金蝶EAS85—利润中心总账报表蓝图设计V0

1、文档编号：版本号:XX集团EAS蓝图设计方案管理会计业务蓝图金蝶软件（中国）有限公司第1页，共36页2018年10月金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究% Kingd&e文档控制更改记录日期编写人版本更改经由审核姓名职位签字第2页，共36页分发拷贝号姓名区域金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究目录 TOC o 1-5 h z 管理会计-利润中心总账 4现状及需求描述 4 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 利润中心总账实施目标 4 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 利润中心总账总体业务蓝图

2、 4 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 利润中心总账流程 8 HYPERLINK l bookmark26 o Current Document 利润中心总帐初始化流程 8 HYPERLINK l bookmark36 o Current Document 利润中心凭证处理业务流程 11 HYPERLINK l bookmark42 o Current Document 利润中心总账期末处理 13 HYPERLINK l bookmark46 o Current Document 利润总账总账报表输出 15 HYPERLINK l bookma

3、rk32 o Current Document 管理会计-利润中心报表 17 HYPERLINK l bookmark48 o Current Document 报表实施目标 17 HYPERLINK l bookmark50 o Current Document 报表总体业务蓝图 17 HYPERLINK l bookmark60 o Current Document 报表管理流程 22 HYPERLINK l bookmark62 o Current Document 报表编制流程 22 HYPERLINK l bookmark68 o Current Document 报表审批流程 24

4、 HYPERLINK l bookmark56 o Current Document 报表上报流程 26 HYPERLINK l bookmark76 o Current Document 报表接收流程 28管理会计-费用分摊 30费用分摊概述 30 HYPERLINK l bookmark85 o Current Document 费用分摊业务流程 31第3页，共36页 HYPERLINK l bookmark87 o Current Document 附件 34金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究管理会计-利润中心总账现状及需求描述在法定账与管理账，管理账和法定账存在规则差异，以两套账

5、形式进行区分实现管理会计与财务会计核算，无法在同一个系统（账套）内清晰反映，加大了取数和查阅的难度。同 时，也加大了财务人员的工作量。通过系统内分别实现管理会计和财务会计核算，并且能够对独立核算的事业部进行出具利润表损益表进行独立核算，促进企业管理会计信息化建设。利润中心总账实施目标根据XX集团管理会计需求及 EAS管理会计-利润中心总账所提供的业务处理功能，我们提出如下实施目标：第一、实现管理账出具法人层级的利润表、损益表等；第二、管理账和法定账存在财务记账规则差异，实现差异化记账管理；第三、实现集团编报经营管理报表，并按管理组织结构进行汇总合并，出具经营 汇总表及合并表；利润中心总账总体业

6、务蓝图利润中心总账系统是管理会计信息系统的核心，主要提供基于责任中心的总账业务处理，按利润中心组织维度进行核算处理，以满足企业更精细化的核算管理要求；该系统不可第4页，共36页以独立运行，必须依赖总账；也可以和其他业务模块共同使用，提供更完整、全面的财务管 理解决方案。XX集团EAS系统利润中心总账业务蓝图如下：金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究Kingdee流程名称管理会计一利润中心总账层次1编号PCA_001任务概要利润中心总账时间2018.09版本V1.0节点流程说明分析专员核算专员备注1234利润中心总账系统启 用详见“利润中心总账 初始化流程图通过参数设置进行公 共凭证传递利润

7、中心总账期末结 账处理，出具报表操作说明：1.此部分基础 资料财务会计 总账与管理会 计总账共用；1利润中心总 账系统启用112利润中心总 账初始化4利润中心总 账凭证-公共凭;证3总账凭证5期末处理流 程/ 6/科目余额、账簿、总账预 设报表等7C结束公司名称密级共1页第1 页编制单位签发人签发日期利润中心总账总体业务蓝图说明：利润中心总账是管理会计系统的子系统。上图表现的是利润中心总账系统业务开展的主要流第5页，共36页程以及与其他业务系统的关系：流程目标管理会计一利润中心总账金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究Kingdee业务背景利润中心总账使用范围管理会计业务工作。序号流程节点角

8、色业务说明注意事项1利润中心总账系统启用分析专员对利润中心总账系统设置启用会计期间2利润中心总 账系统初始 化分析专员1、完成基础数据设置；2、在利润中心总账系统中录入辅助账 余额、科目余额，完成初始化；3总账凭证核算会计财务会计-总账录入凭证，凭证指定 对应“利润中心”即可生成公共凭证 至利润中心总账系统；4利润中心总账凭证分析专员利润总账总账凭证包含：1、公共凭证2、私有凭证；5期末处理流程分析专员完成利润中心总账期末处理流程；一、注意事项：(1)、利润中心总账只实现了 web化，不能在客户端操作；(2)、利润中心总账存在公共凭证与私有凭证，公共凭证：在总账凭证新增界面显示“利润中心”歹U

9、,输入利润中心，该凭证的分录行生成到对应的利润中心。生成到利润中心的凭证即“公共凭证”；私有凭证：在利润中心手工录入的凭证即“私有凭证”；(3)利润中心总账凭证系统提供利润中心总账凭证导入模板(xls),可直接从外部文件导入至系统中。第6页，共36页(4)对于后续新加门店/部门(利润中心实体)，需要进行初始化开账动作。金蝶软件(中国)有限公司版权所有翻版必究,Kingdee利润中心总账系统参数设置:第7页，共36页禾润中心总账系统的参数包括利润中心总账系统自身的参数和财务会计总账系统与利润中 心总账相关的参数。参数编码参数名称默认值XX集团值参数描述启用后是否可 修改GL_111启用公共凭证处

10、理否否参数值=是，在总账凭证中增 加利润中心列，录入利润中心 列的凭证同时是总账凭证也 是利润中心凭证，在总账对该 凭证进行业务处理时会同步 到利润中心凭证中。参数值=否，凭证不支持公共 凭证的处理，总账凭证和利润 中心凭证无关系。是GL_112按利润中心进行平衡检查是否参数值=是，利润中心凭证提 交时要求借贷平衡，总账公共 凭证按利润中心维度也要求 借贷平衡，科目余额结束初始 化也要求借贷平衡。参数值=否，利润中心凭证、 总账公共凭证按利润中心维 度、科目余额结束初始化都不 校验借贷平衡。是GL_115是否启用利润中 心科目否否参数值=是，则根据财务会计 科目与利润中心类型科目关 系。总账凭

11、证记录财务会计科 目，同步的利润中心凭证记账 利润中心类型科目否金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究利润中心总账流程利润中心总帐初始化流程利润中心总账系统初始化工作主要包括科目初始余额录入、辅助账科目初始余额录入两部分的工作。而上述的两项录入工作均可分别独立完成，但必须保证两者之间明细金额合计与汇总金额相等。金蝶软件（中国）有限公司第8页，共36页版权所有翻版必究KingdG、注意事项:(1)、如果从会计年度的非第一个会计期间启用，则需要录入本年累计借方发生额和第9页，共36页年累计贷方发生额，如果是损益类科目还需要录入损益实际发生额;金蝶软件(中国)有限公司版权所有翻版必究(2)、辅助账

12、期初余额可以按照系统要求的格式进行整理为XLS文件，然后导入到系统中；(3)、对于没有挂辅助账核算的科目余额，需要手工录入；如果挂了辅助账核算的科 目余额，系统可以从辅助中引入科目余额，也可以手工录入。(4)、结束初时化，需要辅助账、科目余额都结束初始化，即使是没有余额(系统默 认为余额为0)。利润中心总帐初始化流程说明：利润中心总账初始化启用期间为第2018年X期，初始化数据为201X年X 月余额。注：具体各单位启用期间再定初始化输入必须遵循以下步骤：(1)、辅助账账期初余额(2)、科目期初余额金蝶软件(中国)有限公司第10页，共36页版权所有翻版必究. Kingd利润中心凭证处理业务流程注

13、：涉及到利润中心总账公共凭证方面，财务会计凭证中涉及到门店/部门核算项目的凭证都需要传递到对应利润中心当中去。凭证处理业务流程说明：流程目标确保原始数据以凭证形式变为软件数据，并通过审核得以确认。业务背景1.已建立会计核算制度；2.原始凭据真实、合法、完整；流程适用范围.本流程适用与在系统内核算的所有单位；.直接由普通原始凭据手工制作凭证；.凭证提交的编码规则已经启用序号节点角色操作说明注息事项1私有凭证新增分析专员在利润中心总账系统 凭证录入中录入凭证并自检，或检查由系统自动生成凭证的准确性会计记账凭证的 编制期不能早于 实际业务的发生 期；在凭证保存之前 选择正确的凭证 旧。2公共凭证核算

14、会计启用公共凭证，在总账凭证 新增界面，分录行的利润中 心列输入利润中心，此分录 也会生成到对应的利润中 心，此即“公共凭证”。根据利润中心总账参数，如启用公 共凭证参数，则生 成公共凭证至利润中心总账；公共凭证无需在 利润中心总账提 交、审核、过账，金蝶软件（中国）有限公司第11页，共36页版权所有翻版必究第12页，共36页% Kingd&e利润中心总账公共凭证状态与财务会计总账同步3私有凭证提交分析专员如凭证无问题，则提交凭证进行审核4私有凭证审核分析专员如凭证录入无问题，则在通过EAS：作流对已录入凭证进行审核a分析专员如凭证录入有问题通知制单人依据原始凭据检查和修改凭证5私有凭证过账分

15、析专员将已审核凭证过账利润中心总账必 须结束初始化后， 凭证才能过账；过账将凭证中的 科目发生额登记 到科目余额表和 辅助账余额表中；金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究KingdG利润中心总账期末处理期末处理流程说明:金蝶软件（中国）有限公司第13页，共36页版权所有翻版必究第14页，共36页% Kingd&e流程目标完成本期所有凭证处理，并结账至卜一个会计期间业务背景.所有会计事项均已生成凭证.所有凭证均已过账流程适用范围.本流程适用与在系统内核算的所有公司；.结账转入下一个会计期间。序号节点角色操作说明注息事项1期末处理条件检查分析专员基本业务凭证（除损益外）都已过账2处理自动转账分

16、析专员包括自动生成转账凭证和汇兑损益凭证，并通过审核和过账3结转损益分析专员生成损益凭证可以根据利润科目的核算项目生成损益凭证4结转损益凭证处理分析专员损益凭证审核与过账按照标准的凭证新增流程进行处理5期末结账分析专员结账结束后，系统显示已进入下一个会计期间结账后发现错 误，可进行反结 账，但此功能只 有财务主管才有 权限使用金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究第15页，共36页禾I润总账总账报表输出序 号报表名称数据源过滤条件是否集团 查询主要用途1总分类账科目余额表会计科目表 会计期间范围 公司范围 科目范围 科目级别范围 币别是总分类账查询功能 用于查询总分类账 的账务数据，包括查

17、询总账科目的本期 借方发生额、本期贷 方发生额、本年借方 累计、本年贷方累 计、期初余额、期末 余额等项目的总账 数据。2明细分类账科目余额表 凭证会计期间范围 科目范围 科目级别范围 币别否明细分类账查询功 能附于查询各科目 的明细分类账账务 数据，按照各种币别 输出某一方别的明 细账；同时还提供了 按非明细科目输出 明细分类账的功能。3多栏账科目余额表 辅助账余额表 凭证会计期间范围 科目币别核算项目类别 展现方式否多栏账可以提供多 项明细科目查询业 务和多项辅助核算 项目查询业务的功 能，用户还可以自定 义多栏账查询方案，以满足多样的应用聿亚4科目余额表科目余额表会计科目表 会计期间范围

18、 公司范围 科目范围 科目级别 币别是科目余额表是以报 表形式显示各个科 目的期初余额、本 期发生额、本年累 计、以及期余额。金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究* Krngdee5辅助明细账辅助账余额表 凭证会计期间范围 辅助账科目范围 科目级别范围 币别否辅助核算明细表以 报表的形式展示出 对明细资料的明细 分析，不仅提供了按 辅助账类型进行汇 总查询，还提供了按 单一的核算项目类 型进行汇总查询的 功能，适合在线数据 分析和数据采集与 决策分析使用。6辅助核算项 目余额表辅助账余额表会计期间范围 核算项目范围 科目级别范围 科目范围 币别核算项目类别范围否核算项目余额表提 供非明细科

19、目查询 核算项目余额的功 能，并提供了子公司 查询及集团查询。金蝶软件（中国）有限公司第16页，共36页版权所有翻版必究2、管理会计-利润中心报表报表实施目标通过信息化完善XX集团管理报表体系建立，具体如下：第一、实现集团管理报表与法定报表统一设置报表取数口径，满足集团化报表管理要求，为集团内部实现经营管理分析及时提供报表数据；第二、各下级单位可以自行定义公司内部管理报表模版，并生成报表。第三、简化下级单位报表的编制工作由集团报表统一、数据准确；第四、提供多种报前检查功能：包括对数据的超标性检查，表内、表间的数据正确性检查等;第五、报表上报及时，准确无误;报表总体业务蓝图第17页，共36页XX

20、集团EAS系统报表管理业务蓝图如下:金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究公司名称密级共1页第1 页编制单位签发人签发日期流程名称-集成使用EAS合并报表的规程层次3编号CSL_001任务概要利润中心报表编制上报流程时间2018.09版本V1.0分析专员分析专员节点流程说明备注在报表新增时，选 择集团报表模板 1 ,并从中选择一 张报表进行编制。1.1启动个别报表编制上报流程-集成使用EAS合并报表的规程2.1参见单独/合并报 表编制子流程3.1参见报表审批子流 程44.1参见报表上报子流程5.1参见报表接收子流 程2.1单独/合并报 表编制子流程13.1报表审批子 流程4.1报表上报子 流

21、程5.1报表接收子流程操作说明：1.内部往来和内部 交易抵销表，首先 要填充内部公司， 然后再根据定义的 ACCTAC式从 EAS 总账系统取数，或 者手工填写内部往 来和内部交易的数 据。权益投资抵销表， 首先要填充被投资 公司，然后再根据 ACCTAC式从总账 系统取数，或者手 工填写权益投资及 投资收益的数据。2.只有审批的报表 才能上报。报表审 批有二种方式：手 工按钮方式和工作 流多级审批。报表 审批前要先保存 ,然后再提交 1 ,才能报表审 批。当系统指定为：审 批时强制进行报表 检查，则审批时自 动进行报表检查， 只有报表检查通过 的报表，才可能打 上审批同意的标记对于罗列表和抵

22、销 表，不能定义勾稽 关系，因此，也不 需要进行针对勾稽 关系的报表检查。3.集团可以在合并 报表的上报报表 中看到各个公司 的报表编制状态、 编制进度，并可以 进行邮件催报。报表管理业务蓝图说明：报表管理模块是合并报表系统的子系统。上图表现的是报表管理系统业务开展的主要流程以第18页，共36页及与其他业务系统的关系：金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究Kingdee流程目标报表管理业务蓝图业务背景报表管理蓝图使用范围报表专员业务工作。序号流程节点角色操作说明注息事项1个别报表编制分析专员在EA9艮表系统按集团卜发的模板编制个别报表在报表新增时，选择集团报表模板,并从中选择一张报表进行编制

23、。2个别报表审批分析专员报表审批：一键到位（权限控制）只有审批的报表才能上报。报表审批有二种方式：手工按钮方式和工作流多级审批。报表审批前要先保存,然后再提交,才能报表审批。当系统指定为：审批时强制进行报表检查，则审批时自动进行报表检查，只有报表检查通过的报表，才可打上审批同意的标记。a分析专员报表审批完成后，打印、,麦金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究第19页，共36页% Kingd&e订；4个别报表上报分析专员报表上报集团审批通过的报表，可以进行报表上报。报表上报后，集团才能进行确认。5个别报表接收分析专员集团接收各分、子公司在EAS系统上报的个别报表报表清单：XX集团目前的利润中心

24、报表具体如下:报表体系报表名称备注说明报表取数损益表格式以陈梦娇目前通过报表利润中心所提供的模板做为自定义项目直接以法人公固定报表，门店只增不减，抓取科目司纬度设需要每月与组织架构树进余额表数置，报表仅损益表行匹配关系；直营模式和据以利润中损益报表模类直营模式报表模板保持心一门店/禾1润中心报表板.xlsx一致；后续需要陈梦娇提部门出具；（管理会计）供明细固定表；利润表报表模板格式与财务会计通过报表报表模板保持一致，不做变动；直项目直接利润表层级分营模式和类直营模式报表抓取科目为：（合并范围）模板保持一致；余额表数门店/部门、片区、据区域第20页，共36页注：公共凭证和私有凭证无法独立在报表中

25、取数金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究(1)利润中心总账私有凭证通过查询条件 （来源系统：利润中心总账）将凭证明细账批量导出。(2)J上行S业行非吉胸高/垃计司用 H百看和 V用= B司Iff 5*左传 宣面 、信用 单用即时F=金蝶软件（中国）有限公司第21页，共36页版权所有翻版必究利润中心报表一利润表自动批量编报方案：批量进行多利润中心实体编报承审分 支*的，岫E9号增 工且蜜 库芭也 剪散史. Kingd&e报表管理流程2.3.1报表编制流程流程名称单独/合并报表编制子流程层次3编号CSL_002任务概要单独/合并报表编制子流程时间2018.09版本V1.0节点流程说明分析专员备

26、注1231.1在报表新增时， 从报表系统进行选 择集团报表模板,并从中选择一张 报表进行编制。2.1所有新增全部依据 模板格式进行3.1修改包括：批注修 改，公式修改，数据 修改，填充公司修改操作说明：.该报表流程适用 与以下报表类型个 别/汇总/合并.内部往来和内部 交易抵销表，首先 要填充内部公司， 然后再根据定义的 ACCTAC式从 EAS 总账系统取数，或 者手工填写内部往 来和内部交易的数 据。权益投资抵销表，1.1启动单独/合 并报表编制子流 程12.1报表新增13.1报表编制44.1首先要填充罗列项4.1报表计算,然后再根据ACCT数 公式从总账取数，或者 手工填写报表数据。5.

27、1按照统一定义的勾 稽关系进行数据检查。首先要填充被投资 公司，然后再根据 ACCTAC式从总账 系统取数，或者手 工填写权益投资及 投资收益的数据。5.1报表保存51报表检查可以随时进仃 ,报表编制人员根据检 杳结果修iF报表数据c已编制完成的报表-66.1审批通过的报表， 可以进行报表上报。报 表上报后，集团才能进 行确认。T3.集团可以在合并 报表的上报报表 中看到各个公司 的报表编制状态、 编制进度，并可以 进行邮件催报。6.1报表提交F【结束公司名称密级共1页第1 页编制单位签发人签发日期第22页，共36页报表编制流程说明：金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究Kingdee流程目

28、标报表编制流程业务背景各级分、子公司编制个别报表使用范围各级分、子公司在 EAS报表系统编制个别报表序号流程节点角色操作说明注息事项1个别报表编制分析专员在EASf表系统按集团卜发的模板编制个别报表在报表新增时，选择集团报表模板,并从 中选择一张报表进行编制。a分析专员编制普通个别报表报表数据有一种填写方法：手工录入、根据取数 公式计算，编制时，根据 需要可以插入批注，分为 单兀格批注、表页批注、 报表批注。当定义了项目 差异勾稽关系时，需要插 入单元格批注。否则报表 检查无法通过。2个别报表计算分析专员报表计算通过系统报表取数公式，系统自动取财务账上数据，生成报表；3个别报表报表分析专员报表

29、保存按照统一定义的勾稽关 系进行数据检查。报表检 查可以随时进行，报表编 制人员根据检查结果修 正报表数据。4个把报表提交分析专员报表提交，提交的报表数据才可以进行审核金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究第23页，共36页% Kingd&e2.3.2报表审批流程流程名称报表审批流程层次3编号CSL_003任务概要报表审批流程时间2018.09版本V1.0节点流程说明分析专员备注操作说明：1.内部往来和内部11.1财务主管审批报 表1.1启动报表审 批流程1父易抵销表，首先 要填充内部公司， 然后再根据定义的 ACCTAC式从 EAS 总账系统取数，或 者手工填写内部往 来和内部交易的数11

30、232.1审批目的是检查报 表数据是否准确，并符 合业务含义3.1检查内容包括：表 间勾稽，项目差异勾 稽，表内检查公式已保存报表,J据。权益投资抵销表， 首先要填充被投资 公司，然后再根据 ACCTAC式从总账 系统取数，或者手 工填写权益投资及 投资收益的数据。.只有审批的报表 才能上报。报表审 批有二种方式：手 工按钮方式和工作 流多级审批。报表 审批前要先保存 ,然后再提交 1 ,才能报表审 批。当系统指定为：审 批时强制进行报表 检查，则审批时自 动进行报表检查， 只有报表检查通过 的报袤，才可能打 上审批同意的标记对于罗列表和抵销 表，不能定义勾稽 关系，因此，也不 需要进行针对勾

31、稽 关系的报表检查。.集团可以在合并 报表的上报报表 中看到各个公司 的报表编制状态、 编制进度，并可以进行邮件催报。4、112.1报表审批审批是/x*F53.1报表检查表检查、是否通过/是已审批报表1F（ 结束公司名称密级共1页第1 页编制单位签发人签发日期第24页，共36页报表审批流程说明:流程目标报表审批流程业务背景报表审批金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究第25页，共36页% Kingd&e使用范围各级分、子公司在 EAS报表系统审批个别报表序号流程节点角色操作说明注息事项1报表审批分析专员报表审批只有提交的报表才能上报。报表审批有二种方式：手工按钮方式和工作流多级审批。报表审批

32、前要先保存1 ,然后再提 交,才能报表审批。 当系统指定为：审批时强制进行报表检查，则审批时自动进行报表检查，只有报表检查通过的报表，才可打上审批同意的标记。分析专员报表审批完成后，打印、装订；金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究2.3.3报表上报流程第26页，共36页报表上报流程说明:金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究第27页，共36页Kingdee流程目标报表上报流程业务背景报表上报集团使用范围各级分、子公司在 EAS报表系统上报个别报表序号流程节点角色操作说明注息事项1报表审批分析专员报表审批只有提交的报表才能上报。2分析专员报表上报集团审批通过的报表，可以进行报表 上报。报表

33、上报后，集团才能 进行确认。金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究KingdG2.3.4报表接收流程节点流程说明分析专员备注i.i集团确认后的数 据方为合并的基础 来源数据2.1可以选择大批量接2收，但应尽量分批小量接收较为清晰3.1检查内容包括：表 间勾稽，项目差异勾 稽，表内检查公式操作说明：1.内部往来和内部 交易抵销表，首先 要填充内部公司， 然后再根据定义的 ACCTAC式从 EAS 总账系统取数，或 者手工填写内部往 来和内部交易的数 据。权益投资抵销表， 首先要填充被投资 公司，然后再根据 ACCTAC式从总账 系统取数，或者手 工填写权益投资及 投资收益的数据。2.只有审批的

34、报表 才能上报。报表审 批有二种方式：手 工按钮方式和工作 流多级审批。报表 审批前要先保存 ,然后再提交 1 ,才能报表审 批。当系统指定为：审 批时强制进行报表 检查，则审批时自 动进行报表检查， 只有报表检查通过 的报袤，才可能打 上审批同意的标记对于罗列表和抵销 表，不能定义勾稽 关系，因此，也不 需要进行针对勾稽 关系的报表检查。3.集团可以在合并 报表的上报报表 中看到各个公司 的报表编制状态、 编制进度，并可以 进行邮件催报。公司名称编制单位密级共1页第1 页签发人签发日期流程名称报表接收流程层次3编号CSL_005任务概要报表接收流程时间2018.09版本V1.0第28页，共3

35、6页报表接收流程说明:流程目标报表接收流程业务背景集团报表接收金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究第29页，共36页% Kingd&e使用范围集团接收各级分、子公司在EAS报表系统上报的个别报表序号流程节点角色操作说明注息事项1报表接收分析专员集团接收各级分、子公司在EAS报表系统上报的个别报表集团确认、接收后的报表数据方为合并的基础来源数据a分析专员报表催报集团可以在合并报表的上 报报表1中看到各个公司的报表 编制状态、编制进度，并可以进 行邮件催报。金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究管理会计-费用分摊费用分摊概述企业费用开支有很多种业务，如劳务费用开支、管理费用开支、福利费用开支

36、等。手工进行这些分摊， 工作量太大，容易出错。 所以需要工作来辅助这些处理，工作最大 的作用在于批量处理。EAS费用分摊支持对多个核算主体 (财务组织、利润中心)应该共同承担的费用成 本或者应该共同受益的收入、利润等，按照一定规则进行分摊。费用分摊的三种应用场景：财务组织到财务组织：费用/收入由一个或多个财务组织现行承担，然后由其他几个财务组织一起承担，分摊过后会产生财务组织间的往来凭证。财务组织到利润中心：财务组织本身的费用/收入不会发生变化，不会产生凭证，但是承担费用/收入的利润中心会产生内部管理凭证。利润中心到利润中心：费用/收入由一个或多个利润中心先行承担，然后由其他几个利润中心一起承

37、担，分摊过后会产生利润中心间的往来凭证。费用分摊主要业务功能如下：分摊标准：如果分摊比例由工作量法来确定，那么通过维护分摊标准来确 定如何通过工作量法来计算分摊比例。分摊规则：确定谁分摊给谁、分摊的项目以及需要分摊的金额的取数规则。分摊方案：是对分摊规则的组合，决定哪些费用项目参与批量分摊；分摊 规则有先后顺序。分摊标准数据录入：如果是工作量法确定分摊比例，那么需要录入每个具 体分摊标准的当期发生数。分摊日志：根据分摊方案自动进行分摊计算，产生自动分摊结果，生成自 动分摊凭证。金蝶软件(中国)有限公司第30页，共36页版权所有翻版必究Kfngdee注：（1）大批量费用分摊系统外实现，摊销结果按

38、照标准凭证导入模板整理成Excel文件（xls）再导入进系统中，可支持同一家公司单个利润中心凭证导入，同时支持同一家公司多个利润中心凭证导入；（2）分摊规则不支持外部文件批量导入；费用分摊业务流程费用分摊业务流程分析专员/总账会计/费用会计分析专员/总账会计/费用会计分析专员/总账会计/费用会计分析专员/总账会计/费用会计 分析专员/总账会计/费用会计财务组织到财务组织分摊标准 数据维护利润中心间财务组织间分摊规则财务组织到利润中心分摊方案自动分摊飞分摊日志利润中心到利润中心利润中心到 利润中心分摊方案注：分摊规则不支持外部文件批量导入。费用分摊业务流程说明：流程目标费用分摊业务流程业务背景费用分摊使用范围利润中心总账中费用分摊业务序号流程节点角色业务处理说明注息事项1分摊标准分析专员/总账会计/费用会计当费用分摊选择按工作量 法进行分摊时，组织间需 要按照一定的标准确认分 摊的比例，它为费用分摊（1）分摊标准的主业务组织是财务组织，自动向 下级共享；序时簿界面显 示本机和上级创建的数金蝶软件（中国）有限公司版权所有翻版必究第31页，共36页提供组织间分摊的依据。据，平