ERP业务流程图(XXXX最新版)

1、. 规范业务流程(航天友商)：.；咨询:82225002 - PAGE 50 - 金蝶官方授权实施同伴-深圳市航天友商信息科技一、销售部分：销售合同管理流程： 业务编号SA-001业务称号销售合同管理流程适用范围一切的销售业务必需以审核后的合同签审单作为业务起点相关岗位及权限岗位系统操作权限销售助理销售订单添加、审核录入、审核、封锁总调室存货目录、产品构造录入、审核财务工程核算员工程目录录入相关部门或岗位 销售业务员销售助理总调室调度人员财务工程核算员详细任务流程客户签署销售合同产品能否存在录入销售订单添加存货档案、产品构造添加工程目录存货工程添加存货、产品构造添加恳求审核销售订单发货物料需求

2、封锁销售订单描述销售部门销售业务员签署销售合同参见公司合同审批流程。一切的销售订单必需填写销售合同审批单见表：PR-SA-01,进展各部门审批。总调室调度人员在接到销售合同审批单后，根据订单内容、存货情况、产品技术设计情况在【物料需求方案】模块添加存货档案并建立相关的产品构造；根据销售合同审批单上总调室添加的存货档案、产品构造情况财务部门工程核算人员在【总账】模块添加本钱对象工程的工程目录；销售助理根据审批后的销售合同审批单在【销售管理】模块中录入销售订单见表：PR-SA-02，录入终了后检查无误后，销售助理在【销售管理】模块对销售订单进展审核；财务部门工程核算人员根据销售合同审批单在【总账】

3、模块添加本钱对象工程的工程目录，以便进展工程的统计核算；总调室调度人员根据审核后的销售订单在【物料需求方案】模块安排消费方案及采购方案；产品消费终了后，总调室调度人员根据销售订单预发货日期进展组织发货。操作要点：销售类型按照产品项分为五种： 车体改装销售机加产品销售多媒体商品销售资料销售系统集成销售重点提示：根据销售统计和核算的需求，在销售订单的表头栏目内必需选择对应的销售类型，从以上五种分类中进展选择。销售业务类型按照结算情况界定为三种：普通销售业务：无论赊销、现销，当月完成发货后含多次发货当月结算终了含多次结算的销售业务，在添加销售订单时选择业务类型为普通销售业务。详细操作见普通销售业务处

4、置流程分期收款业务：当月完成发货后含多次发货，需分次、跨月进展结算、开发票，分批结转收入本钱的销售业务，在添加销售订单时选择业务类型为：分期收款。详细操作见分期收款业务处置流程。直运销售：销售的商品不经过公司库房，直接将商品从供应商处发送到客户方的销售业务例如：商品代购业务，在添加销售订单时选择业务类型为：直运销售。详细操作见直运销售业务处置流程。重点提示：根据销售统计和核算的需求，在销售订单的表头栏目内必需选择对应的业务类型，从以上三种分类中进展选择。由于三种业务的核算处置方式不同，所以在添加销售订单时一定要区分清楚。二普通销售流程：编号：PR-SA-002业务编号SA-002业务称号普通销

5、售业务流程适用范围无论赊销、现销，当月完成发货后含多次发货当月结算终了含多次结算的销售业务相关岗位及权限岗位系统操作权限销售助理销售管理模块中录入销售订单、销售开票通知录入、审核、复核总调室调度人员销售管理模块中录入发货单添加、审核库房记账人员库存管理模块中销售出库审核确认审核资料本钱会计存货核算模块中记账、制单记账、制单应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单相关部门或岗位 客户销售助理总调室调度人员库房记账员资料本钱会计/往来会计详细任务流程收货合同签定，相关工程及存货目录已添加终了。复核 现结收款销售发票通知审核销售订单填写销售订单参照销售订单生成发货通知单审核出

6、库销售出库单收款单制单应收账款结转销售本钱流程描述销售业务员与客户签署销售合同，销售助理根据签审终了的销售合同审批单在【销售管理】模块录入销售订单并审核。产品消费终了完工入库后，总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单见表：PR-SA-03；销售助理根据客户开票需求,查询销售发货通知单审核形状，对已审核的销售发货通知单在【销售管理】模块中根据销售发货通知单生成销售开票通知单见表：PR-SA-04,进展复核处置；财务往来会计根据销售助理复核后的销售开票通知单，手工开具销售公用发票、销售普通发票，并在【应收账款】模块中对销售开票通知单进展审核处置，构成应收账款往来；【销售管理

7、】模块中审核后的销售发货单通知单自动传送到【库存管理】模块生成销售出库单。实物出库后，库房记账人员根据将销售出库单见表：PR-SA-05一式三联，库房保管人员、库房留存、资料本钱会计进展打印留存，在【库存管理】模块对销售出库单进展审核，资料本钱会计在【存货核算】模块对销售出库单进展单据记账，系统自动结转销售出库本钱，资料本钱会计进展制单生成销售本钱结转凭证。操作要点：销售发货分三种情况：机加产品发货：由总调室调度人员先发组装通知到机加工程部，机加工程部从仓库领取散件进展组装。组装完成后，凭总调室调度人员下达的销售发货通知单由机加工程部发货。总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发

8、货通知单，进展打印，一式六联财务部、总调室、销售部、机加工程部、客户代出门证，分别由财务部确定能否曾经收款；由机加车间工程部进展发货，实物出库后，机加车间工程部在销售发货通知单上进展签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的根据；给客户作为出门根据。总调室调度人员根据经各部门签字确认后回执的销售发货通知单，在【销售管理】模块中对销售发货通知单进展审核；车体改装、系统集成设备产品发货：车体改装工程、系统集成产品完工后，总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，进展打印，一式五联财务部、总调室、销售部、客户代出门证、消费车间，由财务部确定能否曾经收款；总调室进展通知

9、发货，在销售发货通知单上进展签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的根据；给客户作为出门根据。总调室调度人员根据经各部门签字确认后回执的销售发货通知单，在【销售管理】模块中对销售发货通知单进展审核；资料、商品销售发货：总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，进展打印一式五联，财务部、总调室、销售部、客户、库房保管，由财务部确定能否曾经收款；总调室通知库房保管人员发货出库，实物出库后，库房保管人员在销售发货通知单上进展签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的根据；给客户作为出门根据。总调室调度人员根据经各部门签字确认后回执的销售发货通知单，在【销售

10、管理】模块中对销售发货通知单进展审核；在填制销售发货通知单时，对于销售类型为车体改装的业务单据，需求在销售发货通知单表体录入对应本钱对象工程合同号。重点提示： eq oac(,1) 销售部不进展收款结算，一切的开票通知无论能否收款，销售部门都直接在【销售管理】模块内进展复核处置，系统将自动转入应收管理模块挂应收账款，由财务部根据收款情况在应收账款模块根据财务收款流程进展结算处置。 eq oac(,2) 对于客户不要发票的销售业务，销售部也需求在【销售管理】模块中做开票通知处置普通销售业务财务核算处置：业务流程 系统操作 财务核算处置 同步流转单据 销售发货 销售发货通知单进展审核 借：产品销售

11、本钱二级科目 发货通知单 商品销售本钱二级科目贷：库存商品 销售开票 销售开票通知进展复核， 借：应收账款xx客户 开票通知单应收账款进展审核。 贷：产品销售收入二级科目商品销售收入二级科目应交税金应交增值税销项 三、分期收款销售业务：编号：PR-SA-003业务编号SA-003业务称号分期收款销售业务业务流程简述分期收款销售业务管理流程适用范围对于当月产品发出或跨月多次发出后，本月不能全部结算，需求跨月分期进展开票、结转收入本钱相关岗位及权限岗位系统操作权限销售内勤销售订单录入、销售开票通知录入、审核、复核总调发货单录入添加、审核库房销售出库审核确认审核财务本钱核算记账、制单结转销售本钱财务

12、往来计收入账，进展收款结转收入、收款相关部门或岗位 客户销售内勤总调室库房财务详细任务流程合同签定，相关工程及存货目录已添加终了。收货销售发票通知审核销售订单填写销售订单参照销售订单生成发货通知审核销售出库单销售出库单列收入账、开票、收款结算结转销售本钱发出商品账描述销售业务员与客户签署销售合同，销售助理根据签审终了的销售合同审批单在【销售管理】模块录入销售订单并审核；销售发货和销售开票流程同普通销售业务的流程。财务资料本钱会计在【存货核算】模块对分期收款销售发货单进展记账，将发出的商品核算本钱库存商品转到发出商品进展管理。客户根据商定的付款条件进展分期付款。销售助理根据实践的收到款项比例，在

13、【销售管理】模块分次开具销售开票通知单并进展复核处置，通知财务部门进展开票。财务往来会计根据销售助理复核后的销售开票通知单，手工开具销售公用发票、销售普通发票，完成后在【应收账款】模块中对销售开票通知单进展审核处置，构成销售收入；在【应收账款】模块填制收款单，进展收款核账，生成冲销往来账款业务。财务资料本钱会计在【存货核算】模块根据销售助理开具的分期收款销售开票通知单结转对应的销售本钱。操作要点：重点提示： eq oac(,1)分期收款业务下销售订单的业务类型必需选择为“分期收款 eq oac(,2)对于一次开票，分期收款的业务不适用本范围，而该当采用普通销售流程。 eq oac(,3)分期收

14、款业务下销售开票通知，必需参照销售发货通知单生成，不允许手工或参照销售订单生成。 eq oac(,4)分期收款业务下需求根据开票金额占合同总金额比例用开票金额合同总金额作为开票数量。分期收款销售业务财务核算处置：业务流程 系统操作 财务核算处置 同步流转单据 销售发货 分期收款发货单在存货核算模块进展 借：发出商品 分期收款发货单 记账，将库存商品转到发出商品账。 贷：库存商品 销售开票 销售开票通知进展复核， 借：应收账款xx客户 分期收款开票通知单应收账款进展审核。 贷：产品销售收入二级科目商品销售收入二级科目应交税金应交增值税销项 结转本钱 在存货核算管理系统根据分期收 借：产品销售本钱

15、二级科目款开票通知单进展记账 商品销售本钱二级科目 贷：发出商品 四、直运销售业务编号：PR-SA-04业务编号SA-004业务称号直运销售业务业务流程简述直运销售业务管理多媒体部门流程适用范围销售的商品不经过公司库房，直接将商品从供应商处发送到客户方的销售业务相关岗位及权限岗位系统操作权限销售内勤销售订单录入、销售开票通知录入、审核、复核财务往来记收入账，进展收款结转收入、收款相关部门或岗位 客户销售内勤总调室采购部财务详细任务流程合同签定，相关工程及存货目录已添加终了。销售发票通知填写销售订单审核订单采购发票参照销售订单生成采购订单挂账、开票、收款结算结转销售本钱采购本钱应付账款描述销售业

16、务员与客户签署销售合同，销售助理根据签审终了的销售合同审批单在【销售管理】模块录入销售订单并审核；对于直运的物品需求销售部门通知采购部门进展直运业务处置。 采购部门根据销售订单生成采购订单，由总调室调度人员进展审核后执行；客户货物收到后，由销售助理在【销售管理】模块根据销售订单生成开票通知，进展复核处置；采购部门从供应商处获得相关的采购发票，在【采购管理】模块录入；财务往来会计在【应付账款】模块根据采购发票进展应付账款核算处置；财务资料本钱会计在【采购管理】进展采购结算，在【存货核算】核算采购本钱；财务资料本钱会计在【存货核算】模块结转直运业务销售本钱。重点提示： eq oac(,1)直运销售

17、业务无采购入库、销售发货的处置过程多媒体商品部分业务可以运用此种处置，销售订单的业务类型必需选择为“直运销售。 eq oac(,2)直运业务可以拷贝直运销售订单直接生成直运采购订单，采购订单的类型为“直运采购直运销售业务财务核算处置：业务流程 系统操作 财务核算处置 同步流转单据 销售完成 直运销售发票进展复核处置 借：应收账款xx客户 开票通知单应收账款进展审核。 贷：产品销售收入二级科目商品销售收入二级科目应交税金应交增值税销项 结转直运 在存货核算管理系统根据 借：库存商品 采购发票采购本钱 采购发票记账 应交税金应交增值税进项 贷：应付账款 结转销售 在存货核算模块对直运 借： 商品销

18、售本钱本钱 销售发票进展记账 贷：库存商品 五、销售退货业务：编号：PR-SA-05业务编号SA-005业务称号销售退货业务业务流程简述销售退货业务处置流程适用范围销售退货业务处置流程相关岗位及权限岗位系统操作权限销售助理销售订单、销售退货录入总调退货审核添加、审核库房销售出库单红字审核财务本钱核算记账、制单结转退货本钱财务往来进展冲款往来核销相关部门或岗位销售助理总调室调度人员库 房财务详细操作流程销售退货红字销售发票货销售发货审核红字销售出库冲销收入退货本钱描画退货业务需求严厉的审批程序，销售助理在【销售管理】模块参照原销售订单或发货通知单生成销售退货单见表PR-SA-06，一式五联，经总

19、调、财务、库房，合同数额较大时需求总裁同意；审批完成后，货物退回公司后，由销售助理对销售退货单进展审核处置。假设是已开发票的退货，销售助理在【销售管理】模块根据销售退货单开具红字开票通知，进展复核处置。财务往来会计在【应收账款】模块冲销客户欠款或付款；资料本钱会计在【存货核算】模块核算退货本钱。操作要点：1、未开票前退货：填制退货单，【销售管理】【业务】【发货】【销售退货单】销售退货单参照销售发货单生成，参照发货单生成的退货单自动冲减发货单的未开票数量。开票时参照发货单即可，开票数量为冲减后的数量。开票后退货处置：填制退货单，【销售管理】【业务】【发货】【销售退货单】填制红字发票，【销售管理】

20、【业务】【开票】【红字销售普通发票】参照原有合同录入退货单，根据退货单开具红字销售发票，冲原有应收账款。对冲应收账款，【应收账款】【业务】【日常处置】【转账】-【红票对冲】财务往来会计在应收账款进展红蓝票对冲，自动对冲开票后的退货。退货退票退款处置： 开票后的退货，参照原有合同进展退货单录入，根据退货单开具红字销售发票。退款时，可以对红字销售普通发票进展现结处置，也可在应收账款中进展付款处置。返利与换票业务退补业务：只是涉及销售金额的调整，没有销售产品的出入库管理，即在添加销售开票通知单时在表体“退补标志选择“退补处置。标志为“退补标志的发货、发票记录只会调整金额并不生成销售出库单。对于返利的

21、业务，可直接根据返利额开具红字发票并标志为“退补。对于需求换开的发票，可先开具与原票金额相反的发票将其冲销，并标志为“退补；然后再开具内容正确的发票，并标志为“退补。销售退货业务财务核算处置：业务流程 系统操作 财务核算处置 同步流转单据 销售退回 红字销售发票进展复核处置 借：应收账款xx客户 红字开票通知单应收账款进展审核。 贷：产品销售收入二级科目商品销售收入二级科目应交税金应交增值税销项 结转销售 在存货核算模块对红字 借： 商品销售本钱 退货单退货本钱 销售发票进展记账 贷：库存商品 二、采购部分一采购方案编号：PR-PU-06业务编号PU-001业务称号采购方案编制业务流程简述总调

22、室根据审核确认后的销售订单、物资需求订单，综合思索库存结存、损耗率等运算要素，进展规划消费方案，采购方案，进展下达消费订单。流程适用范围采购方案、消费订单编制相关岗位及权限岗位系统操作权限车间设计员需求录入总调室规划运算录入、审核、记账车间主管审核确认相关部门或岗位车间设计员销售部门总调室库房记账详细任务流程采购方案消费订单用料预测车间审 批根据工艺卡算料 销售订单审批采购流程产品构造消费方案消费订单MRP运算库存现存量平安库存量描述销售业务员在与客户达成协议后，手工填写销售合同审批单进展各部门合同会审。总调室调度人员接到销售订单后，对车体改装工程直接在【物料需求方案】中录入消费订单见表：PR

23、-PU-02，同时给车间下达义务通知单见表：PR-PU-01预测工程用料。车体改装工程的消费是以订单消费方式，订单确认后需由车间设计人员计算每个工程的物料需求。车体改造车间、系统集成车间主任在接到总调室调度人员的义务通知单后，车间设计人员计算工程消费所需的物料，手工填制用料预测单见表：PR-PU-03，经部门经理审批后，交总调室调度人员在【物料需求方案】模块中录入用料预测单。机加产品消费需求，由总调度室根据库存量进展管理。总调室在【物料需求方案】系统中进展运算，对低于库存量的产品，总调下达消费义务，直接在【物料需求方案】中录入消费订单。机加车间接到消费订单后，由车间进展算料，手工填制用料预测单

24、，经部门经理审批后，交总调室调度人员在【物料需求方案】模块中录入用料预测单。消费车间日常耗费品需求一致报库房工具库，库房管理人员根据实践的库存量提出采购请购，补充库存需求。库房管理人员手工填制请购单，交总调室，经总调室审核后，由采购人员在【采购管理】模块填制采购请购单见表：PR-PU-04，直接作为采购的根据，不参与MRP运算。总调室调度人员以车间设计人员提出的用料预测、库房提出补库恳求、曾经确认后的销售订单作为MRP需求来源，综和思索库存管理模块存货库存现存量、存货平安库存量、存货置前期、定额损耗率等要素，在【物料需求方案】模块进展MRP运算，由系统进展规划展开。总调人员根据系统规划产生的采

25、购方案见表：PR-PU-05进展适当调整，经部门经理审核确认后，进展打印下发采购部门进展采购；具有自制属性的存货半废品、产废品，系统根据提早期、产品构造自动规划消费方案，安排产品及其子件的消费车体改装部分手工规划消费义务。总调室调度人员根据各消费车间实践任务负荷情况，安排消费，在【物料需求方案】模块将消费方案进展下达生成消费订单，进展打印后下发，作为各消费车间完工入库、资料领用的根据。重点提示：鉴于目前公司目前消费的产品多为工程式消费，大部分产品没有准确的产品构造，而系统MRP运算对产品构造的准确性和完好性要求比较严厉，否那么规划产生的采购方案、消费方案会呵斥成倍的放大效应呵斥数据规划的错误；

26、因此在物料需求方案的运用上先对机加产品进展辅助规划，作为手工规划的辅助手段，随着数据的逐渐完善和准确，可以以系统规划数据为准；对于消费车间的紧急用料价值较小运用较特殊的物料由车间进展提出采购需求，直接进展采购，根据采购发票、运用部门签字直接在财务部列工程本钱费用途置。二普通采购业务编号：PR-PU-07业务编号PU-002业务称号采购业务业务流程简述普通采购业务处置流程适用范围适用于原资料、委外加工包工包料、多媒体产品的采购结算。相关岗位及权限岗位系统操作权限采购内勤采购订单、采购到货录入总调订单审核添加、审核库房采购入库单填加、财务本钱核算记账、制单结转采购本钱财务往来进展付款往来付款相关部

27、门或岗位 采购员总 调检验库房财务详细任务流程采购发票到货单采购订单审核订单审核采购合同采购义务进展质检入库单暂估处置入库本钱结算付款处置描述总调室调度人员在【物料需求方案】模块对系统规划的采购方案进展调整，打印后经部门经理签字确认，在【物料需求方案】模块对采购方案进展审核，将采购方案下发采购部门执行；采购部门根据总调室调度人员下发的采购方案，进展对外的询价、订货，在【采购管理】模块参照采购方案生成采购订单；采购订单见表：PR-PU-06经手工的合同审批手续详细审批流程参考公司相关采购合同管理规定终了后，由总调室调度人员在【采购管理】模块内对采购订单进展审核。供应商资料送到后，由采购部门在【采

28、购管理】模块中填制到货单通知单见表：PR-PU-07进展打印一式三联分别传送到质检部门、库房管理人员，库房管理人员根据到货通知单查收货物，并进展签字确认；质量检验人员根据到货单通知单进展入库检验。质量检验人员对入库资料进展质量检验，检验后填写质检单见表：PR-PU-08；根据经确认的到货通知单和质检单，库房记账人员在【库存管理】模块参照采购到货单生成采购入库单，见表：PR-PU-09打印一式5联，财务、库房、总调、采购，库房管理人员点收实物后手工在采购入库单上进展签字确认，由仓库主管在【库存管理】模块内对采购入库单进展审核，财务资料本钱会计核算采购本钱。采购发票货物增值税公用发票、货物普通发票

29、、运费发票、港杂费见表：PR-PU-10收到后，采购部门在【采购管理】模块进展录入；一切的采购发票到齐后，财务往来会计在【采购管理】模块进展采购结算，核算资料入库本钱，根据采购发票在【应付账款】模块作付款或挂账处置；假设月末未作采购结算处置，那么系统自动记录为暂估入库。操作要点：1、对于一切的采购业务必需有采购订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进展补入库手续的处置。2、对于消费车间的五金、备件、工具，由各消费车间根据消费需求到库房进展领料，库房管理人员根据实践的库存量、及平安库存量提出采购恳求，采购后手工填制入库单，根据库房的采购入库单和采购发票，采购部门到财务部进展直接列账处置，不走正常的

30、采购流程。重点提示：采购结算必需一切的采购发票运杂费、货物发票等到齐后，财务资料本钱会计才干做采购结算处置。采购业务财务核算处置：业务流程 系统操作 财务核算处置 同步流转单据 采购入库 在库存管理模块录入 借：原资料 采购入库单未做结算 存货核算模块进展记账 贷：应付暂估款 采购入库 在库存管理模块录入 借：原资料 采购入库单结算后 存货核算模块进展记账 贷：物资采购 采购结算 采购发票在采购管理模块录入 借：物资采购 采购发票 存货核算模块进展记账 应交税金应交增值税进项 贷：应付账款 三采购退货业务流程编号：PR-PU-08业务编号PU-003业务称号采购退货业务业务流程简述采购退货业务

31、处置流程适用范围适用于采购物资进展采购到货检验不合格品退货、消费过程发现不合格退货处置。相关岗位及权限岗位系统操作权限采购人员采购订单、采购到货录入库房采购入库单填加、财务本钱核算记账、制单结转采购本钱财务往来进展付款往来付款采购部 检验部门 库 房 财 务详细任务流程 红字采购发票采购退货 质检单红字采购入库单结算，冲本钱冲销应付描述采购退货分为入库前检验不合格退货和入库后进展退货两种情况。入库前发现检验不合格品：由质检部门通知采购部门与供应商联络进展退货或换货：假设是换货处置并且换货时间很快那么可以不做处置；假设是退货处置，那么由采购部门直接修正【采购管理】模块中到货通知单到货数量。入库后

32、但未结算前发现不合格品：质检部门会同库房管理人员将不合格品进展挑选，由质检部门通知采购部门与供应商联络进展退货或换货，那么采购部门在【采购管理】模块录入采购退货单见表PR-PU-11报总调、财务、库房，实物出库后，库房记账人员在【库存管理】模块参照采购退货单生成红字采购入库单，库房管理人员进展签字确认后传财务、采购、总调；财务资料本钱会计在进展采购结算时红蓝入库单一同进展结算处置。入库后曾经结算发现不合格品：质检部门会同库房管理人员将不合格品进展挑选，由质检部门通知采购部门与供应商联络进展退货或换货，那么采购部门在【采购管理】模块录入采购退货单报总调、财务、库房，实物出库后，库房记账人员在【库

33、存管理】模块参照采购退货单生成红字采购入库单，库房管理人员进展签字确认后传财务、采购、总调；采购部门收到供应商的红字发票后，在采购管理模块根据红字采购入库单生成红字采购发票，进展相关的账务处置；财务资料本钱会计在进展采购结算时红字采购入库单和红字采购发票一同进展结算处置；财务往来会计根据红字采购发票在【应付账款】模块进展冲减应付款处置。采购退货业务补充阐明编号：PR-PU-08-01业务称号采购退货在当月业务现状现状：货物已入库，且在系统中录入了“采购入库单及采购发票，但当月尚未在存货核算模块中进展月末处置即未跨月。阅历收后发现货物存在质量问题，需求退货。背景知识：按照当前税法规定，购买方在未

34、付货款并且未做账务情况下，须将原发票联和抵扣联自动退还销售方。销售方收到后，应在该发票联和和税款抵扣联及有关的存根联、记账联上注明“作废字样，作为扣减当期销项税额的凭证，并依次粘贴在存根联后面，下月领购公用发票时伴随其他公用发标存根联一同提交税务机关核对。销货方未收到购买方退还的的公用发票前，销售方不得扣减当期销售项税额。处置方法未录入“采购发票；假设是全部退货，可删除“采购入库单；如是部分退货，可根据验收合格的数量直接修正“采购入库单。已录入“采购发票但未进展手工账务处置或在系统中未做结算；假设是全部退货，这时要分情况进展处置，经与供应商协调可进展互换一样的货物，且货物很快到达，在系统中对已

35、录入的单据不做任何处置。假设货物换货周期较长，那么将系统的采购入库单及发票删除，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进展相应账务处置。经协商互换不同的货物，将系统的采购入库单及发票删除，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进展相应账务处置。不进展调货处置，按照退货对待，即将货物全部退还给供应商。那么将系统的采购入库单及发票删除，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进展相应账务处置。 假设是部分退货，这时同样要分情况进展处置经与供应商协调可进展互换部分一样的货物，且货物很快到达，在系统中对已录入

36、的单所不做任何处置。假设货物换货周期比较长，那么将系统的采购入库单及发票全部删除，视同全部货物未验收合格，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进展相应账务处置。经协商互换不同的货物，将系统的采购入库单及发票删除，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进展相应账务处置。由于互换不同的货物，这时能够变成两张或多张入库单或发票。不进展调货处置，按照退货对待，即将货物全部退还给供应商。那么将系统的采购入库单及发票删除，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进展相应账务处置。当月已执行了采购结算。假设结算后

37、的发票没有付款，此时可取消采购结购结算，在按上述2的方法进展处置。假设结算后的发票已付款，最简单的方法是在应付中取消付款核销，再照3-1的方法进展处置。已进展结算，且采购入库单曾经记账，且生成了凭证。最简单的方法是删除凭证，最消结算，再照3-1的方法进展处置。业务称号采购退货跨月业务现状货物已入库，且在K3系统中录入了“采购入库单及采购发票，并在当月的存货核算模块中已进展了月末处置即已跨月。阅历收后发现货物存在质量问题，需求退货。背景知识：按照当前税法规定，在购买方已付款，或者货款未付但已做账务处置。发票联及抵扣联无法退还的情况下，购买方必需获得当地主管税务机关开具的进货退出或索取折让证明单，

38、送交销售方，作为销售方开具红字公用发票的合法根据。销售方在未收到证明单以前，不得开具红字公用发票；收到证明单后，根据退回货物的数量/价款或折让金额向购买方开具红字公用发票。红字公用发票的存根联/记账联、作为销售方扣减当期销项税额的凭证，其发票联、税款联作为购买方扣减进项税额的凭证。购买方收到红字公用发票后，应将红字公用发票所注明的增值税额从当期进项税额中扣减。如不扣减，呵斥不纳税或少纳税的属于偷税行为。假设是普通发票，那么由购货方财务出具货物退回证明，并加盖公章。处置方法上月在采购系统中未录入“采购发票；那么上月系统会自动将采购入库单做暂估处置。假设本月全部退货，在采购系统中做一张红字采购退货

39、单并与相应的蓝字采购入库单做结算。生成如下红字凭证 借：存货科目 贷：资料采购 。如是部分退货，先在系统中录入一张全部货物的退货单，并进展结算。产生如下红字凭证借：存货科目 贷：资料采购。再将合格部分的存货生成一张采购入库单，存货记账后产生凭证 借：存货科目 贷：资料采购。待发票到后，再进展结算。上月已进展采购结算，本月在资料领用过程中发现是由于供应商责任发现当时购入的货物不合格，要求退货，假设是全部退货，这时要分情况进展处置，经与供应商协调可进展互换一样的货物，为简便起见无论货物能否很快到达，在系统中均对已录入的单据不做任何处置。但相应担任人一定要关注互换后的结果。假设经协商互换不同的货物，

40、视为退货进展处置。不进展调货处置，按照退货对待，即将货物全部退还给供应商。无论退货当月能否获得税务机关的证明单，都要首先在采购系统中录入一张相应的采购退货单，以便账实相符，记账后生成红字凭证 借：原资料 贷：资料采购 待发票到后录入到系统成为红字采购发票，再做结算，生成红字凭证 借：资料采购 进项税 贷：应付账款 待合格的货物到达验收后，再进入采购流程。假设是部分退货，这时同样要分情况进展处置可视为全部退货处置对退货发票进展收款操作在应付账款系统中执行单据结算功能，进入“付款单录入界面，切换到收款单录入界面，执行收款操作。核销后生成凭证 借：现金类科目 贷：应付账款假设结算后的发票没有付款，此

41、时可取消采购结购结算，在按上述2的方法进展处置。假设结算后的发票已付款，最简单的方法是在应付中取消付款核销，再照3-1的方法进展处置。已进展结算，且采购入库单曾经记账，且生成了凭证。最简单的方法是删除凭证，最消结算，再照3-1的方法进展处置。四采购结算流程编号：PR-PU-09业务编号PU-004业务称号采购结算业务业务流程简述资料采购入库后，采购发票收到后进展对应结算流程适用范围适用于原资料、委外加工包工包料、多媒体产品的采购结算。相关岗位及权限岗位系统操作权限采购人员采购发票录入库房采购入库单录入资料本钱会计结算、记账、制单采购结算、暂估处置财务往来会计进展付款往来付款采购部 库房 资料本

42、钱会计 往来会计详细任务流程 采购入库采购发票 采购入库暂估处置采购结算暂估入库付款核销应付账款描述采购结算的前提是采购入库单和采购发票全部到齐：采购到货后，库房管理人员根据到货通知单、质检部门的质检单进展点收入库，库房记账人员在【库存管理】模块生成采购入库单一式五联，库房管理人员签字后留存，其他分别传至财务部资料本钱会计、库房记账人员、采购部门、总调部。采购部门向供应商索要采购发票：采购发票包括货物发票、运输费用发票、港杂费用发票，发票收到后，采购部门将采购发票在【采购管理】模块分别录入采购发票、运费发票；采购部门持采购入库单和对应采购发票原件到财务部进展报销。财务部资料本钱会计在【采购管理

43、】模块中将采购发票原件与采购部门录入的采购发票进展核对，确认无误后，将采购发票对应的采购入库单库房记账传送进展采购结算，核算出采购本钱，在【存货核算】模块进展单据记账，生成采购入库凭证将采购入库单作为采购入库凭证附件；财务往来会计根据采购发票原件在【应付账款】模块进展审核挂账，生成应付账款凭证，将采购发票原件作为附件。假设本月底采购部门没有收到采购发票或采购发票没有收齐，到月底，财务部资料本钱会计将没有进展采购结算的采购入库单进展单据记账，生成暂估入库凭证，将采购入库单作为凭证附件；下月或以后月份采购发票收到或采购发票收全，采购部门持采购发票原件和原有采购入库单到财务部门进展报账，财务部资料本

44、钱会计在【采购管理】模块进展采购结算，财务部往来会计在【应付账款】模块进展应付账款挂账制单处置。三、消费统计流程编号：PR-MA-10业务编号MA-001业务称号消费车间统计流程业务流程简述消费车间的料、工、费统计及完工工时、完工产量核算流程适用范围适用于车体改造、机加产品、系统产品的领料、入库、完工统计任务。相关岗位及权限岗位系统操作权限消费车间统计进展统计报表的手工报送上报库房进展消费物资的发出和完工的入库填加资料领用单和产废品完工入库单财务本钱核算本钱核算计算本钱制造调度室下达消费订单下达订单总调室 消费车间 库 房 财 务详细任务流程 消费订单消费义务单 领料单物料需求预测耗费统计完工

45、工时完工产量消费管理完工通知单资料出库单产废品完工入库单本钱计算本钱工程的归集描述因车体改装消费周期较长，所以在销售部门进展合同会审时，总调室调度人员可根据销售合同审批单提早下发义务通知单，以便采购部门提早安排采购、消费车间做消费预备任务。消费车间设计人员根据图纸等技术文件进展算料，向总调室提交用料预测单。销售订单正式生效后，总调室调度人员分解消费方案，给各消费单位下发消费订单。各消费车间根据消费订单由车间算料员进展优化算料，手工填写领料单见表PR-MA-01，领料人员到库房进展领料，库房记账人员根据领料单在【库存管理】模块填制资料出库单见表PR-MA-02，库房管理人员进展发料确认。对于常用

46、工具、五金件等一次性领料出库。消费车间按照消费订单安排，加工终了，手工填制完工通知单见表PR-MA-02，质检部门进展质量检验，检验合格后填写质检单；库房管理人员根据质检部门质检单和完工通知单办理入库，库房记账人员在【库存管理】模块填加产废品入库单见表PR-MA-03。车间统计人员统计当月完工产量、完工工时、在产清点情况、及钢板耗费分量等数据上报财务本钱核算会计。四、库房业务一资料领用业务：编号：PR-ST-011业务编号ST-001业务称号资料领用途置业务流程简述资料领用业务处置流程适用范围系统集成、转播车、机加产品资料领用相关岗位及权限岗位系统操作权限车间算料员进展手工算料填写领料单库房记

47、账人员填加资料领用单、计算领料本钱录入、审核、记账车间主管审核确认相关部门或岗位 消费车间库房管理人员库房记账资料本钱会计详细任务流程资料领用单审批根据工艺卡算料发料签字资料出库单资料出库单记账进展制单描述总调室调度人员根据销售订单或补库存情况进展分解消费义务，下达消费订单到各消费车间；消费车间算料员根据消费订单、工艺卡及图纸进展优化算料，手工填写资料领用单经部门经理审核后进展领料一式两联，传库房记账人员。车间领料人员到库房进展领料，库房记账人员根据资料领用单在【库存管理】模块填制资料出库单见表PR-ST-01，并进展打印。库房管理人员根据资料出库单进展发料，在资料出库单上进展签字确认，将签完

48、字的资料出库单交库房记账人员，分传相关各部门一式四联，库房、车间、记账、财务。库房记账人员收到签字后资料出库单后在【库存管理】模块中对资料出库单进展审核处置。资料本钱会计根据库房记账人员传送过来的资料出库单在【存货核算】模块进展单据记账，生成相关的资料领用凭证，为【本钱管理】模块提供准确的资料费用。操作要点：1、资料出库单分为机加产品领料单和车体改造车间、工程部、系统集成车间领料单.机加车间领料：原资料领用：原资料领用不需求指定本钱对象，但必需严厉指定出库类别机加钢板领用、机加铝型材领用、资料领用；半废品领用：总成部分废品需求进展领用散件进展组装，所选的出库类别为半废品领用出库。车体消费车间、

49、机加工程部、系统集成领料： 原资料领用：所选出库类别为资料领用，需求指定对应的本钱对象 半废品组装：选择半废品领用出库类别，要求指定对应的本钱对象。以上出库领料必需选择正确，否那么会带来账务处置和本钱资料费用取数的错误。资料领用业务财务核算处置：业务流程 系统操作 财务核算处置 同步流转单据 资料领用 在库房管理模块填加 借：消费本钱直接资料 各车间 资料出库单在存货核算模块记账 钢板费用机加车间 铝型材费用机加车间贷：原资料 二产废品入库流程编号：PR-ST-12业务编号ST-002业务称号产废品入库流程业务流程简述消费车间加工终了本部门加工工序，进展完工入库统计流程适用范围工程部组装发出产

50、废品；车体改装工程完工；机加车间产废品、半废品加工终了；系统集成组装相关岗位及权限岗位系统操作权限总调消费订单下达消费订单库房记账人员填加产废品入库单录入、审核、记账消费车间完工通知完工通知单质检部进展质量检查填写质检单相关部门或岗位 消费车间总 调质 检库房记账详细任务流程机加半废品外协加工终了消费完成完工通知单组装单完工通知单质检单合格登账并制单产废品入库单记账描述车体改装工程完工入库：每一个车体改装的工程，需求由总调室添加存货档案，根据所需加工车间工序的不同，可分为XX合同机加半废品、XX合同系统集成产品、XX合同转播车半废品、XX合同产品，分别安排消费义务。各消费部门加工完本钱部门消费

51、义务后，消费车间填写完工通知单一式三联，车间留存、质检、总调，经部门经理签字后，报总调室、质检部。根据完工通知单，质检部门安排人员进展质量检验，根据检验情况，出具质检单。一切车间的消费完成后，总调室持各车间完工通知单、质检部门质检单到仓库办理产品入库手续。仓库记账人员在【库存管理】模块填制产废品入库单，一式四联库房管理人员、库房记账人员、财务部门、消费车间并进展打印，库房管理人员进展签字确认，分别传送相关的部门；财务资料本钱核算人员在【本钱管理】模块进展本钱核算，计算产品的最终完工本钱。机加产品完工入库程序：机加车间根据总调室下发的消费订单安排消费；消费加工终了后，机加车间填写完工通知单一式三

52、联，车间留存、质检、总调，经部门经理签字后，报总调室、质检部。根据完工通知单，质检部门安排人员进展质量检验，根据检验情况，出具质检单；机加车间持完工通知单、质检部门质检单到仓库办理产品入库手续。仓库记账人员在【库存管理】模块填制产废品入库单，一式四联库房管理人员、库房记账人员、财务部门、消费车间并进展打印，库房管理人员进展签字确认，分别传送相关的部门；机加产品完工入库后，根据消费需求，需求进展外协，详细的处置见外协加工流程。机加产品需求发货时，总调室给工程部门下发组装单见表，PR-ST-02，通知工程部到库房进展领料，工程部门到仓库领取产品散件后，库房记账人员在【库存管理】模块对组装单产生的其

53、他出库单见表，见表，PR-ST-03半废品出库进展签字确认。组装终了或发货完成后，工程部门对【库存管理】模块产生的其他入库单见表，PR-ST-04产废品入库进展审核处置。财务资料本钱核算人员在【本钱管理】模块进展本钱核算，计算机加最终产废品、半废品的完工本钱。操作要点：产品完工的界定：车体改装产品以车体改造完成，可以离厂为产品完工界定。 机加产品：半废品完工包括毛坯件完工，喷塑/镀锌加工完工，组装产品完工重点提示： 机加产废品完工以当月实践发货数量作为完工数量进展统计。三库存备品管理编号：PR-ST-13业务编号ST-003业务称号库存备品管理业务流程简述库存备品管理程序流程适用范围库存的成套

54、件拆分部分管理手工业务描画仓库中结存大量备用件，存在缘由有：针对工程采购，其全部本钱曾经全部转入到工程中，在实践运用中只运用其中一部分零件，呵斥库存结存备品零件。在采购时，由于成套件的缘故，呵斥运用某部分零件，采购时不得不采购整套设备，在消费车间领用所需部件后，剩余备件结存库房。系统处置添加仓库：备品仓库，参与MRP运算。针对以上的情况，成套件的采购运用正常处置流程进展处置；在做资料领用时，消费车间进展领料恳求，库房记账人员在库存管理模块填制资料出库单，指定对应的本钱工程，资料本钱核算会计在存货核算模块进展单据记账，将整个成套件本钱结转到对的本钱工程；对于结存的成套件零部件，库房记账人员在库存

55、管理模块填制一张其他入库单添加到备品仓库，输入产品称号、代码、数量、单价为0，在备注栏注明资料的如今情况；以后消费车间进展领用时，填写领料单，到库房领料，库房记账人员在库存管理模块填写其他出库单，出库类别为消费领料，仓库为备品仓库；资料本钱会计在存货核算模块进展单据记账，领用本钱为0。四借入物资管理：编号：PR-ST-14业务编号ST-004业务称号借入物资管理业务流程简述借入物资管理流程适用范围从外公司借入物资暂用，采购后进展物资归还的情况手工业务描画相关部门或岗位 经办人员总调室 库房记账财务资料本钱会计归还恳求借入恳求物资入库批 准批 准其他入库单其他出库单其他入库单记账其他出库单记账系

56、统处置借入物资时：根据公司情况，对于需求进展紧急用料的情况，由详细经办人员进展借入审批，总调部门进展审核确认。2、借入物资到库后，库房管理人员进展点收，库房记账人员在【库存管理】模块中添置一张其他入库单，注明入库类型为借入物资，备注借入物资公司产品、数量以当前市场采购价钱做入库本钱入账，财务资料本钱会计在【存货核算】模块进展单据记账，核算借入物资本钱，以便为资料领用提供比较准确的资料本钱。3、对于所用物资，公司进展正常物资采购以便归还，采购部门进展正常的流程出理普通采购类型。4、借入物资归还时：物资采购回来后，总调室通知库房管理人员进展实物发出，库房记账人员在【库存管理】模块填加一张其他出库单

57、注明出库类型为借入物资归还，备注借入物资公司冲销原有借入物资，进展打印，库房管理人员进展手工签字。五借出物资管理：编号：PR-ST-15业务编号ST-005业务称号借出物资管理业务流程简述借出物资管理流程适用范围向外公司借出物资，一切权仍属公司一切，以后借用物资公司进展实物归还手工业务描画相关部门或岗位 借用物资公司总调室 库房记账财务资料本钱会计其他出库单其他入库单调拨单确认调拨单确认其他出库单其他入库单调拨单记账调拨单单记账系统处置首先增设借出物资仓库以便对借出物资进展管理。2、发生库存物资借出后，库房管理人员进展实物出库，总调室在【库存管理】模块中添置一张调拨单，注明入库类型为借出物资入

58、库；出库类型为：借出物资出库；备注借出物资公司产品、数量，实物出库后，库房管理人员在调拨单上进展手工签字确认，库房管理人员在库存管理】模块中对调拨单自动产生的其他出库单进展签字确认；财务资料本钱会计在【存货核算】模块进展单据记账，核算借出物资本钱，以便为借出物资提供比较准确的资料本钱。3、借出物资归还时：物资归还时总调室通知库房管理人员进展实物验收，总调室在【库存管理】模块填加一张调拨单注明出库类型为借入物资归还，备注借入物资公司冲销原有借入物资，进展打印，库房管理人员在调拨单进展手工签字，库房记账人员在【库存管理】模块对调拨单自动产生的其他入库单进展审核处置。六外协加工处置：编号：PR-ST

59、-16业务编号ST-006业务称号外协加工处置业务流程简述外协半产品加工业务处置流程适用范围以下业务仅适用于机加产品的外协加工喷塑、镀锌、木制品喷漆相关岗位及权限岗位系统操作权限总调外协加工义务单录入、审核库房外协完工处置录入、审核库房记账核算本钱、喷塑费用记账、统计财务往来进展外协加工费挂账往来付款相关部门或岗位外协加工厂仓库总调质检库 房财务详细任务流程 加工其他入库单其他出库单委外加工义务 审核检验其他入库单其他出库单完工通知单完工入库委外物资转回账转委外物资账外协完工单外协加工费用统计表描述首先将每个外协的加工厂做公司库房进展管理。机加车间消费半废品终了，车间手工填加完工通知单一式两份

60、，分别转质检、库房记账，通知质检部质检，由质检部进展质量检验，检验合格后质检部手工填写质检单，库房记账人员根据完工通知单、质检单填制在【库存管理】模块填写产废品入库单一式四联，转库房管理人员、总调室、财务、车间，所入仓库为毛坯件仓库。需求进展外协加工的半废品由车间提出恳求，手工填写外协加工恳求单见表：PR-ST-005，总调室确定外协加工厂，下达义务通知单(库房管理人员、库房记账人员)，总调室调度人员下发义务通知单，在【库存管理】模块中录入外协加工调拔单见表：PR-ST-006，将半废品调拨到外协加工厂,填写终了进展打印，库房管理人员发出外协加工半废品后，进展手工签字确认，总调室在【库存管理】