月新增（发生额

20、）2016年1-8月减少（解除保额）2016年8月末余额融资性担保业务融资性担保金额其中：银行贷款担保小贷公司贷款担保互联网P2P担保其他担保融资性担保户数其中：涉农担保金额 涉农担保户数 小微企业担保金额 小微企业担保户数代偿金额损失金额-非融资性担保业务非融资性担保金额代偿金额损失金额-再担保业务再担保金额再担保户数代偿金额损失金额-担保业务合计与放大倍数担保金额合计代偿金额合计损失金额合计-担保放大倍数-附件4广西融资性担保公司担保业务明细汇总表序号贷款企业名称（或个人）所属行业担保金额（万元）担保责任起止时间担保类型贷款机构担保费率反担保措施项目到期状态备注种类评估值（万元）填表说明：

21、1. 填表时间从2015年1月1日至2016年8月底，向自治区检查组提交汇总表时间更新至检查进点前一个月；2. 所属行业，按行业分类标准(GB/T 4754-2011)划分；3. 担保类型指融资性担保（贷款担保等）、非融资性担保（诉讼保全担保等）；4. 贷款机构指银行类金融机构、小额贷款公司、互联网P2P公司及其他机构；5. 反担保措施种类指房产、土地抵押、设备抵押、股权质押、信用反担保等；6. 项目到期状态指贷款企业还款情况，包括正常、逾期、损失等，备注说明贷款进展情况。附件5融资性担保公司现场检查调查表序号调查问题结果备注1是否虚报注册资本、虚假出资、抽逃出资2是否吸收或变相吸收存款、误导

22、社会公众向公司存款3是否发放贷款、受托发放贷款、受托投资4是否为违规为民间借贷、理财业务提供担保5是否违规开展理财业务6是否违规开设分公司7是否将注册资本金进行银行托管8是否账外收取客户保证金9是否以各种形式截留客户贷款10是否对母公司或子公司提供融资性担保11是否存在其他关联交易行为12是否套取银行贷款13对单个被担保人提供的融资性担保责任余额是否超过公司净资产的10%14对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额是否超过公司净资产的15%15对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额是否超过公司净资产的15%16融资性担保责任余额合计是否超过公司净资产的10倍17对外投资比例是

23、否超过公司净资产的20%18是否执行金融企业财务规则19是否存在账外经营20财务数据是否真实完整21上年年度财务报表是否审计22高级管理人员是否符合任职资格23高级管理人员每年是否参加一次以上省级单位组织的培训24是否制定必要的业务和风险管理制度、风险预警和应急制度、客户告知制度等25是否存在违规处置代偿，包括是否以委托贷款隐蔽代偿损失26是否接入征信系统27是否进行信用评级28是否及时向行业监管部门报送经营、资本金运用、重大变更事项、年度报告等数据信息29是否已享受所得税等优惠政策30是否存在不配合行业监管部门监管的行为31是否受过税务、工商等其他部门的处罚（说明：结果栏回答为“是”打，回答

24、为“否”打X）附件6被检查融资性担保公司自查报告参考格式防城港市金融工作办公室：我公司于年月日至年月日对本公司经营情况开展自查。根据检查要求提供相关材料，对本公司治理、合规经营、内部控制与风险管理、业务开展与创新、服务小微和“三农”业务情况、资本金托管和运用、客户保证金管理、信用管理、财务及档案管理、配合监管等方面进行自查。现将自查情况报告如下：公司概况简述公司成立及取得相关资质的时间、当前注册资本、历次增资、股权结构及变更、法人代表、办公地址、经营范围等基本情况。检查情况（一）公司治理法人治理结构简述公司的法人治理结构，关注董事会、监事会、经理层之间的权责划分情况；简述公司股东（大）会、董事

25、会和监事会的召开情况，分析其决策过程是否科学合理。公司内部管理简述公司的部门分工、岗位设置及人员配置情况，关注是否存在部门分工不明确、不相容岗位交叉任职现象，关注高级管理人员是否具备任职资格、是否每年至少参加一次省级以上单位组织的培训、是否存在违法违规行为，高级管理人员及重要岗位人员是否稳定。简述公司从业人员的学历、知识结构及从业经历；人员培训管理情况。（二）合规经营分析公司是否存在超业务范围经营，是否存在吸收公众存款或非法集资，发放贷款或受托发放贷款，受托投资，违规对民间借贷、理财业务提供担保，对母公司或子公司提供融资性担保，套取银行贷款，占用或挪用客户贷款等违法违规行为。若疑似存在，则进一

26、步披露检查过程中发现的事实和证据。是否存在对单个被担保人提供的融资性担保的责任余额超过净资产的10%、对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额超过15%、对单个被担保人债券发行提供的融资性担保责任余额超过净资产的30%、融资性担保责任余额合计超过净资产10倍、对外投资比例超过净资产20%等违规经营现象，若存在，具体注明。（三）业务开展融资性担保业务简述公司的合作银行、协议放大倍数及获得各家银行的授信总额、代偿分担比例；简述公司开展融资性担保业务现状，包括业务存量、当年新增业务量、互联网P2P担保业务、小额贷款公司贷款担保业务、当年解除担保金额、实际放大倍数、担保费率、代偿金额及收回情况等。非融资性担保业务简述公司非融资性担保业务类型、收费情况及对公司收入的贡献度等。业务管理简述公司业务实际操作规程及控制措施，包括针对客户筛选、保前调查、担保审批、保后管理等环节制定的流程及执行情况。（四）服务小微和“三农”业务简述公司服务小微和“三农”业务的户数、担保发生额、在保余额及其占比情况。（五）资本金