(BT-XM-XZ-104)固定资产管理程序

1、.编号：BT-XM-XZ-104版 本 号A固定资产管理程序修正次第00页次/总页数 ：.；固定资产管理程序受控形状：_受控_发放编号：_生效日期：_2007-04-02_版本/修正次第更改页次/章节编制审核同意生效日期1目的为加强公司固定资产的管理，提高物资运用效率，减少损失和浪费。2适用范围适用于公司各部门、各工程部固定资产的管理。3职责3.13.2公司总经理与工程经理根据本人授权范围同意物品的购置。集团办公室及各工程部办公室为固定资产管理的主管部门。4固定资产采购程序4.14.24.34.44.5各部门根据需求填报，并制定出大致预算，交办公室签署意见，报总经理工程经理同意，授权范围之外报

2、董事局主席审批，由办公室一致购买。办公室担任对购入的固定资产、办公用品等进展造册登记，固定资产、低值易耗品需求落实详细保管部门和人员，办公用品、礼品有专人担任，每月进展一次盘查。各部门凡购买固定资产，须在每月月末最后一个任务日之前填写，交办公室审核，报总经理同意赞同购买或领用的，由办公室指定人员进展采购和发放。采购固定资产原那么上应该有2人一同去采购，特殊情况下急需采购物品经分管经理同意后，允许一人采购。采购或领用的固定资产须经保管人员验收，并在购货发票上签字证明。采购人员持已验收、证明的发票，填制报销单，经部门担任人及分管指点签字，交财务部审核后，报总经理同意，财务方可给予报销。5办公设备管

3、理程序5.15.25.35.45.5登记：办公设备器具的购买、配置、领用、维修与保管等管理过程，办公室均须用台帐方式进展记录和登记编号：办公室对配置的办公设备一概实行编号，在设备器具上标明运用部门运用人称号、编号以及购置日期等维修办公设备器具因破损、污染后需求维修或清洗的，由运用部门运用人与办公室联络，由采购管理员担任办理各项维修与清洗事宜报废:经专业部门检验，确认办公设备用品曾经没有维修必要时，由运用部门恳求，经办公室主任审核，总经理审批后，予以报废处置。办公用品管理员担任办理有关报废手续。属固定资产的办公设备器具，按照办理清点:办公室每年十一月份，会同财务管理中心对公司所属办公设备器具进展

4、一次清产核资任务，并制造上报分管指点及存档6办公文具用品管理程序6.16.26.36.4办公文具用品分为个人领用与部门领用两种。个人领用指个人运用保管的用品，如圆珠水笔、橡皮擦、直尺等。部门领用指本部门共同运用的用品，如打孔机、订书机、打码机等。办公用品保管员要分别设置个人和部门的；各部门运用人需领用办公文具用品时，应到办公用品保管员处办理领用手续，并在上签字；办公用品自第二次领用起，应以旧换新，如遗失应由个人或部门赔偿、自购；人员离任时，将剩余办公文具用品移交办公室；办公文具用品仓库一年清点两次6月与12月，清点任务由办公室主任担任7固定资产管理程序7.17.1.17.1.27.1.37.1

5、.47.27.2.17.2.27.2.37.2.47.37.3.17.3.27.47.57.67.77.7.17.7.2固定资产添加各部门根据实践任务需求，出具固定资产申购报告，报送办公室。办公室了解购买部门对固定资产的需求程度、有无必要购买，结合公司现有总资产情况判别能否可以调剂，如需购买，由办公室专人担任购置。购置固定资产后，由办公室验收，并担任领用手续及登记固定资产台帐后，有关资产的运用阐明等资料应由办公室保管，运用人留复印件。办公室在购置固定资产后，填制费用支付恳求表，并附恳求报告、发票，在三个任务日内办理报销手续。固定资产的登记及清查填制固定资产卡片固定资产卡片由办公室的固定资产管理

6、人员按一物一卡填制。卡片一式三份，一份交财务管理部进展明细核算，一份由办公室固定资产管理人员留存，一份交运用保管部门保管。由专人专职或兼职登记管理资产卡片，保证卡片记录正确无误，并根据固定资产变动情况及时调整卡片记录；同时，办公室根据固定资产不同类别和卡片编号在实物上设置标识，标注称号、购买日期、编号、责任工程部和责任人。对无利用价值、闲置的固定资产，公司办公室担任整理、填具，提出意见呈报分管指点批复后处置。每年12月份，公司全面开展清产核资。各部门对所属的固定资产进展一次清查、清点，并将清查结果及一年来固定资产增减情况分别填具，报公司办公室与财务部。办公室应会同财务管理部对帐、卡、物不符合情

7、况及时查明缘由，予以更正，将结果报公司总经理。固定资产的报废：当运用的固定资产出现主要部件陈旧、损坏严重，经技术部门鉴定再予大修也不能符合运用要求，或虽能修复但费用太大，修复后可运用的年限不长，效率不高，或按国家规定必需报废的情况时，运用保管部门可填具恳求报废。由运用保管工程部提出报废恳求，或由办公室根据实践情况通知运用保管工程部填具，交相关部门鉴定，固定资产报废的审批程序、审批权限与购置时一样。固定资产运用保管工程部在报废恳求同意后，将固定资产卡片撤出并设置固定资产清理登记簿予以登记。经同意报废的固定资产一致由办公室处置。固定资产的盘亏：盘亏的固定资产由运用保管工程部查明情况，填具分别报办公

8、室、财务管理中心，办公室报分管指点同意后作相应处置。固定资产的出租：出租的固定资产应由出租部门固定资产管理人员根据实践情况填制，报办公室审核，经总经理同意后作相应处置。固定资产的调出：公司与所属子公司之间固定资产的调拨，由调出方的固定资产管理人员根据公司指点批复的文件或合同，填制交办公室，由办公室报分管指点审核，经总经理同意后作调拨处置，通知财务管理部作帐务处置。固定资产维修与保养固定资产的日常清洁保养任务由各运用部门担任。发生缺点，那么由运用部门提出修缮恳求，由办公室安排维修；办公室严厉控制维修费用，充分利用公司内部技术力量，在公司内部无法处理时，安排外工程部修缮，运用部门参与验收。需求支付

9、费用的，须经分管经理赞同，方可联络安排修缮。 维修验收后，经办人将维修清单附于发票后交办公室签署意见，分管指点审核，总经理审批。8车辆管理8.18.28.38.3.18.3.28.3.3车辆购置：需购置车辆的部门填写，经审批后报至总公司办公室，总公司办公室审核后报行政总监及总经理审批。恳求表中应注明选配车辆型号、排量及准确价钱，购置车辆后，将附于购车发票后报董事局主席签字报销。派车：因任务需求运用公司公务车的，用车人须填写，由部门担任人签字后，办公室一致调度，并及时填写； 车辆的保养与维修凡车辆需进展保养维修的，均需由办公室填写，经分管指点审批后，凭到指定修缮厂家进展保养维修。在维修过程中，如确需互换零件的，报修人员应将互换下的旧零件拿回公司作一致处置。车辆因公外出，遇车辆缺点在非指定地点维修的，须经分管经理赞同。维修