集团、企业、公司责任追究管理办法

1、集团（企业/公司）标准责任追究管理办法2021-01-01 发布2021-01-01实施XXX集团（企业/公司）发布编制原因说明:为秉持诚信正直文化、坚守廉洁合规底线，严格落实各级业务权利责任和三道防线风险管控 机制执行，强化责任追究，确保集团各职能业务有序、高效开展，营造公平、公正、绩效导向的 企业文化，制定本管理办法。原章节号现章节号修订（内容）说明修订人/时间5.1.1-5.1.25.3.1-5.3.45.2.无5.4.1.1-5.4.1.25.4.2-5.4.34.1-4.25.1.1-5.1.45.2.25.3.15.35.5.3-5.5.4新增、整合部分责任行为；责任追究的方式分为

2、四类，包括行政处分、经济 处罚、司法追责以及其它责任追究方式；明确民事 追责和刑事追责；新增向外部披露/通报的责任追究 方式；将领导责任划分为领导责任和重大领导责任；新增责任追究的原则；补充道德责任行为中领导责任追究的依据；明确 按照经济损失和影响作为责任追究的基本依据；新 增部分辅助依据；新增、整合对减免/从重或加重责任追究的适用情 形；XXX2021-01-01部门审核人：职能部门会签人：单位外会签人：无审批人：注：1、流程清单内所有文件审批发布必须按照清单规定的审批流程组织审批，并在此处写明审批流程。编制（集团审计）-审核（部门负责人）-合规审核（总裁办）-会审-（职能部）-审批（董事长

3、） 档（总裁办）2、流程清单外的文件审批流程由总裁办确定。-归目录 TOC o 1-5 h z 目的和范围12引用标准13管理职责14责任种类划分1道德责任1信息造假 1不当牟利 2利益冲突 2滥用职权损害公司利益 2危害信息、安全 2妨碍监督或包庇违法乱纪 2其他不当行为 2履职责任35责任追究方式、原则、标准和程序 3责任追究的方式 3行政处分 3经济处罚 3司法追责 4其他责任追究方式 4责任承担主体 4直接责任人 4领导责任人 5责任追究基本原则 5责任追究标准5道德责任追究标准 5履职责任追究标准 5责任追究标准判定依据 6基本依据 6辅助依据 6从轻、减轻或免除情形 6从重或加重情

4、形 6责任追究的程序6责任追究程序 66申报、举报、奖励和相关术语 7礼物、用餐和休闲活动标准 7申报与审批7廉正专户8举报8术语和定义87附件9集团（企业/公司）标准责任追究管理办法QM-QB20211目的和范围为秉持诚信正直文化、坚守廉洁合规底线，严格落实各级业务权利责任，和三道防线风险管控 机制执行，强化责任追究，确保集团各职能业务有序、高效开展，营造公平、公正、绩效导向的企 业文化，制定本管理办法。本管理办法适用于集团（企业 /公司）各职能、事业部、业务平台、海外经营单位、由XXX实际控制的业务实体及其员工。2引用标准QM-QB02.008-2013职业经理人管理办法QM-QB06 0

5、004-2018市场重大质量事故管理办法QM-QB10.003-2014安全生产管理办法QM-QB01.0004-2020集团黑名单管理办法QM-QB01.0002-2019 集团招投标管理办法QM-QB08.0026-2019信息安全组织运作及管控机制QM-QB06.0033-2018 环境保护管理办法3管理职责集团（企业/公司）各职能、事业部、业务平台、海外经营单位、由 XXX 实际控制的业务实 体根据本管理办法处理责任追究事务。因合理原因或根据所在国家和地区的法律、法规 ，海外经营单位需对本管理办法中设定的关于 礼品、用餐、休闲活动标准，责任追究方式、标准，举报奖励标准进行修改的，应报集

6、团（企业/公司）审计备案。集团（企业/公司）审计负责监督本管理办法的执行以及对本管理办法进行必要的解释。4责任种类划分道德责任员工或其利害关系人， 利用员工的职务或工作便利、条件、影响 ，有下列行为之一的，员工应 承担道德责任，本章规定的道德责任的行为等同于公司红线。信息造假a）对经营数据作虚构、隐瞒等不实处理的，包括但不限于虚报利润、隐瞒亏损、伪造经营指标、 私设小金库等；b）在招投标活动中，组织、参与或隐瞒串通投标、虚假投标；c）在选择合作方或开展业务合作时，有造假或隐瞒等行为；d）在入职过程中提供虚假简历及相关凭证，或唆使、帮助、隐瞒他人提供虚假简历、凭证等；XXX集团 2021-01-

7、01 批准2021-01-01实施QM-QB202债任追究管理办法e）在合同、协议等评审过程中编造、提供虚假信息，误导评审意见。不当牟利a）在业务活动中向合作方索取或收受利益，包含“酬金”、“回扣”或其他各种形式的现金或有价物品（包括有价证券、股份、礼品、购物卡、健身卡等）；b）利用职务便利侵占公司资产；c）私自利用公司资产牟取个人利益；d）利用职务便利或公司资产为第三方谋取与公司或合作方的交易机会，并从中牟取个人利益；e）盗窃、挪用、非法占有公司资产。利益冲突a）在合作方持股（含干股、暗股）、任职，或以任何形式控制、参与合作方经营活动，或与合作方内部成员联合成立业务实体或联合开展经济活动；b

8、）向合作方借用或出借金钱、汽车、房屋等财物，或谋取与合作方私下交易的机会；c）以各种名义 私下接触合作方， 接受合作方宴请；d）设立或投资（不含在证券市场进行小宗交易）与公司存在竞争关系的业务实体，或以任何形式控制、参与其经营活动；e）未经申报、审批，设立或投资（不含在证券市场进行小宗交易）与个人岗位密切关联的业务 实体，或以任何形式控制、参与其经营活动；f）利用员工的职务或工作便利、条件，从事兼职工作；g）员工在公司内部 或合作方，其管理范围内或有监管职责的业务中，与有利害关系的其他人员存在职责不相容情况，未及时申报；h）其他影响公平、公正业务判断、决策的行为。滥用职权损害公司利益a）超越权

9、限范围行使职权，造成不良后果；b）对外发表、传播诋毁XXX或XXX品牌的言辞，导致公司商业信誉、商品声誉或利益受损等不 良后果；c）未经公司允许，私自以XXX名义对外提供任何担保、凭证、函件等，导致公司商业信誉、商品声誉或利益受损等不良后果。危害信息安全a）泄露公司商业秘密，或利用公司商业秘密牟取个人利益；b）未妥善保管所获悉的公司商业秘密，导致商业秘密外泄；c）未经审批且非工作目的获取其他工作岗位的商业秘密。妨碍监督或包庇违法乱纪a）阻挠、对抗、破坏或提供虚假信息误导公司监督和调查工作；b）包庇、纵容违法乱纪行为；c）进行恶意举报。其它不当行为a）故意损坏公司资产，或破坏公司正常经营；b）个

10、人生活作风不良，影响公司经营管理；XXX1团 2021-01-01 批准2021-01-01实施QM-QB202债任追究管理办法c）对其他员工进行各种形式的骚扰、歧视或敌视；d）涉及色情、赌博、毒品等违反国家法律、法规或地方风俗的行为；e）其它违背企业文化、企业价值、诚信道德的行为。履职责任员工在其管理范围内或有监管职责的业务中，不履行职责或不正确履行职责，导致不良后果的,应承担履职责任。a）未建立工作流程、内控措施；b）已建立的工作流程、内控措施存在明显风险；c）工作流程、内控措施存在的风险缺陷，未及时修订；d）未进行合理监督、检查，已发现责任事项未及时制止、整改；f）违反各类企业标准、管理

11、办法、业务指南、操作规范、绩效协议、岗位职责等一般性经营管 理制度。5责任追究方式、原则、标准和程序责任追究的方式包括行政处分、经济处罚、司法追究和其他责任追究方式。其中，行政处分包括通报批评、调岗、降职、撤职和 开除；经济处罚包括经济负激励、退缴不当所得、经济赔偿和取消激励；其他责任追究方式包含但不限于向政府机构、民间组织或反舞弊企业联盟披露或通报等形式。行政处分通报批评：针对责任员工在集团内部一定范围内公开地进行否定性评价。调岗：对责任员工的职务和职责进行调整，但职级未发生重大的变化。降职：降低责任员工的职务，降职后，责任员工的职级和职责也相应发生变化。责任事件 严重程度每增加一级，职级下

12、调三档。撤职：撤销责任员工的 现任所有职务。撤职后，职级下调到最低档（P8）, 一年内不得担 任管理职务。开除：依据相关法律、法规、合同，单方解除责任员工的劳动关系。各行政处分方式除了上述直接效果外，还有下列附带效果a） 一年内受到两次通报批评处分的，或受到调岗处分的，一年内不得晋升；b）受到调岗处分的，两年内不得调回原来岗位；c）受到降职处分的，薪酬、激励应相应下调；d）受到降职、撤职处分的，一年内不得晋升和上调薪酬、激励，且当年绩效不得评定为 S或A;e）因承担严重道德或履职责任受到开除处分的，列入集团黑名单，并根据情节严重程度，向政府机构、民间组织或反舞弊企业联盟披露或通报。经济处罚经济

13、负激励：根据绩效管理规定负向调整责任员工的绩效激励：视责任行为的情节，可给予责任员工1,000元至100,000元的经济负激励；有不当所得的，可另外给予相当于不当所得一倍的经济负激励，最低不低于3,000元。退缴不当所得：对其在责任行为中获得的不当利益、孳息或其他收益进行全额追缴。XXX1团 2021-01-01 批准2021-01-01实施QM-QB202债任追究管理办法经济赔偿：对责任员工的责任行为给公司造成的经济损失进行追偿，且包括调查、处理该事件所投入的人力、物力及费用。a）绝对损失金额可量化的，经济赔偿金额以绝对损失金额为基数，采用超额累进比率计算赔偿总金额。各责任员工承担的赔偿比例

14、如下：绝对损失金额（D）超额累进比率赔偿比例主要责任次要责任主要领导责任次要领导责任D050 万15%20%30%50%50 万 D0 200万10%200 万 D0 500 万5%500 万 1000 万2%b）绝对损失难以量化的，赔偿金额应根据责任行为的不良后果、责任员工的职位和收入等因素,给予责任员工2,000元或以上的经济负激励 ，各责任员工参照 5.1.2.3 .a承担比例。取消激励：指取消公司给予员工的绩效激励、股权激励等。被取消股权激励的员工，一年 内不再给予股权激励。追缴期权收益：指员工存在严重违反公司规定并获取不当利益的行为，公司有权追缴责任 员工责任行为发生时点以后的期权收

15、益。受到经济处罚的员工，公司可从该员工在公司一切可获得但尚未分配的利益中对经济处罚 金额进行扣除。司法追责司法追责包括民事追责、治安管理处罚和刑事追责。民事追责：视责任行为产生的不良后果程度及性质，通过司法程序对责任员工进行民事责任追 究。治安管理处罚：对于行为涉嫌违法，但尚不足以构成犯罪的，报司法机关给予治安管理处罚。刑事追责：对于行为性质恶劣涉嫌触犯刑法的，报司法机关追究其刑事责任。守法合规底线：员工应严格遵守所在国或所在地区法律、法规，因违反法律、法规而受到治安管理处罚、刑事追责的员工，应予以开除处理。其它责任追究方式存在道德或履职责任行为，根据情节严重程度，向政府机构、民间组织或反舞弊

16、企业联盟等披 露或通报。责任承担主体直接责任人实施责任行为的员工承担直接责任；对于一个责任行为由多个员工实施的情况，各员工按以下方式承担直接责任a）对责任的产生起决定性作用的，承担主要责任；b）对责任的产生起辅助性作用的，承担次要责任。XXX1团 2021-01-01 批准2021-01-01实施QM-QB202债任追究管理办法领导责任人领导责任其主管、监管的人员或其主管、监管或参与决定的工作中有道德、履职责任发生的，承担领导 责任，根据管理职责多少可分为主要领导责任和次要领导责任。重大领导责任其主管、监管的人员或其主管、监管或参与决定的工作中发生重大道德或履职责任的，造成公 司重大经济损失或

17、影响，承担重大领导责任。视责任行为的情节，领导责任可被上追一级或两级。责任追究基本原则有责必究原则、客观公正原则、适当性原则。a）有责必究原则：无论职级高低，发生责任行为都应进行问责处理；b）客观公正原则：在对责任行为进行处理时，按实际情况，不夸大、不包庇，公正处理；c）适当性原则：在对责任行为处理时，根据责任行为造成的经济损失大小、对公司经营秩序 影响的程度来制定责任追究的等级。责任追究标准道德责任追究标准存在4.1规定的道德责任行为的，视责任行为造成的经济损失大小、影响程度按以下标准处理。a）情节严重的，应给予撤职或开除处分，并处 5,000至100,000元经济负激励和取消激励。可上追两

18、级领导责任，给予直接主管人员或有监督职责主管人员通报批评、调岗、降职、撤职或开除处分，并处3,000至90,000元经济负激励，或取消激励；给予再上级主管人员通报批评、调岗或 降职处分，并处 3,000至80,000元经济负激励；b）情节较重的，应给予降职、撤职或开除处分，并处 3,000至90,000元经济负激励，或取消 激励。可上追一级领导责任，给予直接主管人员或有监督职责主管人员通报批评、调岗或降职处分，并处2,000至80,000元经济负激励；可再上追一级领导责任，给予再上级主管人员通报批评或调岗 处分，并处2,000至50,000元经济负激励。其中利用内控缺陷发生的道德责任行为的，要

19、强化领导责任的追究；非利用内控缺陷发生的道 德责任行为且廉洁教育充分的，可减轻或免除领导责任的追究。履职责任追究标准存在4.2规定的履职责任行为的，视责任行为造成的经济损失大小、影响程度按以下标准处理。100万元（含100万元）的；责任追究标准同5.4.1情50万元（含50万元）但不超过 100万元的；责任追10万元（含10万元）但不超过 50万元的；应给予通a）情节严重的，或造成的经济损失超过 节严重的问责条款；b）情节较重的，或造成的经济损失超过 究标准同5.4.1情节较重的问责条款；c）情节较轻的，或造成的经济损失超过报批评、调岗或降职处分，并处 2,000至50,000元经济负激励，可

20、取消绩效激励；可上追一级领导责任，给予直接主管人员或有监督职责主管人员通报批评或调岗处分，并处1,000至30,000元经济负激励；XXX1团 2021-01-01 批准实施2021-01-015QM-QB202债任追究管理办法d）情节轻微的，或造成的经济损失不超过10万元的；应给予通报批评或调岗处分，并处1,000-30,000 元经济负激励。其他责任追究方式视实际情况，根据责任行为的情节适用。责任追究标准判定依据根据责任追究的基本原则，对责任行为进行追究时适用标准按以下因素综合判断。基本依据a）责任行为所产生的公司经济损失，含直接经济损失和间接经济损失，所导致经济损失越大， 情节越严重；b

21、）责任行为对公司经营管理秩序影响程度，影响程度越高，情节越严重。辅助依据a）有牟取个人利益的，情节重于没有牟取个人利益；牟取个人利益多的，情节重于牟取个人利 益少的；主动牟取个人利益的，情节重于被动牟取个人利益的；b）主观心态上的过失、重大过失、故意、恶意，情节严重程度依次递增；c）行为上对内控措施、管理制度的违反程度，违反程度高的，情节重于违反程度低的；d）流程制度、内控措施不完善或缺失，责任追究适用标准为管理责任高于直接责任；e）对责任产生的关联程度，对责任的产生有直接、决定性影响的，情节重于对责任产生有间接、 辅助性影响的；f）组织内部或外部人员 3人及其以上进行团体舞弊的，情节重于个人

22、舞弊。有以下情形的，可酌情从轻、减轻或免除对责任员工进行责任追究a）在责任行为发生后，调查启动前，主动讲明事实真相，或为调查提供重要线索、证据的；b）在责任行为发生后，采取积极措施减少或消除不良后果的；c）调查启动后，积极配合调查，讲明事实真相的，或为调查提供重要帮助的；d）积极配合责任追究方案执行的；e）提供其他责任行为的线索、证据的；f）在新业务领域，或已被集团、事业部认定为创新型项目中存在的履职责任。有以下情形的，应从重或加重对责任员工进行责任追究a） 一年内受到两次或两次以上责任追究的；b）消极或拒绝配合调查，或干扰、阻扰、对抗调查的；c）采取诸如拒绝提供资料、提供虚假资料、毁灭证据、

23、串供、建立攻守同盟”等方式，蓄意破坏调查工作的；d）对监督人员、调查人员、举报人员或其他相关人员进行威胁、恐吓、打击报复的；e）责任行为发生后，未积极采取措施，导致不良后果扩大的；f）干扰、拒绝、阻扰或对抗责任追究方案执行的；g）存在组织、强迫、教唆他人违纪的。责任追究的程序责任追究程序a）涉及集团P18或以上级别员工的责任追究事项，由相关职能按分权手册拟定责任追究方案，XXX1团 2021-01-01 批准2021-01-01实施QM-QB202债任追究管理办法审计委员会审核，董事长审批后下发执行；b）涉及对P17或以下级别员工进行降职、撤职、取消股权激励的责任追究提案，需经该员工所在经营组

24、织的会审；c）集团职能内部的责任追究事项，由相关职能按分权手册拟定责任追究方案，集团审计审批后下发执行；d）集团下属经营组织根据集团层面的通报、审计报告、调查报告等进行责任追究的，由各经营组织拟定责任追究方案，相关集团职能会审，集团审计审批后下发执行；e）集团下属经营组织内部自行调查处理的责任追究事项，由各经营组织的营运职能拟定责任追究方案，本经营组织总经理审批后下发执行，报集团审计备案；f）涉及对外索赔的，由责任事件发生的经营组织协同法务、财务、审计等相关职能部门进行。责任追究原则上应在责任追究决定下发后一个月内执行完毕，由责任员工所在经营组织的营 运职能负责执行。集团下属经营组织根据集团层

25、面的通报、审计报告、调查报告等进行责任追究的，相关经济 处罚款项已纳入各经营组织会计利润的，原则上调减其责任制利润。责任员工拒绝配合经济处罚的，其经济处罚款项应从其一切可获得但尚未分配利益中直接扣 除。对于有重大责任嫌疑的员工 和合作方，调查机构启动调查后，尚未掌握证据前，为防日后责 任追究方案确定后难以执行，可冻结被调查员工和合作方部分或所有可获得但尚未分配的利益。对确定的责任追究方案有异议的责任员工，可以在收到方案后七个工作日内向集团审计或审 计委员会申请复议。复议期间不停止执行责任追究方案，但经复议决定终止的除外。6申报、举报、奖励和相关术语礼品、用餐和休闲活动标准除以下情形外，员工原则

26、上不得接受合作方提供的礼品、用餐邀请和休闲活动邀请。a）具有象征性意义的礼品，如带有馈赠者商业标识的礼品、商务纪念品等，价值不超过100元的，或实用性礼品，如台历、书签、笔记簿等，价值不超过100元的；b）人均用餐费用不超过 100元，用餐地点不安排在奢侈场所，且不影响工作安排的用餐邀请；c）商业宴会、商业仪式、非营利性活动中附带的休闲活动，或非奢侈性的体育竞技类休闲活动。申报与审批根据本管理办法进行的申报，应在事由出现后3个工作日内以MIP流程提出，所申报事项应如实、完整，流程通过视为申报被批准。金钱、礼品及利益冲突申报的 MIP流程是“070怵计备案、申报流程（含礼物/利益冲突申报）”6.

27、3.3收取金钱处理、申报及奖励。所收取的金钱、礼品等一律不得退回。所收取的金钱须全部上交至集团廉正账户，所收取的礼品交由所在单位营运部门登记，并合理使用。按照6.2.1规定申报上交的，给予上交人10%勺奖励（有恶意索贿情节的，不予此项奖励）；未按照6.2.1规定，但在启动调查前主动申报上交的，给予减轻或免责处理；对于退还合作方试图 逃避追责的，视为其违规行为已经发生进行追责。XXX1团 2021-01-01 批准2021-01-01实施QM-QB202债任追究管理办法廉正专户集团的廉正专户户名：开户银行：账号：举报集团全球统一举报渠道邮箱：电话：邮寄： 中国办公室，邮编：集团全球统一举报渠道应

28、在所有招标公告、合作协议及廉洁协议公示。公司鼓励员工、合作方和其他人举报本管理办法规定的责任行为。知悉举报的员工应对有关该举报的所有信息和材料进行保密。对于查证属实的举报，可按以下标准对举报人进行奖励a）被挽回的经损失在 50万元或以下的，可给予 3%至8%的奖励，超出50万元部分可给予2%-7%的奖励。最高奖励金额为100万元；b）对于被挽回的经济损失难以量化的，可给予举报人 2,000至50,000元奖励。举报奖励按以下规则给予a）举报人提供的线索、证据未被公司掌握的，方可给予奖励；b）当事责任员工举报的，不予奖励；c）奖励原则上只给予实名举报人，对于匿名举报人，如在调查中能主动亮明身份且为调查提供帮助的，可以酌