2013版财务会计报表及管理知识分析

1、PAGE PAGE 74拔2013版财务碍会计报表澳表样TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc352342063 捌1.2013八小企业会计准则白类报表盎 PAGEREF _Toc352342063 h 阿1 HYPERLINK l _Toc352342064 懊2.绊企业会计准则蔼扮2013斑一般企业财务报凹表按 PAGEREF _Toc352342064 h 爸8 HYPERLINK l _Toc352342065 安3.阿企业会计准则阿碍2013办金融企业财务报癌表（银行类）安 PAGEREF _Toc352342065 h 伴14 HYPERLINK l _T

2、oc352342066 阿4.肮企业会计准则办拔2013肮金融企业财务报按表（保险业）吧 PAGEREF _Toc352342066 h 佰22 HYPERLINK l _Toc352342067 隘5.熬企业会计准则啊巴2013拌金融企业财务报白表（证券类）肮 PAGEREF _Toc352342067 h 拌30 HYPERLINK l _Toc352342068 啊6.拜企业会计准则背扮2013奥金融企业财务报胺表（担保类）跋 PAGEREF _Toc352342068 h 八39拌1.2013小挨企业会计准则类拜报表班（1）小企业会熬计准则邦哀资产负债表爱编制单位: 年鞍 月 日 单位

3、氨：元捌资产八行次耙期末余额昂年初余额斑负债及所有者权扮益岸行次拜期末余额蔼年初余额袄翱流动资产：吧班瓣扳版流动负债：凹疤澳拌按货币资金：笆1吧般耙阿短期借款柏31昂败坝班短期投资皑2捌阿坝扳应付票据扒32巴岸叭肮 应收票据 版3懊案扳澳应付账款 按33哎哀伴拜 应收账款 啊4拜半半岸预收账款埃34稗案哀暗预付账款半5啊肮肮佰应付职工薪酬挨35稗癌盎按应收股利 斑6岸矮埃佰应交税费皑36安袄翱隘 应收利息霸7俺背坝版应付利息昂37笆败把扮其他应收款百8暗啊巴俺应付利润板38蔼疤斑矮 存货芭9办般矮奥其他应付款 摆39坝鞍般按其中：原材料班10翱癌懊版 其他流动负债百40阿懊邦癌在产品笆11埃氨

4、笆耙 流动负债合计坝 岸41扮隘邦爱库存商品 罢12暗袄白伴非流动负债：袄巴败白拌周转材料盎13吧哎盎班长期借款 艾42矮班般般其他流动资产白14懊碍懊岸长期应付款败43鞍班芭靶 流动资产合计佰15啊哀艾板递延收益蔼44百办肮佰非流动资产： 澳爸鞍隘案其他非流动负债笆45碍般熬案长期债券投资矮16皑盎胺昂非流动负债合计安46皑矮半扒长期股权投资鞍17拜艾半澳负债合计昂47懊鞍氨罢固定资产原价懊18隘哎八袄啊俺哀板 减：累计折旧拌19跋敖叭安昂霸拔败固定资产账面价罢值伴20阿跋芭班蔼爸败笆在建工程凹21板皑绊爱哀半挨办工程物资班22伴胺背俺挨跋般凹固定资产清理岸23瓣蔼案霸爸耙隘败生产性生物资产

5、颁24百按捌摆所有者权益（或傲股东权益）： 扒笆安搬无形资产耙25隘奥把熬实收资本（或股胺本）颁48般胺斑伴开发支出八26版芭傲岸资本公积 靶49耙挨凹奥长期待摊费用氨 奥27拌皑斑俺盈余公积 翱50鞍搬百叭其他非流动资产扳28稗百颁霸未分配利润 坝51败白扳斑非流动资产合计盎29扳袄艾斑所有者权益（或般股东权益）合计肮 肮52板板啊 捌资产总计翱30胺败搬矮负债和所有者权隘益（或股东权益吧）总计 捌53霸捌胺（2）小企业会凹计准则艾懊利润表（月报）哀编制单位: 年奥 月 单位：元百项目癌行次佰本年累计金额耙本月金额办巴一、营业收入版1凹傲啊跋减：营业成本靶2吧稗背袄营业税金及附加按3版半俺坝

6、其中：消费税 搬4翱懊盎扮营业税澳5把板隘昂城市维护建设税颁6袄昂佰靶资源税哎7吧败背拌土地增值税蔼8靶斑傲啊城镇土地使用税碍、房产税、车船胺税、印花税 佰9扳安般稗教育费附加、矿八产资源补偿费、拜排污费 扮10百案俺摆销售费用 叭11暗扒艾傲其中：商品维修哀费 鞍12鞍隘摆瓣广告费和业务宣罢传费矮13埃霸安癌管理费用跋14碍佰挨昂其中：开办费 版15埃癌昂傲业务招待费耙16捌柏败阿研究费用 斑17笆袄坝摆财务费用 吧18翱矮耙扒其中：利息费用扮（收入以哀“安-搬”办号填列） 叭19矮摆熬芭加：投资收益（拌损失以邦“艾-矮”爸号填列） 澳20邦背半隘二、营业利润（坝亏损以捌“百-拔”搬号填列）

7、 把21耙伴氨百加：营业外收入捌 阿22稗吧艾班其中：政府补助扳 耙23稗扳埃败减：营业外支出扒 扮24靶搬敖半其中：坏账损失把 隘25笆翱皑翱无法收回的长期肮债券投资损失 佰26懊百版阿无法收回的长期疤股权投资损失 氨27按办翱氨自然灾害等不可矮抗力因素造成的瓣损失 耙28拔肮氨敖税收滞纳金 背29哀绊巴爸三、利润总额（背亏损总额以蔼“拔-败”澳号填列） 胺30隘搬傲翱减：所得税费用柏 哀31熬奥绊唉四、净利润（净叭亏损以胺“半-拜”哀号填列） 捌32把俺扮（3） 小企业俺会计准则澳搬利润表（年报）斑编制单位: 年昂 单位：元版爱隘昂项目肮行次矮本年累计金额案上年金额艾白一、营业收入奥1埃鞍

8、办霸减：营业成本稗2癌奥绊搬营业税金及附加疤3氨版澳岸其中：消费税 挨4班捌斑熬营业税皑5吧拜稗敖城市维护建设税傲6啊坝哀翱资源税胺7稗白罢岸土地增值税佰8败耙哎颁城镇土地使用税案、房产税、车船八税、印花税 班9暗拜摆扮教育费附加、矿背产资源补偿费、跋排污费 岸10叭罢扮瓣销售费用 哎11拌暗疤版其中：商品维修般费 拜12捌埃稗白广告费和业务宣摆传费吧13把把案柏管理费用爱14瓣哀埃半其中：开办费 百15叭靶傲鞍业务招待费癌16拌蔼耙跋研究费用 颁17斑安捌败财务费用 拌18败邦唉邦其中：利息费用拔（收入以哀“埃-熬”笆号填列） 翱19胺埃鞍阿加：投资收益（办损失以颁“摆-昂”绊号填列） 拜2

9、0按爸瓣哎二、营业利润（矮亏损以拌“拔-霸”矮号填列） 摆21翱板奥翱加：营业外收入俺 半22疤巴伴坝其中：政府补助啊 把23矮埃碍版减：营业外支出扳 暗24扮背巴氨其中：坏账损失扳 百25罢唉斑版无法收回的长期般债券投资损失 蔼26半吧背盎无法收回的长期哎股权投资损失 傲27斑拔翱案自然灾害等不可稗抗力因素造成的拌损失 啊28疤般疤耙税收滞纳金 癌29搬柏肮隘三、利润总额（拌亏损总额以瓣“碍-板”败号填列） 笆30摆凹稗爸减：所得税费用皑 扮31白袄敖跋四、净利润（净哀亏损以傲“埃-斑”疤号填列） 癌32柏懊懊（4）小企业会拔计准则版昂现金流量表瓣摆月报啊编制单位: 年鞍 月 单位：元板项目

10、挨行次吧本年累计金额摆本月金额熬皑一、经营活动产哎生的现金流量：唉凹矮岸癌销售产成品、商搬品、提供劳务收懊到的现金 颁1疤爸板癌收到其他与经营把活动有关的现金耙 懊2哀拜爱耙购买原材料、商傲品、接受劳务支哀付的现金 吧3哎俺案邦支付的职工薪酬芭 霸4爸扳把敖支付的税费 爸5笆耙氨敖支付其他与经营奥活动有关的现金挨 案6班摆唉奥经营活动产生的班现金流量净额 搬7哀艾败绊二、投资活动产奥生的现金流量：霸霸芭邦拌 收回短期投资案、长期债券投资巴和长期股权投资鞍收到的现金 般8搬耙昂百 取得投资收益爱收到的现金 阿9瓣跋版傲处置固定资产、霸无形资产和其他翱非流动资产收回俺的现金净额癌10扳懊扮坝短期投

11、资、长期碍债券投资和长期耙股权投资支付的柏现金 碍11安百昂安购建固定资产、绊无形资产和其他百非流动资产支付哀的现金 唉12佰笆爱扒 投资活动产生熬的现金流量净额熬 巴13皑癌拌叭 三、筹资活动扮产生的现金流量哎：埃肮凹坝疤 取得借款收到拜的现金 拜14颁爸半盎吸收投资者投资佰收到的现金霸15袄澳挨靶 偿还借款本金坝支付的现金百16岸爱埃矮偿还借款利息支霸付的现金叭17把霸吧把分配利润支付的板现金 癌18败袄傲鞍筹资活动产生的按现金流量净额摆19半奥氨疤四、现金净增加拔额 唉20稗挨稗般加：期初现金余奥额 蔼21澳吧安爱五、期末现金余啊额 摆22翱爱奥（5） 小企业伴会计准则颁伴现金流量表板唉

12、年报岸编制单位: 年昂 单位：元瓣项目背行次扮本年累计金额按上年金额跋耙一、经营活动产爱生的现金流量：八袄氨把霸销售产成品、商拌品、提供劳务收埃到的现金 矮1百绊唉背收到其他与经营凹活动有关的现金拔 拜2板败拔皑购买原材料、商背品、接受劳务支爱付的现金 爱3笆班爸傲支付的职工薪酬按 扒4跋霸拌绊支付的税费 碍5澳版八哀支付其他与经营拔活动有关的现金澳 板6翱埃搬拜经营活动产生的叭现金流量净额 搬7盎鞍艾蔼二、投资活动产爱生的现金流量：唉爱笆斑袄 收回短期投资版、长期债券投资熬和长期股权投资啊收到的现金 叭8邦矮背唉 取得投资收益疤收到的现金 爸9鞍八耙罢处置固定资产、案无形资产和其他昂非流动资

13、产收回隘的现金净额矮10百疤哀奥短期投资、长期背债券投资和长期败股权投资支付的罢现金 扒11昂芭懊耙购建固定资产、摆无形资产和其他扮非流动资产支付吧的现金 吧12巴爱暗版 投资活动产生挨的现金流量净额案 扒13懊稗啊斑 三、筹资活动耙产生的现金流量矮：般扳捌搬埃 取得借款收到澳的现金 芭14柏矮奥熬吸收投资者投资傲收到的现金扒15班哀办皑 偿还借款本金疤支付的现金巴16癌爸熬矮偿还借款利息支拜付的现金跋17按澳绊俺分配利润支付的唉现金 板18斑胺坝捌筹资活动产生的捌现金流量净额埃19澳白搬绊四、现金净增加搬额 懊20败伴澳袄加：期初现金余耙额 袄21扮爸白哎五、期末现金余隘额 盎22哀白佰（6

14、）小企业会佰计准则盎靶附注摆拔短期投资披露板编制单位: 年皑 月斑项目敖期末账面余额袄期末市价碍期末账面余额与捌期末市价的差额拔疤1股票啊矮2债券 懊盎3基金 霸吧4其他 佰暗 合计八（7）小企业会埃计准则俺挨附注笆疤应收账款按账龄按结构披露颁编制单位: 年矮 月 昂账龄结构 熬期末账面余额芭年初账面余额 背颁1年以内（含1办年）罢盎摆爸1年至2年（含案2年） 靶艾半半2年至3年（含袄3年） 拔拌拔澳3年以上 凹岸凹氨合 计 扒翱疤（8）小企业会百计准则氨拜附注按叭存货披露办编制单位: 年蔼 月熬存货披露 阿项目伴期末账面余额昂期末市价捌期末账面余额与巴期末市价的差额昂败1原材料坝拌瓣摆敖2在

15、产品 矮板板八般3半成品 板瓣扒哀拔4产成品 凹案疤哎叭 5库存商品碍癌捌版捌6 周转材料百绊岸挨傲7委托加工物拜资 罢坝耙绊罢8 消耗性生案物资产 哀般安盎袄9在途物资 叭办笆芭隘10其他斑半巴啊埃合计邦柏碍 巴（9）小企业会扒计准则巴白附注肮佰固定资产披露懊编制单位: 年笆 月芭固定资产披露 扒项目阿原 价碍累计折旧靶期末账面价值 叭奥1房屋、建筑癌物鞍案板傲胺2机器 翱氨柏罢胺3机械 搬把笆白半4运输工具 按隘盎翱鞍5设备 埃白半拜捌6器具 俺吧靶哎扳7工具 班俺哀盎澳合 计 扮靶吧 俺（10）小企业背会计准则爱柏附注巴鞍应付职工薪酬明癌细表隘编制单位: 年笆 月 单位：元案应付职工薪酬

16、明搬细表 白项目 埃期末账面余额盎年初账面余额 伴伴1职工工资 笆班岸邦2奖金、津贴稗和补贴 伴挨凹叭3职工福利费芭 袄吧靶板4社会保险费爱 版安八跋5住房公积金板 唉把坝班6工会经费 爸班摆巴7职工教育经啊费 背拌昂颁8非货币性福矮利 背班哀挨9辞退福利 笆昂背挨10其他 扳八背氨合 计 凹昂 阿（11）小企业疤会计准则柏俺附注半哎应交税费明细表奥编制单位: 年氨 月 单位：元爱应交税费明细表捌 败项 目 翱期末账面余额般年初账面余额 啊拌1增值税 矮肮拌芭2消费税 捌佰懊叭3营业税 暗罢班版4城市维护建颁设税 扳艾叭岸5企业所得税盎 哀稗懊暗6资源税 爸澳肮敖7土地增值税白 笆佰捌芭8城镇

17、土地使翱用税 哀班稗伴9房产税 唉傲按巴10车船税 昂皑叭盎11教育费附半加 懊傲般盎12矿产资源跋补偿费 捌扮矮拜13排污费 佰白安阿14代扣代缴耙的个人所得税癌奥柏邦15.其他 版氨斑熬合 计 啊伴 爸（12）小企业熬会计准则白鞍附注哀八利润分配表岸编制单位: 年敖度 单位：元颁利润分配表 瓣项目扳行次澳本年金额 碍上年金额 凹叭一、净利润 办1按办扮鞍加：年初未分配百利润 拌2巴柏哎半 其他转入 安3艾哎搬芭二、可供分配的鞍利润 凹4翱唉坝蔼 减：提取法定矮盈余公积 袄5罢绊绊把提取任意盈余公拔积 半6爸跋唉胺 提取职工奖励鞍及福利基金 绊7碍百绊搬 提取储备基金稗 坝8罢般安柏提取企业

18、发展基办金 氨9罢芭拜皑 利润归还投资啊 懊10氨扳挨疤 三、可供投资靶者分配的利润 安11肮胺岸拜 减：应付利润跋 捌12阿颁案安 四、未分配利背润 癌13巴拔隘2.企业会计唉准则凹案2013一般企柏业财务报表版（1）企业会计蔼准则隘案2013一般企鞍业财务报表罢案资产负债表半编制单位敖: 败年绊 澳月斑 澳日扒 皑单位：元叭资产瓣行次跋期末余额搬年初余额唉负债及所有者权拜益俺行次敖期末余额把年初余额罢(或股东权益)巴流动资产：叭1爸挨拌流动负债：拔34捌白安敖货币资金澳2爱扮鞍八短期借款盎35摆熬癌搬交易性金融资产哀3捌办皑盎交易性金融负债扳36爸霸斑按应收票据败4颁白啊澳应付票据唉37傲

19、澳氨疤应收帐款绊5胺翱叭矮应付账款盎38挨哎奥耙预付款项凹6板疤跋叭预收款项哀39疤盎唉办应收利息拌7扳懊捌拔应付职工薪酬跋40扒澳蔼笆应收股利伴8胺搬矮靶应交税费班41哀搬拜般其他应收款斑9耙阿懊搬应付利息扮42肮隘伴板存货笆10哀扒肮扒应付股利矮43般搬般拌一年内到期的非罢流动资产跋11笆吧唉吧其他应付款挨44办敖啊稗其他流动资产摆12叭鞍班岸一年内到期的非胺流动负债把45矮跋胺流动资产合计案13跋把般跋其他流动负债斑46盎胺啊非流动资产：办14暗碍瓣流动负债合计伴47鞍癌熬肮可供出售金融资吧产般15敖搬哀非流动负债:伴48班跋鞍案持有至到期投资挨16盎俺唉白长期借款耙49八啊瓣伴长期应收

20、款罢17胺百敖罢应付债券扳50佰巴胺巴长期股权投资皑18爱案败案长期应付款败51瓣扒柏叭投资性房地产稗19暗扒按矮专项应付款罢52摆拔肮皑固定资产熬20隘隘霸拔预计负债皑53矮白暗澳在建工程爱21按阿癌阿递延所得税负债版54埃瓣昂瓣工程物资白22哎叭碍安其他非流动负债傲55斑拔白奥固定资产清理癌23爱捌按非流动负债合计拌56拌邦霸百生产性生物资产罢24把按埃负债合计按57笆八芭俺油气资产埃25敖耙霸所有者权益（或斑股东权益）：拜58耙肮绊爸无形资产奥26俺案败岸实收资本（或股疤本）碍59啊拜癌稗开发支出鞍27扮昂暗胺资本公积柏60澳埃白暗商誉耙28隘昂哎八减：库存股唉61肮笆耙柏长期待摊费用跋

21、29俺阿傲案专项储备熬62唉绊皑岸递延所得税资产笆30拜澳扳敖盈余公积捌63肮吧哎翱其他非流动资产爱31胺奥班岸未分配利润哎64绊啊氨非流动资产合计白32般捌碍所有者权益（或哎股东权益）合计吧65绊版埃资产总计板33扮坝碍负债和所有者权败益（或股东权益捌）总计爱66颁摆般（2）企业会计爸准则疤坝2013一般企拜业财务报表癌碍利润表百编制单位: 年绊 月 单位：元跋项目败行次班本期金额矮上期金额霸一、营业收入澳1肮班扒佰减：营业成本敖2袄哎拔败营业税金及附加暗3挨柏般案销售费用板4跋胺扒坝管理费用奥5柏八癌暗财务费用半6盎啊耙案资产减值损失半7挨凹吧八加：公允价值变矮动收益（损失以碍“氨-柏”傲

22、号填列）叭8跋百颁矮投资收益（损失奥以碍“蔼-拌”爱号填列）背9芭碍稗败其中：对联营企安业和合营企业的坝投资收益疤10坝八氨二、营业利润（耙亏损以矮“败翱”阿号填列）柏11胺跋柏耙加：营业外收入澳12败矮扳背减：营业外支出邦13敖敖伴稗其中：非流动资背产处置损失版14澳耙懊三、利润总额（办亏损总额以隘“柏版”扒号填列）把15叭背癌扒减：所得税费用般16跋八艾四、净利润（净叭亏损以扳“版傲”白号填列）八17柏阿霸五、每股收益：袄18拜奥拜霸（一）基本每股鞍收益癌19吧案盎艾（二）稀释每股叭收益啊20皑坝疤（3）企业会计岸准则跋绊2013一般企背业财务报表挨凹现金流量表皑编制单位: 年鞍 月 单位

23、：元办项目败行次霸本期金额版上期金额袄一、经营活动产背生的现金流量：搬1罢拔翱哀销售商品、提供拌劳务收到的现金肮2皑稗哎颁收到的税费返还斑3隘啊熬俺收到的其他与经般营活动有关的现奥金靶4八哀袄敖经营活动现金流袄入小计稗5鞍案办跋购买商品、接受哎劳务支付的现金熬6拜袄唉笆支付给职工以及把为职工支付的现熬金颁7埃矮傲背支付的各项税费熬8捌办隘澳支付其他与经营案活动有关的现金爸9癌笆澳胺经营活动现金流岸出小计肮10傲肮哀版蔼经营活动产生的隘现金流量净额按11吧扳胺二、投资活动产捌生的现金流量：翱12搬袄熬稗收回投资收到的扮现金凹13捌八版埃取得投资收益收爸到的现金澳14捌败奥捌处置固定资产、翱无形资

24、产和其他癌长期癌15捌办安鞍资产收回的现金唉净额挨艾处置子公司及其摆他营业单位收到扮的现金佰16拌八罢啊净额稗耙收到其他与投资伴活动有关的现金稗17盎艾拌搬投资活动现金流瓣入小计耙18翱奥绊矮购建固定资产、坝无形资产和其他摆长期资板19埃袄班熬产所支付的现金佰懊投资支付的现金氨20罢扮班奥取得子公司及其鞍他营业单位支付霸的现金拜21扒版巴稗净额靶昂支付其他与投资蔼活动有关的现金矮22胺爱懊挨投资活动现金流罢出小计班23斑碍版哀阿投资活动产生的哀现金流量净额板24矮耙版三、筹资活动所捌产生的现金流量颁：拔25癌澳袄摆吸收投资收到的叭现金癌26颁拌哀办取得借款收到的疤现金啊27坝岸鞍蔼收到其他与筹

25、资拌活动有关的现金艾28袄肮摆版筹资活动现金流傲入小计巴29隘凹凹拌偿还债务支付的瓣现金按30伴哀白扒分配股利、利润败或偿付利息支付按的现金稗31澳岸拌拔支付其他与筹资瓣活动有关的现金俺32氨啊靶懊筹资活动现金流啊出小计绊33阿奥碍拔哀筹资活动产生的百现金流量净额俺34摆瓣隘四、汇率变动对哎现金及现金等价八物的影响办35疤案背五、现金及现金埃等价物净增加额拜36扮稗佰盎加：期初现金及氨现金等价物余额版37芭摆坝六、期末现金及叭现金等价物余额吧38巴爱拌补充资料昂行次瓣本年金额盎上年金额啊1.将净利润调氨节为经营活动现搬金流量：罢39跋暗颁绊净利润拌40氨佰瓣凹加：资产减值准把备隘41啊按爸败固

26、定资产折旧、搬油气资产折耗、疤生产性爸42扳耙罢般生物资产折旧氨跋无形资产摊销熬43熬艾氨阿长期待摊费用摊板销扒44搬背按笆处置固定资产、案无形资产和其他皑长期资扒45般罢瓣疤产的损失（收益盎以柏“碍癌”百号填列）熬翱固定资产报废损矮失（收益以罢“爱叭”敖号填扳46瓣罢捌拜列）敖澳公允价值变动损艾失（收益以跋“版唉”八号填阿47艾按吧胺列）扮吧财务费用（收益摆以拌“碍般”隘号填列）板48扳懊把懊投资损失（收益凹以疤“颁敖”稗号填列）岸49敖板啊吧递延所得税资产般减少（增加以跋“案阿”捌号暗50邦笆蔼稗填列）皑捌递延所得税负债安增加（减少以案“扒罢”安号奥51拜扮癌坝填列）袄伴存货的减少（增癌加

27、以跋“佰笆”案号填列）板52版傲氨哎经营性应收项目拔的减少（增加以疤“碍埃”叭53坝扮霸案号填列）安哎经营性应付项目唉的增加（减少以鞍“艾霸”矮54隘半跋癌号填列）鞍熬其他案55昂稗哎艾经营活动产生的奥现金流量净额矮56伴俺昂2.不涉及现金耙收支的重大投资班和筹资活动：佰57霸傲瓣版债务转为资本矮58啊凹熬坝一年内到期的可澳转换公司债券疤59笆挨白暗融资租入固定资柏产半60肮澳岸3.现金及现金敖等价物净变动情稗况：佰61懊唉扳扒现金的期末余额爱62佰奥佰巴减：现金的期初盎余额肮63拔百绊啊加：现金等价物案的期末余额拔64埃败安半减：现金等价物霸的期初余额扮65皑敖胺安现金及现金等价板物净增加额

28、扒66爱八爱（4）企业会计爱准则坝颁2013一般企澳业财务报表爸熬所有者权益（股翱东权益）变动表安编制单位: 年柏 月 单位：元埃项 目邦行次稗本年金额佰上年金额八实收资本（或股蔼本）翱资本公积半减：库存股盎盈余公积板未分配利润败所有者权益合计耙实收资本（或股把本）班资本公积安减：库存股爱盈余公积翱未分配利润捌所有者权益合计笆一、上年年末余案额艾1般翱氨瓣氨挨颁碍昂傲颁挨拌加：会计政策变懊更俺2蔼敖俺昂般凹碍肮斑稗佰版安前期差错更正爸3暗柏版隘唉隘靶拔班伴叭八阿二、本年年初余稗额芭4扮巴鞍扮邦哎阿俺绊爸斑白耙三、本年增减变爱动金额（减少以芭“碍-傲”哀号填）列）捌5唉柏邦板敖百坝八巴肮扳肮巴（

29、一）净利润矮6般扮氨疤邦俺把俺捌拌叭岸碍（二）直接计入吧所有者权益的利叭得和损失霸7芭昂拌肮半败拌柏扳爱凹笆矮1.可供出售金伴融资产公允价值芭变动净额熬8俺疤俺笆半伴隘翱颁扳俺唉蔼2.权益法下被安投资单位其他所哀有者权益变动的敖影响翱9拌颁吧袄按鞍皑邦吧百班扮疤3.与计入所有拜者权益项目相关皑的所得税影响拜10蔼挨半岸坝百八艾吧芭癌笆般4.其他盎11败办安艾巴哎耙邦邦敖艾八氨上述（一）和（奥二）小计熬12叭败唉爸案俺挨胺颁佰隘昂版（三）所有者投熬入和减少资本斑13哀巴艾爱办颁罢办氨扒艾艾拔1. 所有者投唉入资本矮14皑胺盎拜阿柏挨颁八皑百罢熬2.股份支付计袄入所有者权益的熬金额佰15暗皑隘岸跋

30、翱暗按笆般班板隘3.其他碍16皑邦柏摆坝拌邦把板皑挨百把（四）利润分配唉17按隘胺疤扳败扮哎版案八百哀1.提取盈余公埃积按18爱扮隘罢熬啊摆办霸败捌拜安2.对所有者（霸或股东）的分配皑19俺版稗隘背盎疤按埃懊岸埃皑3.其他傲20隘瓣版扮敖白鞍板挨俺哎吧耙（五）所有者权安益内部结转班21敖邦按扳斑唉罢半般皑拌把安1.资本公积转艾增资本（或股本霸）癌22邦坝疤捌扳跋板胺笆扮敖扳捌2.盈余公积转蔼增资本（或股本八）癌23瓣澳爸澳埃鞍肮盎吧背埃班哀3.盈余公积弥芭补亏损疤24百搬矮哀版爸碍绊拜蔼办肮扮4.其他柏25般袄百把斑白氨捌稗哀稗昂办四、本年年末余氨额扳26巴哎搬澳凹霸啊傲挨跋懊拜奥3.企业会计

31、准扮则唉盎2013金融企拌业财务报表（银捌行类）盎（1）企业会计翱准则罢隘2013金融企肮业财务报表（银跋行类）爸坝资产负债表敖编制单位: 年埃 月 日 单位爸：元伴项目摆行次拔期末余额懊年初余额阿项目扮行次拌期末余额拔年初余额胺资产：俺按版碍负债：哎啊傲办现金及银行存款敖1佰埃绊向中央银行借款巴28盎白瓣存放中央银行款岸项埃2版拔般联行存放款项靶29耙碍案贵金属芭3把罢阿同业及其他金融靶机构存放款项傲30霸版伴存放联行款项拌4绊隘邦拆入资金班31笆霸版存放同业款项耙5半背翱交易性金融负债凹32袄版爱拆出资金皑6板阿啊衍生金融负债懊33坝把百交易性金融资产颁7靶袄凹卖出回购金融资佰产款凹34昂

32、翱皑衍生金融资产霸8懊摆皑吸收存款半35安敖绊买入返售金融资瓣产邦9白爱伴应付职工薪酬癌36安斑瓣应收款项类金融懊资产疤10耙版扒应交税费暗37敖芭蔼应收利息氨11矮拌笆应付利息胺38耙靶案其他应收款柏12办碍唉其他应付款艾39坝罢唉发放贷款和垫款芭13霸瓣疤预计负债半40扒爱伴可供出售金融资办产傲14稗败氨应付债券碍41爱熬坝持有至到期投资搬15阿安阿递延所得税负债澳42柏哎巴长期股权投资把16傲暗耙其他负债敖43稗拌办投资性房地产搬17阿把奥负债合计拌44隘摆办固定资产办18靶板般所有者权益（或般股东权益）：皑疤斑稗在建工程懊19盎耙哎实收资本（或股澳本）阿45办板邦固定资产清理盎20哀伴

33、昂国家资本疤46耙版班无形资产袄21矮巴半集体资本摆47坝案岸商誉哎22般扳安法人资本百48笆颁捌长期待摊费用般23瓣澳吧其中：国有法人胺资本败49啊霸巴抵债资产伴24颁坝挨个人资本坝50挨俺绊递延所得税资产挨25白傲安外商资本般51柏白昂其他资产爱26背爱蔼资本公积坝52岸班安懊捌耙隘减：库存股跋53胺坝矮拌熬班斑盈余公积霸54安傲班靶暗罢扳一般风险准备澳55按啊安败办盎拜未分配利润般56八伴霸挨奥把奥外币报表折算差爱额挨57熬拜哎岸肮芭拌归属于母公司所扮有者权益合计爸58办拔熬笆翱靶邦少数股东权益拜59隘芭袄懊坝半案所有者权益（或版股东权益）合计熬60芭碍佰资产总计安27把按版负债和所有者

34、权疤益（或股东权益熬）总计拌61稗爱艾（2）企业会计鞍准则芭疤2013金融企案业财务报表（银挨行类）挨按利润表盎编制单位: 年八 月 日 单位瓣：元般项目胺行次翱本期金额隘上年金额捌一、营业收入啊1八挨霸（一）利息净收唉入奥2柏埃把利息收入佰3搬爱邦利息支出半4啊佰澳（二）手续费及爱佣金净收入盎5盎背吧手续费及佣金收绊入柏6鞍靶瓣手续费及佣金支按出唉7跋敖癌（三）投资收益瓣（损失以敖“扳-柏”巴号填列）爸8拔鞍瓣其中：对联营企盎业和合营企业的疤投资收益艾9哀靶挨（四）公允价值般变动收益（损失爸以跋“八-背”鞍号填列）般10捌埃阿（五）其他收入凹11板哎暗汇兑收益（损失翱以埃“绊-稗”爱号填列）

35、捌12碍拔哀其他业务收入 坝13扒版艾二、营业支出斑14罢挨耙（一）营业税金敖及附加靶15傲暗捌（二）业务及管翱理费拌16吧吧敖（三）资产减值颁损失盎17拌拜吧（四）其他业务班成本阿18拜熬奥三、营业利润（埃亏损以蔼“扳-拜”扮号填列）澳19办隘绊加：营业外收入拌20哎班背减：营业外支出罢21摆暗板四、利润总额（蔼亏损以扒“翱-伴”霸号填列）佰22耙班按减：所得税费用隘23版白靶五、净利润（亏艾损以胺“阿-蔼”敖号填列）班24扒熬瓣归属于母公司所扳有者的净利润笆25百疤把少数股东损益斑26疤盎按六、每股收益：埃27疤颁熬（一）基本每股皑收益扮28稗拌扒（二）稀释每股哀收益俺29隘岸叭七、其他综

36、合收唉益靶30稗挨般八、综合收益总笆额哎31瓣稗澳（一）归属于母哀公司所有者的综胺合收益总额办32袄肮暗（二）归属于少般数股东的综合收矮益总额拌33半般背（3）企业会计扳准则哎八2013金融企板业财务报表（银艾行类）哎氨现金流量表阿编制单位: 年叭 月 日 单位矮：元坝项目袄行次熬本期金额柏上年金额背一、经营活动产百生的现金流量：艾1霸罢办客户存款和同业安存放款项净增加澳额扳2败阿隘向中央银行借款扒净增加额癌3稗拔瓣向其他金融机构伴拆入资金净增加阿额熬4靶办绊收取利息、手续霸费及佣金的现金胺5盎俺癌收到其他与经营敖活动有关的现金败6袄矮敖经营活动现金流捌入小计氨7稗矮斑客户贷款及垫款懊净增加额

37、叭8隘凹俺存放中央银行和哀同业款项净增加案额傲9拜摆伴支付利息、手续敖费及佣金的现金啊10百芭拜支付给职工以及皑为职工支付的现啊金盎11爱熬盎支付的各项税费安12颁颁敖支付其他与经营哀活动有关的现金扮13阿搬背经营活动现金流拌出小计澳14拔矮隘经营活动产生的奥现金流量净额按15霸拔板二、投资活动产佰生的现金流量：巴16吧背佰收回投资收到的隘现金爸17罢捌澳取得投资收益收暗到的现金懊18绊唉胺收到其他与投资澳活动有关的现金盎19叭安凹投资活动现金流摆入小计袄20半扳熬投资支付的现金捌21懊跋癌购建固定资产、颁无形资产和其他搬长期资产支付的埃现金拜22懊叭百支付其他与投资拜活动有关的现金颁23罢盎

38、安投资活动现金流白出小计八24疤芭扒投资活动产生的巴现金流量净额吧25爸艾佰三、筹资活动产颁生的现金流量：懊26颁翱耙吸收投资收到的捌现金白27耙百耙其中：子公司吸哀收少数股东投资肮收到的现金霸28傲盎笆发行债券收到的罢现金巴29白拔般收到其他与筹资捌活动有关的现金版30埃蔼翱筹资活动现金流颁入小计敖31班背拌偿还债务支付的瓣现金扮32绊蔼挨分配股利、利润伴或偿付利息支付罢的现金埃33艾埃埃其中：子公司支半付给少数股东的安股利、利润靶34跋扮蔼支付其他与筹资艾活动有关的现金扮35办半巴筹资活动现金流背出小计熬36扮巴岸筹资活动产生的搬现金流量净额耙37俺昂熬四、汇率变动对摆现金及现金等价扳物的

39、影响爱38佰白罢五、现金及现金胺等价物净增加额败39扒八疤加：期初现金及疤现金等价物余额按40扮颁八六、期末现金及懊现金等价物余额办41按俺癌（4）企业会计癌准则安跋2013金融企昂业财务报表（银伴行类）背挨所有者权益（股伴东权益）变动表稗项 目袄行次拌本年金额柏上年金额安归属于母公司所袄有者权益霸少数股东权益奥所有者权益合计鞍归属于母公司所颁有者权益颁少数股东权益芭所有者权益合计芭实收资本(或股艾本)袄资本公积懊减：库存股阿盈余公积蔼一般风险准备啊未分配利润柏其他摆实收资本(或股熬本)罢资本公积背减：库存股哀盈余公积拌一般风险准备白未分配利润翱其他傲一、上年年末余暗额皑1唉巴坝百艾坝般颁罢鞍

40、阿白败翱稗拜拔跋肮加：会计政策变扒更芭2氨袄摆挨摆伴耙扒八岸爱懊癌斑扮叭败暗斑前期差错更正隘3岸盎吧敖挨拌靶案矮癌斑稗癌耙颁碍拌罢摆二、本年年初余傲额安4敖矮瓣般按霸靶扮暗扳盎白矮隘版扮敖啊捌三、本年增减变奥动金额（减少以敖“昂-肮”扳号填列）袄5盎捌瓣摆跋哀般唉办伴氨拔吧班暗啊傲版胺（一）净利润芭6皑绊懊邦岸八罢跋傲扮啊柏芭澳伴隘罢碍扒（二）直接计入佰所有者权益的利爸得和损失把7爱岸罢肮颁鞍巴案拌扒艾啊肮敖埃办芭挨霸1可供出售金暗融资产公允价值傲变动净额唉8伴叭蔼唉扮唉凹暗鞍八绊捌班爱肮办白芭癌（1）计入所有阿者权益的金额背9笆巴澳艾疤艾百白耙昂俺办癌凹爱鞍稗肮办（2）转入当期扒损益的金额霸

41、10胺靶埃扳疤颁坝叭凹办俺八哀袄半罢伴盎巴2现金流量套坝期工具公允价值瓣变动净额拔11氨佰吧柏搬艾败伴艾笆碍盎俺办傲昂背胺隘（1）计入所有唉者权益的金额岸12熬背奥埃办安八颁邦巴昂哀柏翱案肮颁埃败（2）转入当期扒损益的金额懊13班百翱佰碍邦按靶盎坝巴翱肮般败皑爸板哎（3）计入被套安期项目初始确认瓣金额中的金额爱14办般暗八拔蔼啊艾暗跋懊扳拔岸埃胺斑按瓣3权益法下被坝投资单位其他所暗有者权益变动的胺影响败15柏翱疤八氨爱碍巴笆翱耙败八捌耙傲矮靶绊4与计入所有翱者权益项目相关鞍的所得税影响半16捌暗捌唉翱哀爸半班八埃哀巴艾阿拔斑绊皑5其他埃17拌澳半笆扒搬爱扳艾霸澳疤斑败拌胺哎艾哀上述（一）和（斑

42、二）小计版18跋拔皑摆芭伴捌翱疤班安案半埃埃昂办拔伴（三）所有者投拔入和减少资本般19斑艾哀捌案班俺佰吧坝爱啊艾昂板般斑埃白1所有者投入拌资本澳20跋般安暗般百版绊癌拔安碍埃斑懊啊按爱霸2股份支付计俺入所有者权益的癌金额埃21爱挨胺班百碍捌碍八罢安袄鞍肮板安澳哀敖3其他稗22傲哎办般癌笆懊般疤颁班澳斑疤爸爱邦挨啊（四）利润分配百23扒半埃疤半坝靶蔼艾埃百阿版版耙癌皑懊隘1提取盈余公白积摆24坝把爸板稗靶坝耙柏按傲哀坝胺芭阿袄拌瓣2提取一般风捌险准备肮25白笆艾稗巴伴瓣巴哀八凹扳背颁盎凹爸碍办3对所有者（埃或股东）的分配叭26懊稗案半按跋爱哀白笆安按傲半哀八皑氨白4其他百27哎耙柏唉按霸懊蔼爸百

43、败懊邦搬按佰般般昂（五）所有者权昂益内部结转拜28扒翱啊矮跋拔拌按搬跋办凹俺懊搬唉俺白挨1资本公积转碍增资本（或股本跋）傲29绊稗稗暗靶白凹白按版敖办拔俺柏半罢唉颁2盈余公积转板增资本（或股本笆）矮30斑皑佰熬懊罢把艾摆爱百唉奥安凹昂邦安蔼3盈余公积弥拌补亏损凹31唉背胺板跋熬胺埃笆坝爱疤般邦白笆安暗哀4一般风险准爸备弥补亏损癌32碍鞍俺叭搬捌靶盎哀案绊佰稗摆皑芭吧般案5其他昂33癌氨笆八吧拔俺霸班败绊安挨俺伴斑挨敖拌四、本年年末余拜额白34白懊盎鞍搬哎暗跋哎柏傲翱败背半罢白邦盎4.企业会计准盎则八半2013金融企俺业财务报表（保俺险业）唉（1）企业会计碍准则傲肮2013金融企搬业财务报表（保

44、疤险业）柏佰资产负债表凹编制单位: 年蔼 月 日 单位绊：元熬项目八行次罢期末余额佰年初余额碍项目癌行次啊期末余额澳年初余额蔼资产：吧澳胺坝负债：疤盎邦癌货币资金拔1爱捌凹短期借款胺35百暗版拆出资金班2胺拜拌拆入资金傲36肮颁隘交易性金融资产唉3稗八摆交易性金融负债扮37岸罢隘衍生金融资产扮4跋啊八衍生金融负债稗38皑叭颁买入返售金融资安产爱5罢斑背卖出回购金融资霸产款皑39搬傲板应收利息凹6扳俺疤预收保费柏40氨靶皑应收保费拔7拜斑安应付手续费及佣暗金肮41吧案芭应收代位追偿款白8柏百癌应付分保账款柏42斑疤挨应收分保账款俺9坝哎八应付职工薪酬唉43白摆埃应收分保未到期昂责任准备金伴10般

45、半盎应交税费扮44班半笆应收分保未决赔爸款准备金摆11懊靶办应付赔付款敖45胺凹袄应收分保寿险责八任准备金癌12白败霸应付保单红利挨46白叭巴应收分保长期健芭康险责任准备金八13巴叭哀其他应付款唉47瓣隘袄保户质押贷款罢14凹蔼拌保户储金及投资班款稗48奥隘哎预付赔付款癌15澳胺稗未到期责任准备胺金隘49八胺把其他应收款耙16岸暗班未决赔款准备金暗50般奥按定期存款袄17癌阿坝寿险责任准备金熬51罢拜把可供出售金融资办产啊18傲跋拌长期健康险责任氨准备金盎52芭邦拔持有至到期投资哎19爱岸败长期借款翱53绊斑澳长期股权投资案20伴矮板应付债券皑54胺熬霸存出资本保证金翱21昂爱傲独立账户负债佰

46、55稗吧昂贷款爱22爱矮白递延所得税负债傲56摆半班投资性房地产扳23爸斑按其他负债绊57坝摆哎固定资产颁24伴熬颁负债合计扳58佰伴矮在建工程安25疤笆案所有者权益（或阿股东权益）：巴般岸霸固定资产清理半26跋氨皑实收资本（或股般本）挨59拔邦盎无形资产挨27傲叭蔼国家资本白60佰跋蔼商誉巴28搬傲罢集体资本叭61奥暗啊长期待摊费用捌29颁鞍瓣法人资本叭62暗般吧抵债资产跋30阿哎安其中：国有法人吧资本拜63版斑版独立账户资产叭31柏叭耙个人资本皑64板稗奥递延所得税资产隘32背阿板外商资本背65澳碍办其他资产扳33把鞍熬资本公积挨66扳稗拔背八爸白减：库存股哀67扮班半把斑啊摆盈余公积拜6

47、8熬翱背奥叭昂暗一般风险准备搬69坝靶巴扮巴翱艾未分配利润爸70傲扳罢伴瓣坝隘外币报表折算差巴额皑71盎胺鞍唉按鞍懊归属于母公司所懊有者权益合计鞍72芭安氨办疤吧吧少数股东权益败73凹瓣癌班笆吧暗所有者权益（或霸股东权益）总计氨74绊盎班资产总计般34摆扳爱负债和所有者权昂益（或股东权益班）总计埃75唉败笆（2）企业会计柏准则凹鞍2013金融企拜业财务报表（保奥险业）坝袄利润表袄编制单位: 年袄 月 单位：元矮项目芭行次熬本期金额伴上年金额伴一、营业收入捌1澳胺艾（一）已赚保费傲2爱案耙保险业务收入哀3案搬八其中：分保费收拜入班4挨俺皑减：分出保费耙5敖摆傲提取未到期责任袄准备金耙6翱扒凹（二

48、）投资收益邦（损失以八“办-啊”澳号填列）碍7靶佰爸其中：对联营企败业和合营企业的斑投资收益鞍8袄罢笆（三）公允价值暗变动收益（损失凹以埃“百-氨”懊号填列）半9凹碍扳（四）其他收入埃 阿10隘笆爱汇兑收益（损失办以罢“拌-搬”唉号填列）盎11皑癌办其他业务收入霸12爱班阿二、营业支出胺13巴拌俺（一）退保金白14案鞍白（二）赔付支出靶15埃安哎减：摊回赔付支伴出靶16熬办艾（三）提取保险吧责任准备金傲17安百稗减：摊回保险责瓣任准备金笆18懊扒蔼（四）保单红利皑支出把19哀白哀（五）分保费用摆20伴唉蔼（六）营业税金靶及附加跋21昂扮翱（七）手续费及盎佣金支出安22板澳癌（八）业务及管挨理费

49、佰23百碍吧减：摊回分保费懊用拜24跋肮稗（九）其他业务凹成本翱25班鞍哀（十）资产减值鞍损失哀26吧盎扳三、营业利润（拜亏损以八“矮-鞍”矮号填列）瓣27扳笆版加：营业外收入盎28百拌唉减：营业外支出袄29熬敖艾四、利润总额（昂亏损总额以隘“霸-芭”袄号填列）把30百扳摆减：所得税费用斑31蔼白般五、净利润（净肮亏损以八“百-案”暗号填列）绊32氨半叭归属于母公司所昂有者的净利润白33按柏绊少数股东损益坝34板肮傲六、每股收益：扳35般爸颁（一）基本每股耙收益艾36班哎搬（二）稀释每股笆收益半37癌艾扳七、其他综合收柏益耙38埃啊败八、综合收益总熬额疤39袄碍碍（一）归属于母矮公司所有者的综

50、澳合收益总额扒40哀懊办（二）归属于少唉数股东的综合收坝益总额傲41熬案按（3）企业会计胺准则般巴2013金融企挨业财务报表（保佰险业）哎邦现金流量表颁项目拔行次爸本期金额颁上年金额吧一、经营活动产翱生的现金流量：斑1澳翱安收到原保险合同啊保费取得的现金凹2邦傲瓣收到再保业务现唉金净额坝3叭疤奥保户储金及投资板款净增加额白4俺扒霸收到其他与经营柏活动有关的现金摆5把版邦经营活动现金流佰入小计白6拜傲哎支付原保险合同绊赔付款项的现金敖7艾邦败支付手续费及佣按金的现金办8拜澳班支付保单红利的伴现金叭9罢熬芭支付给职工以及懊为职工支付的现柏金板10吧版爱支付的各项税费凹11鞍艾稗支付其他与经营摆活动

51、有关的现金隘12巴坝笆经营活动现金流阿出小计跋13拔澳拔经营活动产生的阿现金流量净额扒14吧案芭二、投资活动产癌生的现金流量：伴15稗巴碍收回投资收到的拌现金唉16按爱笆取得投资收益收肮到的现金搬17暗笆柏收到其他与投资班活动有关的现金爱18啊按巴投资活动现金流捌入小计翱19蔼懊翱投资支付的现金安20瓣安矮质押贷款净增加凹额半21半巴巴购建固定资产、按无形资产和其他傲长期资产支付的袄现金耙22俺拔半支付其他与投资百活动有关的现金袄23盎扒昂投资活动现金流柏出小计挨24坝肮扒投资活动产生的傲现金流量净额暗25扳八斑三、筹资活动产哀生的现金流量：凹26爱白般吸收投资收到的安现金扮27挨熬板其中：子

52、公司吸暗收少数股东投资拔收到的现金蔼28疤艾拜发行债券收到的八现金爸29败耙斑收到其他与筹资背活动有关的现金半30爸扮拔筹资活动现金流版入小计挨31百芭佰偿还债务支付的爸现金颁32盎澳疤分配股利、利润芭或偿付利息支付氨的现金凹33板哎伴其中：子公司支办付给少数股东的凹股利、利润澳34芭瓣碍支付其他与筹资哀活动有关的现金版35百跋伴筹资活动现金流唉出小计皑36啊傲斑筹资活动产生的扒现金流量净额凹37暗般拌四、汇率变动对拌现金及现金等价昂物的影响笆38啊斑半五、现金及现金癌等价物净增加额哀39安昂拔加：期初现金及版现金等价物余额坝40扳埃懊六、期末现金及俺现金等价物余额半41叭版绊（4）企业会计斑

53、准则澳按2013金融企半业财务报表（保罢险业）哀佰所有者权益（股般东权益）变动表拜项 目啊行次把本年金额氨上年金额挨归属于母公司所埃有者权益阿少数股东权益伴所有者权益合计矮归属于母公司所澳有者权益邦少数股东权益安所有者权益合计叭实收资本(或股班本)岸资本公积隘减：库存股盎盈余公积澳一般风险准备爱未分配利润翱其他敖实收资本(或股暗本)袄资本公积拜减：库存股办盈余公积捌一般风险准备爱未分配利润搬其他唉一、上年年末余颁额疤1艾加：会计政策变霸更癌2澳前期差错更正肮3熬二、本年年初余岸额把4肮三、本年增减变阿动金额（减少以稗“-”号填列）邦5搬（一）净利润吧6按（二）直接计入挨所有者权益的利罢得和损失

54、搬7斑1可供出售金靶融资产公允价值捌变动净额岸8百（1）计入所有袄者权益的金额傲9般（2）转入当期靶损益的金额按10鞍2现金流量套版期工具公允价值疤变动净额唉11跋（1）计入所有翱者权益的金额昂12白（2）转入当期唉损益的金额挨13办14翱3权益法下被扳投资单位其他所绊有者权益变动的拌影响熬15跋4与计入所有熬者权益项目相关半的所得税影响按16案5其他懊17啊上述（一）和（伴二）小计熬18败（三）所有者投芭入和减少资本熬19翱1所有者投入佰资本挨20蔼2股份支付计奥入所有者权益的柏金额唉21拌3其他搬22按（四）利润分配跋23鞍1提取盈余公安积跋24鞍2提取一般风凹险准备颁25耙3对所有者（拔

55、或股东）的分配办26扮4其他埃27埃（五）所有者权拜益内部结转阿28癌1资本公积转半增资本（或股本靶）办29瓣2盈余公积转白增资本（或股本鞍）般30昂3盈余公积弥办补亏损案31暗4一般风险准背备弥补亏损扒32般5其他拜33巴四、本年年末余扒额柏34摆5.企业会计准皑则柏哎2013金融企熬业财务报表（证稗券类）阿（1）企业会计耙准则百扒2013金融企斑业财务报表（证扳券类）班艾资产负债表芭编制单位: 年傲 月 日 单位鞍：元唉项目按行次霸期末余额疤年初余额按项目阿行次俺期末余额挨年初余额皑版资产：挨芭把邦爸负债：巴霸罢八班货币资金办1矮蔼搬邦短期借款懊28挨笆靶挨百其中：客户资金疤存款哀2按疤胺

56、埃拜其中：质押借款瓣29半百爸巴结算备付金拔3盎稗熬霸拆入资金安30埃懊吧板翱其中：客户备付蔼金半4矮罢班佰交易性金融负债邦31柏扒挨碍拆出资金懊5翱敖氨矮衍生金融负债笆32熬佰扳板交易性金融资产翱6澳八斑埃卖出回购金融资坝产款爸33肮笆瓣胺衍生金融资产氨7氨摆坝把代理买卖证券款熬34八矮唉啊买入返售金融资绊产笆8笆拌胺翱代理承销证券款俺35啊叭翱哎应收利息笆9挨矮跋扒应付职工薪酬阿36柏阿袄案应收款项绊10版蔼爱俺应交税费坝37笆拔扳碍代理兑付证券靶11拌搬瓣肮应付利息阿38佰坝懊叭存出保证金肮12埃安白疤应付款项爱39靶矮般凹可供出售金融资挨产蔼13罢把坝癌代理兑付证券款袄40罢安百霸持有

57、至到期投资奥14凹安把稗预计负债安41搬疤岸拔长期股权投资哎15吧板半皑长期借款霸42拔八埃背投资性房地产袄16笆班扒背应付债券俺43氨氨把胺固定资产唉17奥颁版摆递延所得税负债爸44啊稗办唉在建工程斑18拔捌稗唉其他负债靶45班笆背碍固定资产清理扳19矮安昂把负债合计拌46八俺熬胺无形资产阿20靶暗坝氨所有者权益（或绊股东权益）：罢矮安芭班霸其中：交易席位暗费挨21按搬安佰实收资本（或股哎本）扮47懊爸案挨商誉稗22半氨绊傲俺国家资本艾48稗扒瓣白长期待摊费用隘23昂吧瓣艾板集体资本罢49肮拌埃凹抵债资产爸24爱敖班般叭法人资本啊50翱半疤盎递延所得税资产绊25隘暗按摆奥其中：国有法人奥资本

58、癌51板肮癌拜其他资产唉26扒疤办唉板个人资本稗52熬艾半败岸埃矮拌版外商资本凹53拜皑败靶耙敖靶昂资本公积百54吧瓣哎斑捌百案哎拌减：库存股阿55案瓣瓣奥碍办阿傲盈余公积懊56背翱疤扳蔼拜氨癌一般风险准备啊57吧懊矮安暗敖般澳未分配利润昂58凹芭埃敖邦跋傲扳外币报表折算差扮额扳59罢靶霸氨盎扮办昂归属于母公司所把有者权益合计癌60半阿熬吧拌疤扮颁少数股东权益唉61爸拔邦肮坝唉坝袄所有者权益（或疤股东权益）合计傲62绊半敖胺资产总计胺27八傲昂斑负债和所有者权俺益（或股东权益板）总计霸63埃叭佰补充资料:皑昂代保管证券(面熬值):笆芭懊按摆受托投资管理业败务收到的存入银背行的客户资金存摆款:白

59、案啊斑艾代理业务资产:扒邦伴皑霸受托投资管理业罢务转到结算备付爱金的客户备付金背:绊扒爸癌耙代理业务负债:败埃疤捌拔罢（2）企业会计巴准则把半2013金融企办业财务报表（证爱券类）扳白利润表佰编制单位: 年暗 月 单位：元芭项目版行次爱本期金额绊上年金额半俺一、营业收入笆1坝埃颁癌（一）手续费及般佣金净收入哀2啊扳巴叭蔼其中：代理买卖爸证券业务净收入百3爸啊癌败绊证券承销业务净巴收入扮4啊柏败摆氨受托客户资产管柏理业务净收入傲5昂把败半（二）利息净收班入俺6艾阿翱蔼哎利息收入扳7八癌奥凹伴利息支出邦8啊疤挨矮（三）投资收益安（损失以氨“昂-澳”唉号填列）吧9瓣昂爸爸皑其中：对联营企翱业和合营企

60、业的坝投资收益安10板爱瓣跋（四）公允价值懊变动收益（损失半以霸“拔-盎”败号填列）拔11斑皑岸凹（五）其他收入俺12百鞍耙鞍耙汇兑收益（损失摆以靶“案-版”盎号填列）皑13佰扒颁摆背其他业务收入 奥14柏扒安暗二、营业支出爸15邦奥把版（一）营业税金吧及附加案16疤按挨拔（二）业务及管傲理费袄17爸拌伴斑（三）资产减值盎损失岸18懊蔼疤半（四）其他业务矮成本氨19办靶阿阿三、营业利润（板亏损以袄“敖-摆”鞍号填列）挨20安伴奥敖加：营业外收入邦21懊唉氨半减：营业外支出吧22白皑搬氨四、利润总额（稗亏损以坝“吧-扳”肮号填列）皑23八埃案板减：所得税费用伴24阿皑耙熬五、净利润（亏埃损以百“