公司资金计划及付款管理流程

1、编号：版本/修改次第A/00XX公司资金计划及付款管理流程页次/总页数1/9XX公司资金计划及付款管理流程发放编号:生效日期：201X-XX-XX公开范围： XX 公司板块 内公开XX发展有限公司编号：版本/修改次第A/00XX公司资金计划及付款管理流程页次/总页数2/9版次编制审核制度体系管理部门审核会审签发生效日期A/00编号：XX公司资金计划及付款管理流程A/00资金计划及付款管理流程一线公司各部门一线公司财务部线公司总经理总部各部门制编划计金资请申金资外划计行执款付结总划计金资版本/修改次第页次/总页数 3/9财务管理中心决策层编制本部门年度资 金计划审核一线公司各部 门年度资金计划编

2、制部门月度资金 计划计划外资金申请下达年度资金预算编制通知汇总编制一线公司 年度资金计划审核一线公司各部门月度资金计划汇总/编制一线公司月度资金计划汇总、审核计划外 资金申请完成资金收入汇总、审核资金支 付申请资金支付提出资金支付申 请汇总一线公司资金收 入编制本部门年度资 金计划按职能审核一线公 司各部门年度资金 计划审核总部各部门、一 线公司年度资金计划审批.-计划外资金 申请提出资金支付申请监控资金收入状况编号：版本/修改次第A/00XX公司资金计划及付款管理流程页次/总页数4/9目的 明确公司资金计划编制、审核、审批程序，明确单项付款事项的审批原则，提升公司及各业务单元资金管理能力，提

3、高工作效率。适用范围 适用于XX公司各类资金计划的编制、实施、调整及考核管理相关工作。术语及定义 无关键活动描述资金计划编制地产总部财务管理中心于每年12月上旬（时间将根据XX公司确定的最终时间进行调整）在财务预算编制通知中明确年度资金计划的编制要求。地产总部各部门按照通知规定的内容、程序、时间进度等编制本部门的年度资金计划报财务管理中心。一线公司财务部按照公司通知规定的内容、程序、时间进度等要求一线公司各个部门编制年度资金计划报地产总部各相应职能部门、一线公司财务部审核，财务部汇总、编制一线公司 年度资金计划，并报一线公司总经理审核。地产总部各部门在上报资金计划的同时，应提交本年度同口径资金

4、计划和实际执行情况，对资金计划编制结果及与本年度资金计划实际执行情况的差异进行分析和说明，并根据年度资 金计划编制月度资金计划。地产总部财务管理中心汇总各部门（包括一线公司）的资金计划，根据资金状况和XX公司收支预测，结合XX公司的发展需要，在本年度12月底前编制完成 XX公司下年度的年度资金计划、融资计划及资金平衡方案，报决策层审核审批；计划于次年的1月份前由地产总部财务管理中心负责下达至地产总部各部门、一线公司。一线公司各部门于每月25日前将本部门的下月 月度资金计划申请表 报地产总部相应职能部门审核，职能部门于 1-2个工作日内反馈，一线公司各部门于1个工作日内修改完善后报一线公司财务部

5、审核，一线公司财务部汇总编制一线公司下月月度资金计划及资金平衡方案， 报一线公司总经理审核，于每月30日前上报地产总部财务管理中心汇总。地产总部各部门于每月28日前将本部门的下月月度资金计划申请表 报财务管理中心，财务管理中心汇总地产总部各部门及一线公司下月月度资金计划，编制地产平台下月月度资金 计划及资金平衡方案，于 2-3个工昨日内报 XX公司总经理审批，次月 5日之前资金计划下发各一线公司及地产总部各部门。编号：版本/修改次第A/00XX公司资金计划及付款管理流程页次/总页数5/94.2计划外资金月度资金计划外的支付项目，一般不接受，该项目可在下月资金计划编制时提出。因特殊原因，确需要在

6、当月资金计划外进行资金支付的，需求部门可先提出支付的申请，经财务管理中心审查其新增的必要性、紧迫性后，按权责手册审批。付款执行资金计划下达后，地产总部各部门、一线公司各部门执行资金计划中应重点关注以下要点：营销部门应按部门工作计划积极开展工作，确保销售收入和回款计划的完成，以支持公司资金计划的完成。财务部门应落实融资进展情况，保证公司的收支平衡。各业务部门应按工作计划开展业务，按实际业务发生、进度申报付款。资金计划执行过程中出现异常情况应及时通报地产总部财务管理中心，必要时由财务管理中心报请分管领导，采取措施予以解决。地产总部财务管理中心于每月23日前将地产平台总部各部门、一线公司上月资金计划

7、的执行情况反馈地产总部各部门/一线公司，特别是对列入本期资金计划但未实施的资金支付项目予 以特别说明，对支付差异提出下期处理意见，以利原资金申请部门重新安排下月资金计划。为有利于项目进度安排与工程管理，一线公司财务部在接收到地产总部财务管理中心的资金使用反馈信息后，应及时告知本月资金计划安排情况，并为下期资金计划的安排达成一致。资金计划执行情况报告制度由地产总部财务管理中心负责，实行月度综合分析和年度全面分析制度，在资金计划执行过程中根据需要还将对重要资金计划项目进行专题分析。每年7月，XX公司在组织进行年度财务预算调整时，同步调整年度资金计划。总结及考评地产总部财务管理中心对XX公司资金计划

8、执行过程进行监督和检查，并建立地产总部各部门、一线公司各部门资金使用支出台账，每月 10日前向决策层提交资金计划月度简要分析,内容包括当月资金计划执行情况，与资金计划的差异及分析，存在的问题和下月应重点关注 的问题及措施等，形成报告经财务分管领导审核上报总经理。编号：版本/修改次第A/00XX公司资金计划及付款管理流程页次/总页数6/9地产总部财务管理中心结合地产平台的绩效考核制度对资金计划执行的结果进行考核。根据考核结果，地产总部财务管理中心编制资金计划执行情况考评报告，内容包括平台、一线公司各部门资金计划执行情况，资金计划超支或节余差额数据、原因等，资金计划执行及 管理中好的经验和存在的问

9、题，资金计划管理考核的结果、改进的意见等。补充说明本流程解释权属于地产总部财务管理中心。支持性文件流程指引无编号：版本/修改次第A/00XX公司资金计划及付款管理流程页次/总页数7/9表单模板月度资金计划申请表月度计划内付款申请表月度计划外付款申请表编号：版本/修改次第A/00XX公司资金计划及付款管理流程页次/总页数8/9XX月度计划内付款申请表编号：单位：元项目名称合同名称合同额合同编号成本 科目付款单位收款单位已完工作量本 期已完工作量 累计合同约定付款 （为本期合同约定付款 （为累计月度计划支付 金额本期应付金额已付款金额累计支付金额付款说明申请部门 意见申请部门分管 领导意见财务管理中心 意见财务分管领导 意见总经理 意见备注现金口:支票口:银行支号原始发票预计送交时间：原始发票实际送交时间：经办人：填报人：出纳：日期:注：按权责手册规定，需总经理审批的报总经理审批。编号：版本/修改次第A/00XX公司资金计划及付款管理流程页次/总页数9/9XX部门计划外付款申请表编号:项目名称合同名称合同额合同编号成本科 目付款单位收款单位已完工作量本 期已完工作量 累计合同约定付款 (为本期合同约定付