供应链金融业务及保理业务简介课件

1、供应链金融业务及保理业务简介一、供应链金融业务及保理业务简介 - 什么是供应链 - 什么是供应链金融 - 什么是保理二、供应链金融业务发展趋势三、供应链金融业务及保理业务产品体系(tx) - 供应链金融产品体系(tx) - 保理产品体系(tx) - 重点产品四、营销提示目 录第二页，共31页。2一、供应链金融(jnrng)业务及保理业务简介 - 什么是供应链 - 什么是供应链金融(jnrng) - 什么是保理二、供应链金融(jnrng)业务发展趋势三、供应链金融(jnrng)业务及保理业务产品体系 - 供应链金融(jnrng)产品体系 - 保理产品体系 - 重点产品四、营销提示目 录第三页，共

2、31页。3所谓供应链，就是围绕核心企业，通过对信息流、物流、资金流的控制，将供应商、制造商、分销商、零售商直至最终用户连成一个整体的功能(gngnng)网链结构。什么(shn me)是供应链？货物与信用帐期-物流供应链订单与现金流-财务供应链供应链金融业务(yw)及保理业务(yw)简介第四页，共31页。420世纪80年代以前，纵向一体化是制造业产业(chny)组织的主流模式。然而，20世纪80年代以来，生产的分工模式开始发生显著的变化，即越来越多的分工从企业内转向企业间。供应链金融(jnrng)产生的背景 经济效率越来越取决于不同生产活动之间建立起来的相互联系(linx)，而不仅仅取决于生产活

3、动本身的生产率状况。 经济学家杨小凯称之为 “分工经济的网络效应” 全球价值链的分工能够有效降低运营成本，发挥全球资源的比较优势，体现分工的效率，但却有可能大大提高了整个价值链增值过程的财务成本。 由于更多的生产工序是通过市场来协调，因此，贸易总量和交易频率都会提高，企业为了满足市场交易的需要，就必须准备更多的现金，从而带来了财务成本的上升。供应链金融业务及保理业务简介第五页，共31页。5什么(shn me)是供应链金融？供应链金融是银行(ynhng)将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式，是核心企业与银行(ynhng)间达成的一种面向供应链所有成员企业的系

4、统性融资安排。对供应链金融(jnrng)的深入理解 产品体系营销组织体系风险控制理念和手段产品原件产品模块产品系统业务视角业务拓展方式收益实现方式一种特殊的信用风险管理制度（行业、报表、管理层、供应链交易）供应链金融既是产品体系，又是营销组织体系，同时也是风险控制的理念和手段。供应链金融业务及保理业务简介第六页，共31页。6什么(shn me)是保理？保理业务是指以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款管理、催收、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。应收账款包括以下：销售产生的债权（货物，供应水、电、气、暖等）；出租(chz)产生的债权（动产或不动产）；提供服务；公路、桥梁、渡口、隧道收费权

5、。保理的分类(fn li)国内保理和国际保理明保理和暗保理有追索权保理和无追索权保理供应链金融业务及保理业务简介第七页，共31页。7一、供应链金融业务(yw)及保理业务(yw)简介 - 什么是供应链 - 什么是供应链金融 - 什么是保理二、供应链金融业务(yw)发展趋势三、供应链金融业务(yw)及保理业务(yw)产品体系 - 供应链金融产品体系 - 保理产品体系 - 重点产品四、营销提示目 录第八页，共31页。8营运过程订单提单仓单验收单对帐单发票预约付款付款开发票预约付款通知验收商品阶段订货备料生产订单(dn dn)融资验货后融资(rn z)应收账款(zhn kun)融资（保理）预约付款融资

6、供应链金融服务商品/仓单融资应收/应付账款管理，托收、代付供应链金融业务发展趋势供应链金融业务的全程化趋势第九页，共31页。供应(gngyng)商供应(gngyng)商制造(zhzo)中心制造中心经销商经销商核心企业物资资金信息供应链金融业务发展趋势供应链金融业务的国际化趋势第十页，共31页。 “云+端”的体验(tyn)创新+供应链金融业务发展趋势供应链金融业务的电子化趋势(qsh)第十一页，共31页。随着信息技术的完备，银行与核心企业(qy)的ERP系统深入对接，核心企业(qy)销售渠道从订单生成、支付采购款、生产装配、发运、到店、销售的信息可在银行系统清晰显示。银行可以实时掌握经销商的资金

7、和物流信息。在此基础上，银行可以为经销商提供信用融资，同时要求经销商在出售货物3-5个工作日内，必须把回款支付至银行指定账户，从而实现资金的封闭运作。上游供应商核心企业下游销售商订单验收付款订单发货储运发票终端用户发货提货供应链金融业务发展趋势供应链金融业务的信用(xnyng)化趋势第十二页，共31页。一、供应链金融业务(yw)及保理业务(yw)简介 - 什么是供应链 - 什么是供应链金融 - 什么是保理二、供应链金融业务(yw)发展趋势三、供应链金融业务(yw)及保理业务(yw)产品体系 - 供应链金融产品体系 - 保理产品体系 - 重点产品四、营销提示目 录第十三页，共31页。13应收账款

8、融资(rn z)国内保理商票保贴订单融资(rn z)未来应收账款质押应收账款质押核心企业下游(xiyu)企业上游(shngyu)企业存货融资存货质押仓单质押预付款融资保兑仓先票（款）后货存货质押法人账户透支国内设备买方信贷供应链金融产品体系供应链金融业务及保理业务产品体系第十四页，共31页。14保理产品(chnpn)体系融资(rn z)类顾问(gwn)类租赁保理应收账款准资产证券化池保理在线保理N+1保理保险项下保理进口保理资信调查应收账款管理与催收坏账担保国内销售双保理国内保理国际保理出口保理离岸保理中信银行保理业务产品担保类银团保理供应链金融业务及保理业务产品体系第十五页，共31页。15商

9、票保贴商业(shngy)承兑汇票保贴业务（简称“商票保贴”）是指在事先审定的授信额度内，我行承诺对特定承兑人承兑的商业(shngy)承兑汇票或特定持票人持有的商业(shngy)承兑汇票办理贴现的业务，即给予承兑人或持票人保贴额度的一种授信业务。供应链金融业务及保理业务产品体系(tx)重点产品我行认可(rnk)的企业承兑或持有承兑人或收款人签发 纸质或电子第十六页，共31页。16商票保贴操作(cozu)流程供应链金融业务及保理业务产品(chnpn)体系重点产品(chnpn)核心企业下游(xiyu)企业上游企业1、销售货物2、支付“核心企业承兑的商票”中信银行3、贴现应收款融资第十七页，共31页。

10、17商票保贴操作(cozu)流程供应链金融业务及保理业务产品体系(tx)重点产品核心企业下游(xiyu)企业上游企业1、销售货物2、支付“下游企业承兑的商票”中信银行3、贴现预付款融资第十八页，共31页。18出口(ch ku)保理出口保理业务是指对采用赊销等信用方式出口商品或提供服务的出口商，由我行在受让其与境外买方贸易项下的应收帐款的基础上，联合境外保理商（银行）提供贸易融资、信用担保、货款催收及销售(xioshu)分户账管理等金融服务。供应链金融业务及保理业务产品(chnpn)体系重点产品(chnpn)第十九页，共31页。19出口保理操作(cozu)流程出口商进口商5、出口商发货(f hu

11、)2、递交买方(mi fn)信用申请表3、要求进口保理商对进口商进行信用评估13、付款（余额结算）中信银行1、贸易意向10、到期付款进口保理商9、货款催收4、为进口商核准信用额度6、提交发票副本11、付款8、保理项下融资7、通知进口保理商有关发票详情12、若进口商在发票到期日90天后仍未付款，进口保理商做担保付款供应链金融业务及保理业务产品体系重点产品第二十页，共31页。20产品(chnpn)延伸预支(y zh)价金保理；信保项下出口保理；离岸保理；国际工程承包项目项下保理；出口退税池保理；跨境应收租金保理；背对背保理。供应链金融业务及保理业务产品体系(tx)重点产品业务优势帮助出口商规避收汇

12、风险，提前核销退税，在一定程度上避免汇率波动风险；通过向进口商提供赊销方式扩大海外销售；优化财务报表，无追索权的出口保理可以降低资产负债率；简化单证手续，信用证模式下需要严格按要求提供单证，出口保理业务项下，大大简化了单据要求。第二十一页，共31页。21租赁(zln)保理“租赁保理”的业务模式为：先由租赁公司与我行客户就客户的有形动产开展(kizhn)融资租赁业务，再由租赁公司向我行转让租赁资产受益权，最后由我行向租赁公司提供无追索权租赁保理融资，从而将我行的传统信贷业务转为“租赁+保理”业务。供应链金融业务及保理业务产品体系(tx)重点产品银行融资方贷款偿还本息租赁公司融资方融资租赁偿还本息

13、银行偿还本息保理融资第二十二页，共31页。22租赁(zln)公司承租人2、出租(chz)设备4、转让(zhunrng)通知3、签署国内保理协议5、受让应收租金并支付对价1、销售设备6、支付租金中信银行7、若承租人违约，银行将直接进行追索1承租人与租赁公司签署融资租赁合同，承租人将机器设备以售后回租的方式销售给租赁公司并获得融资资金；2租赁公司将机器设备出租给承租人；3租赁公司与我行签订保理融资合同（无追索权）；4我行将受让租赁公司应收账款的事实通知承租人，并由承租人进行确认；5我行受让租赁公司的应收账款,并在人民银行质押登记系统录入转让给我行的应收账款信息（批量录入），准备放款资料并报分行放款

14、中心审批后放款；6 承租人将应付账款支付至租赁公司在我行开立的回款账户用于还款；7 若承租人违约，我行将直接向承租人追索。租赁保理操作流程供应链金融业务及保理业务产品体系重点产品第二十三页，共31页。23业务(yw)优势根据国家税务总局的相关政策，有形动产租赁属于“营改增”试点范围，租赁公司可就融资利息、手续费等部分对应金额向融资方开具税率为17%的增值税专用发票，这样可以有效降低我行客户(k h)的融资成本，从而增加我行的中间业务收入的提升空间。供应链金融业务(yw)及保理业务(yw)产品体系重点产品承租人假设条件融资金额（万元）10,000融资期限（年）1租赁利率6.00%租赁公司通道费0

15、.40%其他租赁费率0.80%承租人名义成本承租人节税总额租赁利息600万元增值税进项税104.62万元租赁公司通道费40万元城建税等10.46万元租赁公司代我行收取的保理费80万元节税总额115.08万元成本合计720万元实际成本604.92万元名义利率基准上浮20%实际利率基准上浮0.82%注：1、增值税进项税额=720万元1.17 17%=104.62万元 2、城建税、教育费附加等合计为10%，节税额=104.62 10%=10.46万元承租人的实际融资成本为租赁费用（即承租人名义成本）的约0.84倍！第二十四页，共31页。24一、供应链金融业务及保理业务简介 - 什么是供应链 - 什么

16、是供应链金融 - 什么是保理二、供应链金融业务发展趋势三、供应链金融业务及保理业务产品(chnpn)体系 - 供应链金融产品(chnpn)体系 - 保理产品(chnpn)体系 - 重点产品(chnpn)四、营销提示目 录第二十五页，共31页。25新乡分行保理业务开展情况(qngkung)（截至8月22日）有效融资规模计划有效融资规模完成情况中收计划中收完成情况有效户计划有效户完成情况0.8亿元2.22亿元90万元11.5万元3户7户业务现状和问题：保理业务的中收指标还未跟上时间进度；供应链金融业务相关指标较年初有大幅增长，但多为因总行银承限额政策转化而来的足额银承客户(k h)，供应链金融业务

17、的客户(k h)基础仍然薄弱。供应链金融和保理业务开展模式单一，产品运用的丰富程度有待提高。新乡分行供应链金融业务开展情况(qngkung)（截至8月15日）融资余额融资余额较年初新增有效客户数有效客户数较年初新增9.4亿元8.8亿元47户44户营销提示第二十六页，共31页。2627营销(yn xio)提示（一）围绕辖内战略客户积极开展供应链金融网络业务（商票保贴、保兑仓和核心企业担保等）和N+1反向保理业务，批量开发其上下游客户。（二）针对辖内战略客户（担保方式为信用，尚有空余额度且客户对成本要求较高），可将传统授信转换为有追索权暗保理+信托(xntu)收益权业务或租赁保理业务，以解决信贷规

18、模限制问题并提高我行受益。 比照2014年郑州分行名单制客户（战略客户）名单逐户梳理 第二十七页，共31页。28营销(yn xio)提示（三）围绕辖内优质建筑施工企业(qy)开展城镇化工程保理和N+1反向保理业务。 参考分行下发的中信银行郑州分行城镇化工程保理营销指引（2014版）及挂发的工程保理目标客户名单第二十八页，共31页。29营销(yn xio)提示（四）围绕辖内优质进出口企业开展出口保理业务和进口保理业务。 参考(cnko)总行下发的2014年国际保理业务营销指引及分行梳理挂发的河南省2013年进出口100强企业及年进出口总量不低于300万美元的企业名单第二十九页，共31页。30营销(yn xio)提示（五）围绕医疗卫生、高端制造、交通运输、能源矿产等重点行业积极开展供应链金融业务和保理业务。 参考总行下发的2014年医药行业“N+1”保理业务