方案一：信用证项下未来货权融资解决课件

1、以信用证项下未来货权质押业务解决进口贸易企业融资担保瓶颈 引言一般外贸企业很难找到符合银行要求的担保人，亦无法提供大额的抵押物银行从现有资产偿债能力角度考虑，给予的授信金额通常远远小于企业实际的单笔贸易资金需求量本方案通过进口商以拟开立信用证项下的未来货权 作为开立信用证的担保措施，解决开证申请人难于提供担保的问题；同时以银行可控制的抵(质)押物的货权价值确定授信额度，满足企业正常贸易所需求的贸易融资额度。方案的思路以我行可控制的货权为担保方式根据我行可控制货权的价值确定授信敞口借助第三方专业监管公司代理我行进行报关和仓储监管 开证 到港报关 提货 质物变现 提单 仓单 补足相应保证金FOB价

2、格+运费 提单价值+零关税+保险费 13%的增值税以FOB价格开立信用证后，配套运费贷款可以不需要另外增加担保 进口合同 方案操作流程境外的出口商出口地议付行开证申请人深圳发展银行第三方物流公司签订三方协议开证；收单； 押汇； 到港报关； 仓单质押； 仓单背书； 打款赎货具体的操作流程和操作细节 步骤一：授信申请人向我行申请开立信用证，包括即期信用证、远期信用证，开证前存入不低于信用证金额一定比例的保证金。 开证申请人需要提供的特殊资料有： 进口押汇申请书和运费贷款申请（如需办理进口押汇以及FOB价格下的运费贷款）租船契约和租船契约中一切权力和利益的转让函（如为FOB价格）保险受益人为我行的货

3、物保险单正本（包括预保保险单和正式保险单）其它文件，包括：代理报关委托书、代理申报检验检疫委托书授信申请人签发给中外运授信申请人的国税登记证复印件等。 首次开证前，我行需要与开证申请人签订的法律文本包括综合授信额度合同、质押担保合同、开立信用证总合同、三方合作协议（我行、授信申请人、中外运）、一份空白日期的委托变卖协议。 根据授信申请人与上游供货商签订的进口合同中约定的结算期，我行开立有效期单笔最长不超过3个月的信用证。 具体的操作流程和操作细节 步骤二：国外供货商收到我行开出的信用证后生产、运输货物，将装船通知单、提单、发票传真给我行和授信申请人，并把正本提单以及品质证书、重量证书等单据直接

4、寄交给我行。期间，授信申请人根据收到的装船通知单、提单、发票传真件正式办理保险，并将正式的保险单正本送交我行保管 FOB价格时，在开立信用证后7天内，如授信申请人申请运费贷款，我行发放运费贷款并直接划至船运方。关键点： 我行需要判断运费金额的合理性； 提单为空白抬头； 保险单受益人为我行。 具体的操作流程和操作细节 步骤三：如果开立的为即期信用证并且授信申请人提出押汇申请（或人民币贷款申请），则即期信用证议付时，我行给授信申请人叙做进口押汇（或人民币贷款），押汇期限（或人民币贷款期限）以国内销售合同的付款期限为准,一般不超过3个月。如果开立的为远期信用证，则不存在押汇情况。 无论开立的是即期信

5、用证还是远期信用证以及是否续作进口押汇，中达集团都必须 “打款赎货”。腾出的授信额度可以继续开立信用证或续作进口押汇或进行运费贷款。具体的操作流程和操作细节 步骤四：货物到港后，我行通知中外运公司到我行领取提单以及授信申请人签发的代理报关委托书、代理申报检验检疫委托书，由中外运持上述文件根据合作协议中的约定代理报关。我行与授信申请人一起向中外运发出出质通知书，声明货物已由授信申请人质押给我行，由中外运以我行名义占有货物，中外运回复出质确认书。 关键点： 中外运和我行须事先预留提单交接时的交接印鉴。 在中外运从我行取走提单至中外运报关完毕出具仓单给我行的这段时间，我行没有控制货权凭证，因此需要在

6、三方合作协议中明确：这段时间中外运负责报关的货物已经属于授信申请人质押在我行的质物，中外运以出质确认书确认该项事实。具体的操作流程和操作细节 步骤五：中外运公司代理报关完成后，将货物存储在其在地方的仓库内，出具仓单。将仓单以及中华人民共和国货物进口证明书（关单）、中华人民共和国出入境检验检疫单（商检单）及进口关税、增值税发票等送交给我行。中外运按合作协议的约定，以仓库监管方的身份代我行占有保管货物，并在仓单上签章确认质押事实。 步骤六：我行通知授信申请人来我行将仓单背书给我行，并完善质押担保合同的后附质物清单。授信申请人将背书后的仓单以及对应的关单、商检单质押在我行。 具体的操作流程和操作细节

7、 步骤七：授信申请人如申请提货，则事先存入相应的保证金。我行出具提货通知书给中外运，中外运按提货通知书中的金额给授信申请人提货，提货后，中外运给我行出具提货通知书（回执），我行对仓单进行销记相应提货金额。 关键点： 每船货物对应一张仓单。仓单格式由我行与中外运和授信申请人事先约定。 在三方合作协议中明确约定：授信申请人提货后，中外运代我行占有的质物的实际数量，应至少是仓单中最初质物数量扣除所有我行发出的提货通知书中的质物数量，不足部分，应由中外运承担赔偿责任。 风险控制措施全过程控制货权选择符合一定条件的企业开展授信业务选择较易于变现的商品作为质押物选择优质的物流企业开展货代和仓储监管合作切实有效的防范价格风险，严格执行价格逐日盯市和跌价补偿措施（价格风险、质押率）注重法律风险我行收益分析开证手续费、保证金存款保证金存款：开证保证金、赎货保证金存款运费贷款利息收入进口押汇利息收入或远期承兑费汇兑手续费收入和汇兑收益进口信用证项下货权质押业务产生的综合收益较高延伸与推广进口商品可为大宗原材料 市场需求能保持长期平稳，并且价格波动在合理范围内授信产品要根据企业的实际情况确定 监管方可不限于中外运，目前可合作的监管方有中储、五矿国际货运公司等等港口不是指单一港口，但监管方要对所有港口承担责任 ，可选择业务范围广、赔偿能力强