供应链管理系统基本流程课件

1、供应链管理系统基本流程教学目的(md)要求 系统学习供应链管理系统初始化的一般方法，学习采购业务(yw)、销售业务(yw)及库存业务(yw)处理的数据流程和业务(yw)流程以及完成采购业、销售业务(yw)和库存业务(yw)处理的工作原理和操作方法。 要求掌握(zhngw)供应链管理系统初始化的的内容和操作方法；了解采购系统与应付款系统及存货系统的业务处理、销售系统与应收款系统及存货系统的业务处理、产成品入库与发出的业务处理的程序和方法。第二页，共97页。供应链管理系统第一节 操作流程第二节 系统初始化第三节 日常处理采购管理库存管理销售管理存货核算采购管理销售管理第三页，共97页。3第1节 供

2、应链管理系统业务(yw)处理流程产成品入库单其他入库单发货单材料出库单其他出库单发货单采购发票采购入库单采购管理销售管理存货核算（记账）总账系统凭证销售发票采购入库单发货单发货单采购入库单存货核算（记账）凭证凭证销售发票凭证应付款管理应收款管理库存管理（审核）第四页，共97页。4供应链管理系统应用(yngyng)方案 供应链管理系统主要包括采购管理、销售管理、库存管理和存货核算四个模块。其中：每个模块既可以单独应用(yngyng)，也可与相关子系统联合应用(yngyng)。第五页，共97页。5 供应链管理系统建账 设置(shzh)基础档案 供应链管理系统期初数据公共参数业务范围基础档案信息 存

3、货系统业务科目第2节供应链管理系统初始化第六页，共97页。6 启动系统控制台进行基础设置 依次启用采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统、存货核算系统 录入(l r)期初数据第七页，共97页。71.1 启动系统控制台1.2进行基础设置存货分类 存货档案计量单位组 计量单位仓库档案 收发类别采购类型 销售类型产品结构 费用(fi yong)项目发运方式第八页，共97页。82.1 启用供应链管理系统管理系统分别启用以下系统进行基础设置启用采购管理系统启用销售(xioshu)管理系统启用库存管理系统启用存货核算系统应收款管理系统应付款管理系统第九页，共97页。9采购(cigu)管理系统期初数据的录

4、入期初数据(shj)记账期初采购(cigu)入库单的录入（货到票未到业务）期初在途存货的录入（票到货未到业务）第十页，共97页。10库存(kcn)管理（存货）期初数据的录入库存（存货(cn hu)）中执行期初记账库存（存货(cn hu)）中录入期初余额存货核算中录入期初差异第十一页，共97页。11销售管理系统期初数据(shj)的录入期初委托代销发货单的录入第十二页，共97页。12采 购 管 理第3节日常(rchng)处理第十三页，共97页。主 要 内 容采购管理对采购业务的全部流程进行管理，提供请购、订货、到货、入库、开票(ki pio)、采购结算的完整采购流程。第十四页，共97页。14主要(

5、zhyo)功能：第十五页，共97页。15采购管理与其他系统的主要(zhyo)关系采购(cigu)入库单采购(cigu)订单采购(cigu)到货单第十六页，共97页。16单据(dnj)流图销售(xioshu)管理销售(xioshu)管理销售管理销售管理直运业务第十七页，共97页。17普通采购业务：适合(shh)大多数企业的一般采购业务。受托代销业务：适合商业企业的先销售后结算(ji sun)的采购模式。直运业务：由供应商直接将商品发给企业的客户(k h)；在结算时由购销双方分别与企业结算。业务类型第十八页，共97页。18日常(rchng)业务处理采购(cigu)请购采购(cigu)到货采购入库采

6、购开票月末结账现存量查询采购远程采购结算采购订货第十九页，共97页。19采购(cigu)请购是指企业内部向采购(cigu)部门提出采购(cigu)申请，或采购(cigu)部门汇总企业内部采购(cigu)需求提出采购(cigu)清单。请购是采购(cigu)业务处理的起点，在此描述和生成采购(cigu)的需求，如采购(cigu)什么货物、采购(cigu)多少、何时使用、谁用等内容；同时，也可为采购(cigu)订单提供建议内容，如建议供应商、建议订货日期等。采购(cigu)请购第二十页，共97页。20采购(cigu)订单采购订货是指企业根据(gnj)采购需求，与供货单位之间签订采购合同、购销协议。包

7、括：采购订单计划批量(p lin)生单请购比价生单采购订单列表采购订单执行统计表供应商催货函第二十一页，共97页。21采购入库(r k)业务 单货同行(tnghng) 暂估业务(yw) 在途业务票到货未到货到票未到库存管理启用前，可在采购管理录入入库单据；库存管理启用后，则必须在库存管理录入入库单据，在采购管理可以根据入库单生成发票。第二十二页，共97页。22采购开票(ki pio)是供应商开出销售货物的发票，用户根据采购发票确认采购成本，进行记账和付款核销。采购(cigu)开票采购结算也称采购报账，是指采购核算人员根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本；采购结算的结果是采购结算单，它是记载

8、采购入库单记录(jl)与采购发票记录(jl)对应关系的结算对照表。采购结算从操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式；另外运费发票可以单独进行费用折扣结算。采购结算第二十三页，共97页。23普通(ptng)采购采购业务流程 请购部门填制采购请购单。采购部门根据采购请购单进行比价(bji)。采购部门填制采购订单。采购部门将采购订单发送给供应商，供应商进行送货。货物到达企业后，对收到的货物进行清点，参照采购订单填制采购到货单。经过仓库的质检和验收，参照采购订单或采购到货单填制采购入库单。取得供应商的发票后，采购部门填制采购发票。采购部门进行采购结算。将采购入库单报财务部门的成本会计进行存货核算，将

9、采购发票等票据报应付账会计进行应付账款核算。第二十四页，共97页。24库存(kcn)管理普通采购(cigu)业务第二十五页，共97页。25单货同行(tnghng)采购入库单录入（库存管理）采购发票录入（采购管理）凭证凭证凭证发票审核、制单（应付款系统）核销制单结 算制单采购入库单记账（存货核算）采购入库单审核（库存管理）借：原材料 贷:物资采购借:应付账款 贷:银行存款录入付款单（应付款系统）审核、记账（总账系统）借：物资采购 应交税金 贷：应付账款第二十六页，共97页。26现付业务(yw)现结制单（应付款系统）填制采购发票（采购管理）现付处理（采购管理）借：物资采购 贷：银行存款（应付款管理

10、）发票(fpio)保存后，在结算前进行现付第二十七页，共97页。27货到票未到（暂估入库(r k)）业务 三种处理(chl)方式：月初回冲、单到回冲、单到补差 1.当月(dngyu), 货到票未到:采购入库单暂估记帐制单暂估成本录入、正常单据记账（存货核算）借：原材料 贷：物资采购填制暂估采购入库单（库存管理） 2.下月发票到:单到回冲业务流程蓝字回冲单(报销)制单红字回冲单制单填制采购发票（采购管理）采购结算（采购管理）结算成本处理（存货核算）借：原材料(红) 贷：物资采购(红)借：原材料 贷：物资采购手工结算，注意日期不填单价月末第二十八页，共97页。28票到货未到（在途存货(cn hu)

11、）业务 如果先收到了供货单位的发票，而没有收到供货单位的货物，可以对发票进行(jnxng)压单处理，待货物到达后，再一并输入计算机做报账结算处理。但如果需要实时统计在途货物的情况，就必须将发票输入计算机，待货物到达后，再填制入库单并做采购结算。第二十九页，共97页。293.退货(tu hu)处理操作流程凭证凭证凭证 红字发票制单（应付款系统）核销制单结 算制单退货单录入（库存管理）退货单记账（存货核算）退货单审核（库存管理）借：原材料(红) 贷：物资采购(红)借：物资采购(红) 应交税金(红) 贷：应付账款(红)借：应付账款(红) 贷：银行存款(红)红字发票录入（采购管理）录入收款单（应付款系

12、统） 审核、记账 （总账系统）第三十页，共97页。30受托代销是一种先销售后结算的采购(cigu)模式，指其他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权仍归委托方；代销商品销售后，本企业与委托方进行结算，开具正式的销售发票，商品所有权转移。受托(shu tu)代销业务第三十一页，共97页。31受托(shu tu)代销业务流程双方签订供销合同，其中用户为受托方，供货商为委托方，用户录入采购订单。委托方发货、受托方收货，采购部门填制受托代销到货单。用户仓库办理入库手续(shux)，填制受托代销入库单。受托方售出代销商品后，手工开具代销商品清单交委托方，委托方开具手工发票。受托方通过受托代销结算，系

13、统自动生成受托代销发票和受托代销结算单。第三十二页，共97页。32销售(xioshu)后第三十三页，共97页。33直运业务是指产品无需入库即可完成购销业务，由供应商直接将商品发给企业的客户。结算时，由购销双方(shungfng)分别与企业结算。直运业务包括直运销售业务和直运采购业务两个方面，没有实物的出入库，货物流向是直接从供应商到客户，财务结算通过直运销售发票、直运采购发票解决。直运业务(yw)第三十四页，共97页。34用户录入直运销售订单。直运采购订单必须参照直运销售订单生成(shn chn)，可以拆单不能拆记录，即每行销售订单记录只能被采购订单参照一次。直运采购发票参照直运采购订单生成(

14、shn chn)。直运销售发票参照直运销售订单生成(shn chn)。订单为中心(zhngxn)直运业务的单据流程第三十五页，共97页。35有直运销售订单，则必须按照“订单为中心直运业务”的单据流程进行操作(cozu)。没有销售订单，直运采购发票和直运销售发票可互相参照在订单(dn dn)非必有模式下，可分为两种情况：第三十六页，共97页。36综合(zngh)查询单据查询 通过“入库单明细列表”、“发票明细列表”、“结算单明细列表”、“凭证列表查询”可以分别对入库单、发票、结算单、凭证进行查询。账表查询 通过对采购管理系统提供的采购明细表、采购统计表、余额表及采购分析表的对比分析，可以掌握采购

15、环节业务情况，为事中控制、事后(shhu)分析提供依据。第三十七页，共97页。37月末(yum)结账 月末结账是将当月的单据数据(shj)封存，结账后不允许再对该会计期的采购单据进行增加、修改、删除处理。第三十八页，共97页。38销 售 管 理第3节日常(rchng)处理第三十九页，共97页。主要(zhyo)内容销售是企业生产经营成果的实现过程，是企业经营活动的中心。销售管理提供了报价、订货、发货、开票的完整销售流程(lichng)，支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨等多种类型的销售业务，并可对销售价格和信用进行实时监控。第四十页，共97页。40主要(zhyo)功能第四十一

16、页，共97页。41销售管理与其他系统的主要(zhyo)关系发货单发货单发票(fpio)、单据销售(xioshu)成本收款信息现存量基础设置库存管理系统管理销售管理应收管理存货核算第四十二页，共97页。42第四十三页，共97页。43业务(yw)类型 1普通(ptng)销售 2委托代销(di xio)业务 3直运业务 4分期收款业务先发货后开票业务开票直接发货业务第四十四页，共97页。44普通(ptng)销售业务流程 销售(xioshu)部门制订销售(xioshu)计划。销售(xioshu)人员按照销售(xioshu)计划，与客户签订销售(xioshu)合同或协议。销售(xioshu)部门根据销售

17、(xioshu)协议填制销售(xioshu)订单。销售(xioshu)部门参照销售(xioshu)订单填制销售(xioshu)发货单。仓库部门参照销售(xioshu)发货单填制销售(xioshu)出库单。销售(xioshu)部门根据销售(xioshu)发货单填制发票。将销售(xioshu)发票传到财务部门进行收款结算。第四十五页，共97页。45第四十六页，共97页。46销售(xioshu)发货业务先发货后开票开票直接发货第四十七页，共97页。47先发货(f hu)后开票参照凭证凭证凭证发票审核、制单（应收款系统）核销制单制单录入发货单并审核（销售管理）销售出库单记账（存货核算）销售出库单审核（

18、库存管理）借:主营业务成本 贷：库存商品借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金/销项税借：银行存款 贷：应收账款生成销售发票（销售管理）并审核录入收款单（应收款系统）审核、记账（总账系统）参照录入销售订单并审核（销售管理）第四十八页，共97页。48第四十九页，共97页。49开票(ki pio)直接发货 开票直接发货与先发货后开票销售业务模式不同： 首先根据销售订单填制销售发票并审核，审核后的销售发票自动生成相应(xingyng)的发货单、销售出库单以及应收账款，并传递到库存管理系统和应收款管理系统、存货核算系统。第五十页，共97页。50第五十一页，共97页。51销售退货(tu hu)业务 先

19、发货后开票销售业务模式(msh)下的退货处理 开票直接发货销售业务模式下的退货(tu hu)处理第五十二页，共97页。52先发货(f hu)后开票销售业务模式下的退货处理凭证(pngzhng)凭证(pngzhng)凭证红字发票审核、制单（应收款系统）核销制单制单录入退货单并审核（销售管理）红字出库单记账（存货核算）生成红字出库单审核（库存管理）借：主营业务成本(红) 贷：库存商品(红)借：银行存款(红) 贷：应收账款(红)生成红字销售发票（销售管理）录入付款单（应收款系统）审核、记账（总账系统）借：应收账款 (红) 贷:主营业务收入(红) 应交税金(红)参照第五十三页，共97页。53开票(ki

20、 pio)直接发货销售业务模式下的退货处理 填制并审核红字销售(xioshu)发票，审核后的红字销售(xioshu)发票自动生成相应的退货单、红字销售(xioshu)出库单以及红字应收账款，并传递到库存管理系统和应收款管理系统。第五十四页，共97页。54现收业务(yw)审核(shnh)、现结制单（应收款系统(xtng)）填制销售发票（销售管理）现收处理（销售管理）借：银行存款 贷：应收账款审核销售发票（销售管理）第五十五页，共97页。55委托代销业务，指企业将商品委托他人进行销售但商品所有权仍归本企业的销售方式(fngsh)，委托代销商品销售后，受托方与企业进行结算，并开具正式的销售发票，形成

21、销售收入，商品所有权转移。委托(witu)代销业务第五十六页，共97页。56委托(witu)代销业务流程 销售部门制订销售计划，销售人员按照销售计划，签订委托代销合同(h tong)或协议。销售部门根据委托代销协议填制委托代销发货单并审核。销售部门通知仓库备货，根据生成的销售出库单出库。客户（受托方）对货物进行接收。受托方售出代销商品后，开据售出清单。销售部门根据客户的售出清单开据委托代销结算单。结算单审核后系统自动生成销售发票。销售发票传递到应收款管理，进行收款结算。第五十七页，共97页。57第五十八页，共97页。58委托(witu)代销业务凭证(pngzhng)参照(cnzho)填制并审核

22、委托代销发货单（销售管理）填制并审核委托代销结算单（销售管理）凭证凭证发票审核制单（应收款系统）核销制单制单销售出库单记账（存货核算）销售出库单审核（库存管理）借：主营业务成本 贷 ：库存商品借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金借：银行存款 贷：应收账款生成销售发票（销售管理）录入收款单（应收款系统）审核、记账（总账系统）自动第五十九页，共97页。59直运业务是指产品无需出库即可完成销售的业务，由直接将商品发给企业(qy)的客户；结算时，由购销双方分别与企业(qy)结算。直运业务(yw)销售业务(yw)第六十页，共97页。60一、必有订单(dn dn)直运业务的单据流程 用户录入直运销售订

23、单。直运采购订单必须参照直运销售订单生成(shn chn)，可以拆单不能拆记录，即每行销售订单记录只能被采购订单参照一次。直运采购发票参照直运采购订单生成(shn chn)。直运销售发票参照直运销售订单生成(shn chn)。单据(dnj)流程第六十一页，共97页。61直运销售(xioshu)订单直运采购(cigu)订单直运采购(cigu)发票直运销售发票审核直运销售发票、制单审核直运采购发票、制单注意：单据过滤条件：未完全报销第六十二页，共97页。62直运销售记帐采购发票记帐销售发票记帐生成凭证直运采购直运销售借：库存商品 应交税金/应交增值税/进项贷：应付帐款借：主营业务成本贷：库存商品借

24、：应收帐款贷：主营业务收入 应交税金/应交增值税/销项应收款第六十三页，共97页。63分期收款发出商品业务类似于委托代销业务，货物提前发给客户，分期收回货款(hukun)，收入与成本按照收款情况分期确认。分期收款销售的特点是：一次发货，当时不确认收入，分次确认收入，在确认收入的同时配比性地转成本。分期(fn q)收款第六十四页，共97页。64购销双方签订分期收款销售合同。用户的销售部门发货，仓库部门出货。客户交来部份销售款，部份确认收入、按该次收入占总收入的比例转成本(chngbn)、部分核销应收款。直至全部收款，全部确认收入，全部结转成本(chngbn)，方可全部核销该笔分期收款销售业务。分

25、期(fn q)收款单据流程第六十五页，共97页。65填制、审核分期收款发货单记帐生成凭证借：分期收款发出商品贷：库存商品填制、审核分期收款销售发票记帐制单借：主营业务成本贷：分期收款发出商品第六十六页，共97页。66销售(xioshu)调拨一般是处理集团企业内部有销售(xioshu)结算关系的销售(xioshu)部门或分公司之间的销售(xioshu)业务。与销售(xioshu)开票相比，销售(xioshu)调拨业务不涉及销售(xioshu)税金。调拨调拨业务必须在当地税务机关许可的前提下方可使用，否则处理内部销售(xioshu)调拨业务必须开具发票。销售(xioshu)调拨业务第六十七页，共9

26、7页。67销售(xioshu)调拨业务流程第六十八页，共97页。68销售(xioshu)调拨业务销售调拨业务的处理流程如下： (1) 当发生销售调拨业务时，在销售系统中填制并审核(shnh)销售调拨单。 (2) 审核(shnh)后的销售调拨单自动生成发货单，同时分仓库生成销售出库单并传递到库存管理系统进行审核(shnh)。 (3) 审核(shnh)后的销售调拨单自动生成应收账款并传递到应收款系统。 (4) 与一般销售业务不同的是，在应收款系统中根据销售调拨单生成的凭证不含税金。第六十九页，共97页。69零售业务指商业企业用户将商品销售给零售客户(k h)的销售方式，本系统通过零售日报的方式接收

27、用户的零售业务原始数据零售(ln shu)业务第七十页，共97页。70在销售业务中，代垫费用指随货物(huw)销售所发生的，不通过发票处理而形成的暂时代垫将来需向客户收取的费用项目，如运杂费、保险费等。代垫费用(fi yong)单代垫费用单票据(pio j)流程第七十一页，共97页。71销售支出指在销售业务中，随货物销售所发生的为客户支付的业务执行费、现金折扣让利等费用，货物赠送(zn sn)也可按其成本价进行登记销售(xioshu)支出第七十二页，共97页。72在销售业务(yw)中，有的企业随货物销售有包装物（或其他物品如搬运工具等，本系统中统称为包装物）租借业务(yw)。包装物出租、出借给

28、客户使用，企业对客户收取包装物押金。包装物租借(zji)业务第七十三页，共97页。73第七十四页，共97页。74其他(qt)业务销售远程防伪税控价格管理销售计划第七十五页，共97页。75综合(zngh)查询 单据查询 通过“销售订单列表”、“发货单列表”、“委托代销(di xio)发货单列表”、“发票列表”、“销售调拨单列表”、“零售日报列表”可以分别对销售订单、发货单、委托代销(di xio)发货单、销售发票、销售调拨单、零售日报进行查询。 账表查询 通过查询销售管理系统提供的销售明细表、销售统计表、余额表及销售分析表，实现对销售业务的事中控制、事后分析的管理。第七十六页，共97页。76月末

29、(yum)结账 月末结账是将当月的单据数据封存，结账后不允许再对该会计(kui j)期的销售单据进行增加、修改、删除处理。第七十七页，共97页。77库 存 管 理第3节日常(rchng)处理第七十八页，共97页。库存管理能够满足采购入库、销售出库、产成品入库、材料出库、其他出入库、盘点管理等业务需要(xyo)，提供仓库货位管理、批次管理、保质期管理、出库跟踪入库管理、可用量管理等全面的业务应用。库存管理可以单独使用，也可以与采购管理、销售管理、物料需求计划、存货核算集成使用，发挥更加强大的应用功能。第七十九页，共97页。79主要(zhyo)功能第八十页，共97页。80库存管理与其他系统(xtn

30、g)的主要关系出入库单据采购入库单销售出库单基础设置采购管理系统管理库存管理销售管理存货核算可销售量第八十一页，共97页。81第八十二页，共97页。82日常业务(yw)处理入库(r k)业务出库业务(yw)其他业务 采购入库其他入库产成品入库入库业务第八十三页，共97页。83仓库收到采购或生产的货物(huw)，仓库保管员将验收货物(huw)的数量、质量、规格型号等，确认验收无误后入库，并登记库存账。入库(r k)业务1采购入库(r k)2产成品入库(r k)3其他入库(r k)入库业务单据主要包括：第八十四页，共97页。84出库业务(yw)仓库进行销售(xioshu)出库、材料出库。销售出库材料出库其他出库第八十五页，共97页。85调拨是指用于仓库之间存货(cn hu)的转库业务或部门之间的存货(cn hu)调拨业务。同一张调拨单上，如果转出部门和转入部门不同，表示部门之间的调拨业务；如果转出部门和转入部门相同，但转出仓库和转入仓库不同，表示仓库之间的转库业务。调拨(diob)第八十六页，共97页。86盘点时系统提供多种盘点方式(fngsh)，如按仓库盘点、按批次盘点、按类别盘点、对保质期临近多少天的存货进行盘点等等，还可以对各仓库或