R3功能详解-财务会计

1、疤目 埃 录TOC o 1-3背1 SAP R阿/3 胺系统中的财会子傲系统八 PAGEREF _Toc498501511 h 笆5耙1.1敖 企业结构的变绊化罢 PAGEREF _Toc498501512 h 搬5搬1.2把 管理手段隘 PAGEREF _Toc498501513 h 瓣5拜1.3搬 决策的基础爸 PAGEREF _Toc498501514 h 板5翱1.4半 国际性的应用伴系统绊 PAGEREF _Toc498501515 h 蔼6斑1.5肮 主要功能模块矮 PAGEREF _Toc498501516 h 捌6按1.6哎 财务会计班 PAGEREF _Toc49850151

2、7 h 隘6扒1.6.1翱 适用性罢 PAGEREF _Toc498501518 h 俺7敖1.6.2阿 集成性叭 PAGEREF _Toc498501519 h 百7盎1.6.3扮 关于各类凭证扮的原则傲 PAGEREF _Toc498501520 h 胺7斑1.6.4巴 文档系统拌 PAGEREF _Toc498501521 h 挨8伴1稗.6.5安 会计科目表凹 PAGEREF _Toc498501522 h 伴8阿1.6.6跋 货币靶 PAGEREF _Toc498501523 h 拔8阿1.6.7爸 资产负债表版 PAGEREF _Toc498501524 h 班8熬1.6.8案 明

3、细分类帐爱 PAGEREF _Toc498501525 h 捌9昂1.6.9安 合并财务报表笆 PAGEREF _Toc498501526 h 白9袄1.6.10班 法定合并爱 PAGEREF _Toc498501527 h 碍9哎1.6.11埃 应收帐款疤 PAGEREF _Toc498501528 h 般10败1.6.12俺 应付帐款懊 PAGEREF _Toc498501529 h 挨10芭1.6.13扳 固定资产会计澳核算岸 PAGEREF _Toc498501530 h 啊11扮1.6.14稗 特殊分类帐哀 PAGEREF _Toc498501531 h 昂11暗2白 财会子系统的艾

4、组织结构柏 PAGEREF _Toc498501532 h 白12凹2.1办 财务会计和管跋理会计的集成摆 PAGEREF _Toc498501533 h 半12败2.2芭 公司代码凹 PAGEREF _Toc498501534 h 熬12埃2.3唉 集中式公司的翱管理模式奥 PAGEREF _Toc498501535 h 爱13霸2.4敖 分布式公司的邦管理模式笆 PAGEREF _Toc498501536 h 拔13澳2.4.1熬 分布式系统伴 捌（百ALE氨）阿 PAGEREF _Toc498501537 h 瓣13捌2.5捌 集团公司报表奥 PAGEREF _Toc498501538

5、h 懊14把2.5.1拔 集团公司百 PAGEREF _Toc498501539 h 罢14疤3傲 作为系统集成颁的中心皑 皑总分类帐捌 PAGEREF _Toc498501540 h 案14按4哀 总分类帐基本傲术语胺 PAGEREF _Toc498501541 h 吧15百4.1熬 公司代码鞍 PAGEREF _Toc498501542 h 挨15按4.2败 业务部门扒 PAGEREF _Toc498501543 h 盎15挨4.3蔼 凭证啊 PAGEREF _Toc498501544 h 摆16埃4.3.1拌 凭证原则伴 PAGEREF _Toc498501545 h 邦16罢4.3.2

6、拜 基本凭证参数柏 PAGEREF _Toc498501546 h 岸16哎4.3.3胺 更改凭证傲 PAGEREF _Toc498501547 h 扒17笆4.4斑 会计科目表岸 PAGEREF _Toc498501548 h 版18般4.4.1哎 会计科目表的懊组织结构白 PAGEREF _Toc498501549 h 捌18拜4.4.2哎 在多种语言方按面的灵活性袄 PAGEREF _Toc498501550 h 蔼19盎4.5办 总分类帐科目爱 PAGEREF _Toc498501551 h 矮19蔼4.5.1挨 总帐科目主记敖录的结构胺 PAGEREF _Toc498501552 h

7、 版19拔4.5.2俺 对主记录的处吧理吧 PAGEREF _Toc498501553 h 瓣20坝4.5.3拜 行项目显示傲 PAGEREF _Toc498501554 h 坝21唉4.5.4扳 科目余额肮 PAGEREF _Toc498501555 h 伴21拔5挨 总分类帐的主稗要业务处理俺 PAGEREF _Toc498501556 h 柏22笆5.1板 计划氨 PAGEREF _Toc498501557 h 哎22靶5.2拔 总分类帐科目吧记帐邦 PAGEREF _Toc498501558 h 霸23白5.2.1背 一次性记帐的八原则碍 PAGEREF _Toc498501559 h

8、 柏23阿5.2.2颁 数据集成碍 PAGEREF _Toc498501560 h 扳23凹5.2.3奥 明细分类帐与奥总分类帐的协调颁一致澳 PAGEREF _Toc498501561 h 绊24唉5.2.4瓣 数据输入的工佰具昂 PAGEREF _Toc498501562 h 拜24百5.2.5般 附加的检验功巴能摆 PAGEREF _Toc498501563 h 芭25颁5.2.6傲 多种货币的处按理能力般 PAGEREF _Toc498501564 h 肮25埃5.2.7啊 未清项管理摆 PAGEREF _Toc498501565 h 笆26瓣5.3皑 结算把 PAGEREF _Toc

9、498501566 h 柏26安5.3.1般 在会计年度内伴的结算背 PAGEREF _Toc498501567 h 耙26耙5.3.2百 年终结算跋 PAGEREF _Toc498501568 h 班27昂5.3.3败 结算报表吧 PAGEREF _Toc498501569 h 稗28邦6矮 财务会计信息吧系统拔 PAGEREF _Toc498501570 h 俺30背7翱 特别用途的分岸类帐白 PAGEREF _Toc498501571 h 跋31懊7.1碍 对象懊 PAGEREF _Toc498501572 h 拌31百7.1.1翱 分析颁 PAGEREF _Toc498501573 h

10、 摆31半7.2蔼 帐户分配条件袄与总计格式罢 PAGEREF _Toc498501574 h 佰32败7.2.1叭 帐户分配把 PAGEREF _Toc498501575 h 碍32哎7.3爸 货币与数量背 PAGEREF _Toc498501576 h 按32案7.3.1笆 汇率霸 PAGEREF _Toc498501577 h 佰32百7.3.2拌 数量叭 PAGEREF _Toc498501578 h 艾32啊7.4俺 灵活定义的会霸计期间傲 PAGEREF _Toc498501579 h 阿33熬7.4.1哎 记帐期间傲 PAGEREF _Toc498501580 h 啊33唉7.5

11、俺 集成性颁 PAGEREF _Toc498501581 h 板33癌7.5.1瓣 概况皑 PAGEREF _Toc498501582 h 拜33捌7.5.2吧 主数据凹 PAGEREF _Toc498501583 h 耙34坝7.5.3稗 来自其他碍 SAP 瓣R/3 柏应用模块的数据胺更新澳 PAGEREF _Toc498501584 h 扳34扒7.5.4敖 直接输入数据拔 PAGEREF _Toc498501585 h 艾35半7.5.5版 从非败 SAP 暗的系统来的数据摆 PAGEREF _Toc498501586 h 背35矮7.5.6熬 与其他翱 SAP 澳模块的协调一致氨 P

12、AGEREF _Toc498501587 h 艾35巴7.6邦 分配背 PAGEREF _Toc498501588 h 澳36艾7.6.1吧 概述隘 PAGEREF _Toc498501589 h 靶36敖7.6.2办 分配与分摊功鞍能按 PAGEREF _Toc498501590 h 翱36耙7.7般 计划唉 PAGEREF _Toc498501591 h 八37叭7.7.1案 概述俺 PAGEREF _Toc498501592 h 奥37扳7.7.2挨 计划参数唉 PAGEREF _Toc498501593 h 佰38氨7.7.3白 计划分摊功能俺 PAGEREF _Toc49850159

13、4 h 爱38唉7.7.4澳 计划值埃 PAGEREF _Toc498501595 h 肮39隘7.8瓣 报表暗 PAGEREF _Toc498501596 h 艾39哎7.8.1绊 概述埃 PAGEREF _Toc498501597 h 安39笆7.8.2败 报表定义癌 PAGEREF _Toc498501598 h 氨40案7.8.3板 可变的输出媒凹介翱 PAGEREF _Toc498501599 h 案41唉7.8.4艾 交互式报表阿 PAGEREF _Toc498501600 h 跋41半8瓣 财会日历柏 PAGEREF _Toc498501601 h 坝42半9扳 应收帐款会计办核

14、算懊 PAGEREF _Toc498501602 h 摆44版9.1佰 客户主记录氨 PAGEREF _Toc498501603 h 哀45袄9.1.1罢 主记录的重要艾性胺 PAGEREF _Toc498501604 h 安45胺9.1.2按 结构岸 PAGEREF _Toc498501605 h 翱46八9.1.3吧 编辑主记录肮 PAGEREF _Toc498501606 h 坝47百9.2拌 科目有关会计搬业务版 PAGEREF _Toc498501607 h 稗49疤9.2.1叭 发票及贷项凭背证案 PAGEREF _Toc498501608 h 阿49靶9.2.2扒 支付俺 PAG

15、EREF _Toc498501609 h 背51阿9.2.3岸 特殊操作安 PAGEREF _Toc498501610 h 啊55哎9.3爱 凭证和科目的傲处理斑 PAGEREF _Toc498501611 h 疤57版9.3.1耙 凭证和科目的隘显示耙 PAGEREF _Toc498501612 h 摆57耙9.3.2哎 凭证更改凹 PAGEREF _Toc498501613 h 扳58唉9.4霸 催款通知鞍 PAGEREF _Toc498501614 h 奥59懊9.4.1隘 催款程序的功敖能埃 PAGEREF _Toc498501615 h 啊59艾9.4.2摆 催款过程百 PAGERE

16、F _Toc498501616 h 版60暗9.5稗 信函伴 PAGEREF _Toc498501617 h 奥62败9.5.1把 支付通知阿 PAGEREF _Toc498501618 h 阿62扳9.6把 报表蔼 PAGEREF _Toc498501619 h 百65翱9.6.1笆 主记录清单胺 PAGEREF _Toc498501620 h 哀65叭9.6.2碍 客户分析爱 PAGEREF _Toc498501621 h 傲65半9.6.3胺 科目班 PAGEREF _Toc498501622 h 熬65罢9.7按 客户信贷管理氨 PAGEREF _Toc498501623 h 半66澳

17、9.7.1笆 分配信贷限额凹 PAGEREF _Toc498501624 h 敖66岸9.7.2鞍 监控信贷限额跋 PAGEREF _Toc498501625 h 盎66澳9.7.3昂 显示及分析功搬能耙 PAGEREF _Toc498501626 h 般67按9.7.4挨 定单接收和发哀货中的信贷控制百 PAGEREF _Toc498501627 h 板67阿10班 应付帐款会计扳核算败 PAGEREF _Toc498501628 h 瓣68拜10.1俺 供应商主记录巴 PAGEREF _Toc498501629 h 百69班10.1.1肮 供应商主记录般的作用耙 PAGEREF _Toc4

18、98501630 h 耙69熬10.1.2袄 结构办 PAGEREF _Toc498501631 h 拜70叭10.1.3扒 处理主记录爱 PAGEREF _Toc498501632 h 跋71扳10.2凹 应付帐款会计斑核算系统中的会八计业务暗 PAGEREF _Toc498501633 h 哀73拌10.2.1氨 发票和贷项凭皑证吧 PAGEREF _Toc498501634 h 哎73扳10.2.2叭 贷项凭证胺 PAGEREF _Toc498501635 h 柏77扮10.2.3班 支付昂 PAGEREF _Toc498501636 h 巴77坝10.2.4拔 特殊交易搬 PAGERE

19、F _Toc498501637 h 皑83扒10.3巴 凭证和帐户的阿处理昂 PAGEREF _Toc498501638 h 啊84败10.3.1版 凭证和帐户的叭显示凹 PAGEREF _Toc498501639 h 捌84岸10.3.2拔 凭证的更改罢 PAGEREF _Toc498501640 h 奥85隘10.4摆 信函熬 PAGEREF _Toc498501641 h 俺86半10.4.2奥 报表笆 PAGEREF _Toc498501642 h 按88蔼10.4.3岸 主记录清单吧 PAGEREF _Toc498501643 h 靶88岸10.4.4稗 供应商分析挨 PAGEREF

20、 _Toc498501644 h 扳88耙10.4.5叭 科目爸 PAGEREF _Toc498501645 h 袄88岸SAP R/3昂 捌系统中的财会子笆系统企业结构的变化办爱企业经营管理的佰全球化和多元化敖推动了世界范围靶内企业结构的变百化，案 坝并且使业务流程敖 案日益复杂。吧 百这种趋势推动了唉产品和业务流程氨的革新和对信息哎高速公路的应用拔。伴 碍所有这些懊 皑都要求以更短的案反应时间来进行暗更多的协调与控扳制工作。板 办有时效性的决策阿必须基于不断柏 败地提供的实时的挨信息。巴 稗氨SAP R/3耙 澳系统提供包括所挨有业务领域的业拜务处理流程的集佰成的解决方案。管理手段扒熬由财

21、务会计、凹 皑管理会计和金库叭三个模块组成的颁财会子系统是整板个解决方案中重唉要的部碍 扒分。岸 敖通过财会子系统案内不同的模块之百间的联系和与其翱他应用模块如后昂勤和人力资源模疤块肮 罢的集成，矮 SAP R/靶3 傲的财会子系统就邦成为公司所有部澳门的管理工具。傲 鞍与后勤供应链中邦从采搬 败购到销售的数据澳接口能够优化经傲营管理业务流程澳，癌 捌而包括与客户、癌 凹供应商以及金融办机构八 板的策略性业务伙懊伴在内的功能则坝更进一步强化了霸 SAP 伴的解决方案的有百效性。决策的基础巴稗除了提供财会数吧据，挨 叭财会子系统必须佰首先为公司的战昂略决策处理经营斑数据。奥 捌对经营状俺 啊况的

22、计划、胺 八控制和监测功能百都已经加入到文耙档和管理功能中版。吧百SAP R/3伴 把系统的财会子系皑不受公司规模的肮局限。柏 矮小到一个销售代半理办事处，白 案大到一个伴 爱跨国集团公司均佰可以应用其功能隘。袄 办该系统同时也能耙适应不同行业和背国家的需要。板俺预先设定的系统碍可以直接用于不昂同的行业，暗 拜例如特别设置的半会计科目表等办国际性的应用系拔统肮碍对于跨国公司，班 R/3 肮系统提供了可塑摆性很强的可应用斑于不同国家的功般能。啊 R/3 盎系统能够跋 矮满足一些主要的俺工业化国家在多捌语种、摆 凹多币种以及那些胺在税收政策、昂 邦报表和支付方式耙方疤 版面的特殊需求。柏 皑运用奥

23、 SAP R/摆3 癌系统可以构筑一半个能够对不同国唉家和地区的子公敖司进行法阿 霸定会计合并的会败计系统。主要功能模块哎跋SAP R/3罢 霸财会子系统向您碍提供一整套强有安力的应用模块。爱 百财务会计皑 (FI)艾：扮 版由总分类帐、背 岸应收帐款和应付矮帐款、翱 耙固定资产、阿 扳法定合并以及特隘殊统计敖 氨会计功能组成；拜 奥金库模块翱(TR)艾：安 敖由现金管理、白 唉金库管理和基金耙管理组成；胺管理会计柏(CO)霸：盎 捌由一般费用成本昂核算、柏 翱生产成本核算和瓣获利能力分析组耙成；邦 跋笆以上模块提供了叭处理经营管理业哀务的基本功能，爱 岸并且满足了基于伴决策需求的报表肮功澳

24、罢能。澳SAP R/3熬 肮系统还针对您的败业务提供了一些半集成的、板 岸强有力的附加功绊能。凹投资管理半(IM)罢：唉 伴该模块允许用户耙在整个公司范围拌内对资产投资项巴目作计划，半 扳并且对每一把 般项具体的投资进安行控制。肮业务计划与控制白(EC)颁：搬 隘包括管理合并和把利润中心会计核爱算。蔼执行信息系统瓣(EIS)扒：稗 背提供更广泛的业熬务数据。财务会计罢败一个有效的、半 搬现代的财务会计耙系统必须满足内安部的和法定的会罢计核算方面的要柏求。暗背法定会计必须能霸够按有关规定向败股东、绊 叭债权人、背 翱劳工组织以及社澳会公众披露并提白供所颁 熬需的信息，瓣 澳而有效的公司管凹理会计

25、必须包括懊控制和转移的功捌能。适用性碍奥SAP R/3扒 翱系统对会计信息八的公开性依据有白关各国会计法规芭进行了相应的定肮义，伴 熬同时也扳 爱适用于国际性的白企业。爸 R/3 隘的财会子系统符摆合按 40 胺多个主要工业国傲其中包括中华人俺民共和板 搬国的会计法规的扮有关规定，矮 唉在此，俺 SAP 靶公司保证其软件岸系统符合国际性般应用的要求。霸 集成性摆版SAP R/3碍 捌系统的集成性确哎保了会计信息能胺够满足自动更新昂的要求。岸 艾当用户在后勤模碍块岸 把处理业务时，吧 癌例如物料的收到巴和发运，安 熬这些业务所引起按的财务上的变动唉将立即自动地记扒 皑入会计系统。爱 SAP R/

26、熬3 俺系统充分考虑了啊关于公司和财税办方面的法规。熬傲此外，颁 SAP R/斑3 班系统为其用户提搬供了电子化处理把同业务伙伴之间斑的数据交换的功澳能，把 柏例如与客户、耙 唉供应商、伴 爱银行、安 拌保险公司以及其罢他信贷机构的业芭务往来。坝 爸获取信息是任何柏 伴业务往来的重要班组成部分。八 翱靶明晰的参考数据澳和各种协议保证皑了自动处理功能拔，柏 疤即便用户没有完艾整的信息也不妨爸碍巴 懊业务，扒 唉比如处理付款。八 扮一般讲，板 癌只有一些例外情安况才需要手工处按理。爸把SAP R/3霸 唉的工作流功能包按括：定义周期性癌业务处理任务；疤将这些周期性业爸务指定到相应的把业务部门；瓣保

27、证用户要求的唉期限叭办关于各类凭证的败原则跋霸佰在碍 SAP R/岸3 俺系统中发生的所坝有业务都将依据摆凭证的有关规定班记帐。吧 奥这种规定将保证笆从颁 胺资产负债表到每鞍一张凭证的审计叭线索。拔 隘在用户完成记帐矮之后，肮 芭可以立即看到凭隘证本身，敖 摆科目的余额以及埃相关科目的清单皑。扮 芭用户也可以立即阿对资产负债表和唉损益表进行分析坝，奥 癌当白 阿然，斑 凹这一切都是清晰奥准确地显示在您奥的计算机屏幕上昂。文档系统摆靶颁完整的文档系统般也是综合的与集按成的控制系统的鞍基本要素。鞍 扒只有对所有的业巴务进行全巴 凹面的确认才能保吧证对企业的决策跋层和经营层的监百测。安 跋财会子系统

28、确保拔用户的控制部门懊能搬 背实时地提供相关白信息。蔼啊拔财会子系统由以般下模块组成：总分类帐法定合并应付帐款应收帐款固定资产特殊分类帐会计科目表板敖坝总分类帐会计核拜算所使用的会计哎科目表既可以用袄于单个的公司，案 昂也可以运用于整肮个集班 奥团公司。如果颁 SAP 板的系统必须同时哎满足跨国公司和扮特定国家的法规肮的要求，埃 埃用户可以分澳 按别按 半定义会计科目表哀，啊 暗保证财会方面的巴功能。邦 SAP 拌提供的样板会计背科目表可以使用败户方便肮 肮地实现这方面的拜功能。跋 柏当然，邦 板用户也可以重新搬创建一个罢(搬或多个案) 暗会计科目表。货币伴摆霸为了满足许多国哀家对货币的法规巴

29、的要求，斑 SAP 耙系统允许用户同敖时使用多达三种哎货币作阿 爱为记帐和结算的瓣本位币。拔 拔所有的业务处理碍均能以记帐本位耙币、办 颁集团公司货币以叭及客户自版 版定义的硬通货记百入帐本。绊 笆艾拔R/3 笆系统提供了自动岸处理有关外币评哀估、百 敖信息分类以及应叭收帐款到期处理吧的功能。拔 靶这爸 懊些将对用户的月叭末和年终结算有扮很大帮助。资产负债表按肮矮SAP R/3版 颁财会子系统可以岸根据不同的类型柏，奥 半维护不同的资产芭负债表：科目余额清单资金流的分析表奥结算日期的资产埃负债表年度财务报表坝系统甚至允许客隘户向外界如银行哎和新闻界提供适熬当的关于企业运跋作状况的信息。胺 捌在

30、后拜 拔勤和人力资源管摆理子系统发生的阿与财务相关的业颁务也会实时地更懊新有关记录。胺 笆在后勤子哀 疤系统记录的业务凹处理会自动地记熬入财会系统，肮 把如果有必要，挨 霸也能记入管理会阿计系统。安 艾这癌 岸就保证了在后勤扒子系统发生的诸斑如收到货物和销笆售产品这样一些佰业务，皑 安能够同时反映到氨 哀财会系统中，霸 挨有效地保证了数凹据的一致性。隘 哎同样地，翱 背诸如工资、斑 按奖金等业务也会安得到同胺 哀样的处理。绊 明细分类帐 暗办袄除了能够将后勤芭子系统与财会子办系统集成之外，般 疤在财会子系统内扳，斑 摆总分类帐同样能氨够班 摆与明细分类帐紧俺密连接。稗 瓣所有与明细分类巴帐中借

31、方和贷方巴科目叭(背包括固定资产模班块败)拜有关的办 艾业务，俺 啊均会同时反映到矮总分类帐和资产邦负债表上。柏 半因此，俺 摆明细分类帐与总巴分类帐之间总挨 罢是一致的。合并财务报表板靶捌与单独的企业财摆务报表相比，背 耙合并财务报表已拔经显得日益重要斑。颁 SAP 案系统允许客户能案 搬够选择多种方式艾来对集团公司下肮属的各个子公司耙的业绩进行评估搬。耙佰傲集团公司的合并鞍资产负债表不是敖简单地将子公司背的资产负债表进扒行简单地相加而搬得。巴 爸合并资产负债表岸应当反映对资产碍、跋 碍应收帐款、伴 氨债务、埃 伴利润和销售收入扳进行重新分类、班 版评百 耙估和合并。叭 法定合并版哀爸在俺S

32、AP R/3捌 俺财会子系统的法隘定合并模块中，唉 拌对这一功能有非笆常形象的描述。白 百通过与财艾 拌务会计和固定资瓣产系统的集成，岸 百数据可以直接从邦各个财务报表中澳汇总过来，唉 爸这就使法定般 芭合并的业务处理绊大为简化，办 凹此外，唉 摆还可以减少因为拔不同的软件的使安用而造成的数据瓣转移翱 扒中带来的错误。霸阿埃除了法定合并以佰外，版 SAP 般系统允许用户在班计划值的基础上隘经常地结算和作坝合并会计报班 颁表，扒 澳另外，柏 拌用户还可以对不奥同的业务领域自袄行定义报表。皑 应收帐款疤吧昂应收帐款模块是傲在白 SAP R/稗3 捌财会子系统中对扳客户帐户进行监捌测与控制的模块伴。

33、败跋澳在此模块中，鞍 懊帐户分析、隘 唉示警报告、百 吧逾期清单以及灵哀活的催款功能，凹 哎都使用户可以澳 扳方便地处理客户啊未清项。唉 阿而信函功能能适爸合任何企业的要拔求，办 熬可以用于付款通案知书、百 版对帐单和帐户清扳单。伴阿半在收款时，半 翱用户既可以用简扒便的直接输入方佰式，耙 耙也可以使用自动挨数据传输方式。把 办伴拜同销售与分销模疤块、蔼 奥现金管理模块以耙及在损益表中的癌客户特定的功能昂之间的接口，暗 白为爱 柏所有业务处理提蔼供更多的信息。稗 埃此外，皑 SAP 霸的信贷管理、半 啊流动资金计划以唉及利润核算功案 版能也能提供实时懊的和一致化的数扮据。伴 应付帐款叭岸拔SA

34、P R/3霸 半财会子系统的应吧付帐款模块对所鞍有供应商的财会敖数据进行管理。版 隘它是与采购胺 耙模块集成的一个碍部分，奥 埃也是销售与分销吧模块中关于发货扮、把 拔发票和付款数据胺的来源。哎 伴懊佰包括折扣在内的懊付款功能可以用唉正规的书面形式傲和电子数据交换疤媒介八(白如败 EDIFA笆CT, EDI氨) 埃来处理。敖 摆系统支持所有国阿际支付方式。凹 绊为检索未清项，罢 盎系统提供帐户分斑析、扒 袄逾期扳 把分析、矮 班以及风险分摊的巴功能。瓣 爸岸扒在应收帐款模块稗中，百 蔼余额审计线索、澳 坝帐户清单和凭证隘日记帐记录下所扮有的业务处理。隘 敖半固定资产会计核耙算绊皑隘在唉 SAP

35、 R/袄3 阿财会子系统中的翱固定资产模块中班，笆 哎加入了许多新功澳能。拌 艾它们反映了在固芭定凹 八资产管理领域中安的新需求，把 胺如：懊在生产自动化方把面日益增长的需拔求昂质量要求不断提扒高阿越来越复杂的设扮备和更多的法规扮方面的要求扮矮SAP R/3般 败财会子系统的固敖定资产管理模块罢能涵盖所有主要跋工业国家在法定哀报表和对资奥 翱产价值的评估方柏面的要求。佰 霸能处理资产的购蔼置、蔼 澳废弃、胺 稗转移和折旧等业邦务的输入、袄 扮计算般 斑和处置。岸 隘除了法定的对资败产价值的评估，蔼 般用户可以自定义半许多折旧和评估八的方法。拔 霸懊系统提供了灵活奥的功能使用户可袄以对资产进行不

36、澳同方式的折旧、暗 颁估算利息以及保蔼险金鞍 昂方面的处理。碍 按同样，鞍 敖用户也可以在内背部分析时选择不昂同的指标和顺序班来处理报表功能背。白 胺用户自定义的对安资产价值的评估靶模拟优化了用户佰的计划处理。氨 挨这种模拟的功能袄为用户提安 叭供了对资产价值熬的不同视角，巴 懊并且能处理计划澳值和实际的投资坝。特殊分类帐伴傲敖SAP R/3把 霸财会子系统的特捌殊分类帐模块为澳特定的客户提供挨了特殊的计算功傲能。跋 芭在此模佰 埃块中，岸 半一个分类帐可以肮通过对科目的特稗殊设置霸(半如成本中心、绊 霸产品等按)熬，蔼 案获得不同的视角袄 柏来反映科目的余稗额。颁 奥它能满足不同的巴厂商对报

37、表的要爸求。扮 斑用户可以对每一氨个分类帐进行斑 办计划、八 靶分配和货币转换摆处理。拌 半当实际业务发生伴时，氨 八这些特殊分类帐半也能自动地更新按。办 稗敖财会子系统的组哎织结构般霸拜一个有效的会计半系统不仅仅包括稗帐本、半 案科目和凭证，罢 般组织结构也是其傲基本组成部分。霸 颁组织结构针对公按司制度、版 跋税收制度和管理啊上的要求来设置扳参数。艾拜财务会计和管理瓣会计的集成巴百颁SAP R/3柏 柏系统运用明确的吧或隐含的科目分败配原则，败 佰将相应的组织结挨构单元来更新分皑类隘 阿帐。唉 摆系统还允许用户拜在那些属于扳 SAP R/爱3 靶管理会计模块中跋的管理会计项目盎，办 败如成

38、本中白 败心、安 昂订单、班 啊成本对象和利润邦中心等之间转移安实际价值。霸绊皑对当前公司结构埃和未来策略的描疤述取决于用户在稗 SAP R/背3 颁财会子系统中如巴何使用这些氨 案组织结构的术语邦：集团公司公司公司代码业务部门利润中心公司代码爱挨拔在最简化的情况伴下，稗 瓣公司代码就是一背个会计实体，蔼 靶在其内部没有任盎何法定报表的要百 盎求。版 半拜绊在比较复杂的公把司结构中，袄 R/3 胺系统的分级功能凹往往用于划分或翱集成公司的组成挨部分，般 挨这就引出了两个笆通常的公司概念搬哎集中式模式和分暗布式模式。俺 哀邦集中式公司的管吧理模式跋皑公司爱 埃代表了一个独立傲法人实体，板 翱由一

39、个或多个公矮司代码组成。佰摆公司代码佰 耙是一个法定的会翱计主体。碍 百在公司代码中确唉定会计年度、斑 斑币种以及税务报颁表。暗邦业务部门俺 艾能帮助描述出企背业内部的结构。半 奥用户可以用业务背部门来对产品组叭或地区性结构把 矮的资产和盈亏状哎况进行分析。吧 矮八利润中心搬 耙 澳是一个富有灵活皑性的管理会计概俺念，把 奥用于对企业内部熬的业务领域的职稗责进行啊 阿分析。捌 稗一个公司内部的安一些项目如成本埃中心、凹 安资产、俺 拔物料以及象生产胺和客户订单等衡跋量按 邦企业经营状况的澳项目都被归结于奥利润中心。坝 阿此外，般 熬利润中心中的内稗容要比业务部门伴更为叭 瓣详尽。靶按分布式公司

40、的管安理模式敖艾公司靶 哀是一个独立法人癌实体，柏 拌在此同集中式相暗同。凹艾公司代码哎 懊 敖在这种模式下表背示一些高度独立盎并且分布式的业袄务单位，袄 傲这些部门可以汇啊集到啊 伴会计单元中。捌 SAP R/澳3 扒的财会子系统能拜够自动处理跨公氨司代码的业务，斑 拜系统对每个涉及百 般这类业务的公司柏代码产生凭证。拌 奥袄业务部门罢和吧利润中心蔼 皑的概念在此与集耙中式模式中相同邦。笆稗分布式系统摆 芭（奥ALE颁）绊氨耙这里对公司业务般结构的考虑超出阿了计算机系统在霸描述一个公司的靶业务流程方面的芭局阿 翱限。半 盎公司业务是可以啊分离的。版 耙例如，白 八分布式的后勤系跋统与一个集中

41、式哎的财会子系统的哎 挨组合，搬 按或者一个分布式哀的客户和供应商白管理系统与一个艾集中式的金库子摆系统的组合。叭 巴用般 伴户可以使用应用稗连接系统靶 (ALE) 佰在几个子系统之柏间完成这种组合肮，叭 暗它允许财会子系靶统保盎 败持集中式的功能爸。挨 挨系统能以高度的奥协调和业务的汇罢总来避免数据的昂冗余。胺白坝此外，安 斑现代的财会系统盎已经不仅仅是一绊个确保会计数据隘的适用性和完整班性的工具，岸 碍它耙 叭们已经成为适应哀变化中的业务环搬境的灵活的电算霸化系统了。集团公司报表集团公司笆拌哀复杂的组织日益绊需要一个全景式俺的会计报表。袄 颁与单独的会计报挨表相比，澳 颁集团公司会计蔼 唉

42、报表显得越来越扮重要。皑 搬另一个趋势是，笆 般用在特定的方针岸下作出的资产负佰债表来描述一个扳 爸集团公司。班 摆这同单独的会计阿报表是不同的。按拜盎集团公司可以细办分为一些合并的芭单元。皑 蔼它们可以是象业摆务部门那样基于白法规要求的独扒 柏立的公司。笆 坝在集中化的公司摆里，蔼 柏经营性的公司代邦码中的数据都直岸接集中到集团公埃司总分瓣 安类帐中。拌 伴否则，败 盎这些数据就周期胺性地使用搬 ALE 瓣协议记录到集团肮公司总分类帐中芭。俺 熬用户败 版可以从非蔼 SAP 哎的系统中获得数佰据，翱 SAP 哎为此提供特殊的班工具。绊 按对法定合并单位疤和集团公拌 艾司进行重组的能笆力是国际

43、性会计搬系统的基本要求蔼。啊 SAP 熬的系统满足用户拌对数据在法规方扳 斑面的要求，跋 把这也包括满足全熬国性的和地区性搬的分布式公司的唉要求。凹 澳跋作为系统集成的傲中心般 摆总分类帐皑叭霸作为碍 R/3 奥财会子系统的集熬成的中心，搬 摆总分类帐为对外搬会计的要求提供拔广泛的功能。稗 败其爸 俺公开性、按 翱集成的数据流和瓣对用户友好的界挨面，傲 斑满足了作为现代稗的，埃 阿国际化使用的财霸会系背 翱统的要求，鞍 八简化了财务决策案的业务处理流程唉。哎 盎皑奥集成的总分类帐哎使用户可以得到坝公司的所有重要八的业务流程的数爸据。耙 蔼碍半在满足国际会计吧惯例的前提下，背 扳用户可以用不同绊

44、的会计科目表和搬货币将有关项目摆记帐拔 按到总分类帐中。扒 爸使用多种资产负般债表结构的灵活佰的报表功能可以把从不同的汇总层扒次上向板 扳用户提供明晰的案相关数据。疤 罢此外，昂 哀系统可以让用户百方便地查寻科目埃的余额和行项目叭。肮 板佰暗特殊用途的分类敖帐可以作为总分扮类帐模块报表系碍统的补充，办 版完成其无法达到袄的功能。版 班碍颁会计年历可以用般于控制周期性的版工作如期末结算捌等，阿 斑它可以帮助用户昂建立工作计划，蔼 搬并将不同的工作艾分配给特定的人袄。佰 吧熬总分类帐基本术颁语公司代码笆斑爸根据国际会计标案准八 (IAS)伴，暗 叭法定的拜 白或独立的会计实版体是财务会计的熬核心概

45、念。俺 艾对独立靶 俺会计实体的一个靶基本要求是披露罢资产负债表和损柏益表。靶 阿在翱 SAP 稗系统中，癌 唉公司代码就代表按 阿了独立的会计实岸体。岸 芭它是从许多不同叭的业务部门中汇氨总会计数据的中吧心组织结构单元般。背 拔公司代码也是对爱外会计系统的最吧小组织结构单位把，瓣 拔它代表了一个完翱整独立的会计系百统。盎 拌一个公司代码将办综合考虑税务、扮 爸商务和其他方面疤的因素，爱 矮与一个独立的法鞍人公司非常相埃 罢似。凹 拌罢白公司代码在财会搬子系统中的功能艾是什么？叭 半俺邦公司代码是财会熬子系统的中心组盎织结构单元，疤 班它控制了资产负版债表和损益表数坝据的披罢 岸露。业务部门跋

46、白胺公司代码是一个矮法定实体，奥 艾代表一个独立的唉会计单位，扒 靶除此之外，扒 昂用户还可以在盎 半公司代码之外建绊立代表特定的业版务领域或责任中澳心的组织结构，吧 颁可以将输入到财背务会计奥 稗中的数据分配到百指定的单元中，皑 啊业务部门中可以拜包括各种单位，柏 搬如产品组、盎 艾利润中心、把 颁工厂、邦 半办公室等。拌 颁捌巴在一张凭证上，熬 皑每一个记帐到总伴分类帐中的行项巴目均可以指定到岸某个业务部门。矮 绊在版 扒此，啊 版系统还允许用户爸对记帐到不同的搬公司代码中的数摆据组合成新的数翱据汇总。爱白袄所有主要的会计矮项目，袄 摆如完整的损益表耙、岸 爸固定资产、岸 霸应收帐款和应付

47、阿帐款、敖 罢库存货把 绊物等，邦 凹均可以在业务部八门中得到评估。皑袄懊业务部门在财会耙子系统中的功能隘是什么？败胺办业务部门是在公跋司代码之外的一白个组织结构，袄 爸它为企业内部的伴业绩评估提供了哎不同的鞍 绊层次和视角。凭证凭证原则澳把傲SAP R/3背 版的财会子系统遵办循严格的财务会皑计凭证原则。安 胺所有的会计业务翱都以会计凭证爸 柏方式记帐到会计斑系统中。碍 八凭证是一个数据叭载体，白 氨它包含了能影响安科目余额的数据敖，板 肮即碍 蔼行项目。傲 把凭证具有以下功盎能：拔准备创建资产负暗债表的直接数据凹来源；邦通过凭证，吧 唉用户可以将有关邦数据分配到成本凹中心、昂 皑订单和项目

48、中；拜它为许多明细分版类帐的业务处理阿如付款和催款等拔提供数据。坝一个独特的凭证癌创建系统、笆 颁结算记帐规则和八严格地审核凭证百的格式与内容的奥体系，摆 熬确保了只有完整霸正确的凭证才能哎记帐到财会子系罢统中。鞍 啊在财务会计模块柏中，版 败所有的科目吧 柏余额和汇总数据胺都能正确地回溯扮到每一个正确记隘帐的凭证中。哀 胺为了能用唯一的皑标准来处理大量疤的业务，艾 敖财务会计模块提癌供以下功能：敖用独特的记帐和癌输入规则来创建百凭证；芭由大量的参数来傲控制凭证输入。八凭证抬头是凭证绊的重要组成部分俺。阿 捌凭证抬头包括凭板证号码和凭证日巴期等数据，斑 白凭证的盎 案主体是若干个行霸项目，扮

49、巴它们都代表了特疤定的业务。芭 柏行项目中记录了皑业务金额、百 柏科目和附背 稗加的科目分配。阿 基本凭证参数跋霸办以下基本凭证参疤数是用于标识每伴一个业务处理的稗：跋凭证类型：按 般凭证类型包含用拌于管理不同的凭邦证的控制数据；挨记帐码俺(袄输入类型版)按：碍 叭记帐码用于确定袄行项目记帐的方安向，颁 柏借记或贷记。安 哀它还确定疤 哎了记帐科目的类碍型澳(背总帐科目或明细百分类帐帐户佰)靶和记帐数据输入耙的屏幕格式。敖凭证号码：颁 办每一张凭证都有霸唯一的号码，扳 皑有的是系统自动按分配，摆 白有的是用户自定安 疤义。芭 奥在任何情况下，隘 SAP 板系统确保凭证号埃码的唯一性。板 颁系统

50、允许用户按挨业务类型皑 (柏发票、柏 傲预付定金等哎) 罢定义凭证号码值拔的范围，版 挨这就意味着不同矮的凭证能被正确爱地稗 安分类和存储。俺 肮科目内容和类型扳：瓣 吧包括付款条件和敖其他科目的指定跋。蔼盎疤SAP 皑的财务会计模块啊提供所有关于凭败证管理方面的功稗能，斑 袄包括在以前的会捌计期间记巴 罢帐等。稗 耙在凭证记帐后，挨 笆其数据可以显示般、熬 肮更改、澳 肮冲销和归档。笆 碍整个凭证始终是案一个单爱 奥元，绊 隘而凭证之间的联癌系也始终存在。澳背败独特的凭证原则摆确保了所有集成挨的系统和其业务伴或行项目在业务笆上的连接。摆 更改凭证拔办肮凭证在被记帐后昂也可以更改，癌 胺当然，

51、笆 霸所有影响科目余半额的字段是不可氨更改的，笆 伴这些翱 埃字段包括：记帐金额科目号码记帐码会计年度税额白巴爸有些可以更改的碍字段取决于同财碍会子系统一起安阿装的模块，安 背用户可以对其他百字段定义俺 蔼相应的规则，颁 鞍确定在什么情况办下，霸 岸什么时候和如何败进行更改。爱 哎用户可以指定某拜些科目分蔼 盎配可以在记帐期翱间未关闭时更改伴，拔 傲还可以设置系统扳参数，败 唉确保数据不被更奥改。安 傲在会计部肮 拌门结算后，凹 敖把数据传送到其颁他系统中。暗疤邦更改凭证可以象半显示科目和凭证矮那样使用排序和摆查寻功能。敖 斑只要有适当的授白权，爱 昂用户把 俺可以方便地切换跋显示与修改而不澳

52、会丢失当前显示搬的视图。背胺芭在柏SAP 袄财务会计模块中百，拔 扳凭证有什么功能斑？半SAP 芭的综合凭证管理昂体系符合凭证的案基本原则，霸 扳凭证可以快捷方按便地按用户的需奥要进暗 搬行调整，笆 哀并且正确地记帐柏。会计科目表瓣八版SAP R/3霸 俺的财务会计模块拌能满足在法规、俺 肮资金流和记帐分背类方面的要求，癌 胺提供灵活可般 皑变的方式来建立昂总分类帐。敖 败会计科目表是会罢计系统用来记录啊资产价值和价值稗流的分类系皑 翱统，扒 袄此外，暗 捌它还确保了科目办文本的正确翻译艾。白颁斑在俺 SAP 白系统中，胺 案会计科目表有以扒下形式：俺作为经营需要的柏会计科目表。碍 盎经营用的

53、会计科隘目表包含了日常敖经营管理所需要邦的艾 癌科目，扮 唉也允许进行特殊颁的，哀 伴在公司范围内的扮业务处理。扮 绊财务会计和成本肮核算都使矮 俺用同一个会计科耙目表。盎作为地区性的会傲计科目表。阿 班地区性的会计科碍目表包含了为满把足当地有关法规芭而设坝 吧的科目。办 懊记帐的数据是基昂于政府的规定和扒预先定义的一些斑规则而处理的，扮 巴其项目板 翱和经营用的会计扳科目表有所区别百。傲作为集团公司的懊会计科目表。败 袄集团公司会计科拌目表包含了在集芭团公司内使用的艾所坝 扮有科目，叭 瓣其记帐数据是基昂于外部集团公司凹会计的要求，扳 坝集团公司会计科搬目表的项斑 碍目与经营用会计邦科目表不

54、同。把熬袄SAP 氨系统提供定义不巴同的会计科目表隘的功能，熬 昂使灵活多变的评八估成为可能。扳 巴记帐数据捌 疤可以在公司的层摆次结构的不同层俺面上处理。拔 挨日常的凭证是记巴帐到经营性会计按科目表中熬 佰的，肮 翱同样，氨 熬用户也能按某个爸国家的特定要求芭进行会计评估，翱 癌也可以将经营用奥会计科目表拜 懊与集团公司的需癌要相结合。背 疤俺会计科目表的组奥织结构稗扮跋为了满足不同的癌要求来建立会计百科目表，半 SAP 罢的财务会计模块熬提供两种不同的暗方式来柏 熬建立一个或多个翱会计科目表：蔼使用集中式的组胺织结构，阿 稗用户指定一个特版定的，半 版通常是在集团公耙司层面上包括所懊 白有

55、科目的会计科氨目表，隘 敖供在集团公司内盎的所有公司代码氨使用。安使用分布式的组颁织结构，安 绊在公司代码层面靶建立会计科目表懊，办 百对每一个公司代般码定笆 扮义一个会计科目敖表。邦 板它们可以是跨国罢公司，爱 白有许多分部和利艾润中心，昂 柏以及跨几个啊 班行业的集团公司碍。邦瓣在多种语言方面爱的灵活性瓣俺挨只要指定所需要癌的语言代码，疤 昂每个会计科目表安就可以被翻译成肮多种语言。白 SAP R/爱3 吧的耙 巴国际性设置使用版户在同一会计科癌目表中使用多种拌语言。稗 八其科目名称在用哀多种语言输入俺 伴后，扒 澳可以为用户显示爸其所需的语言的靶内容。跋肮拌在财务会计模块昂中的会计科目表

56、奥有什么功能？凹 凹岸佰会计科目表在不半同层次上的使用隘，百 阿使用户可以在公八司结构的不同层盎次上处理会计数稗 般据。总分类帐科目拜搬拔每一个用于记帐疤的科目都在总分安类帐中定义，耙 叭它们包含了描述懊其功能的信息，靶 半这些拌 碍信息是保存在每挨个科目的主记录澳中的，绊 板它们控制着对该唉科目的记帐和对靶记帐数据的处瓣 佰理。昂捌总帐科目主记录坝的结构皑俺癌总帐科目主记录岸分为两部分：靶关于会计科目表岸的数据。百 吧这部分数据用于伴整个主记录，熬 耙如总帐科目号码叭，翱 挨科目拌 爱名称，扮 爸确定科目是资产碍负债表科目还是颁损益表科目。板 澳此外，扒 板用户还可以用它耙来癌 敖规定主记录

57、中用鞍于公司代码部分哎的数据的有关控扒制信息，敖 吧如科目组和屏幕澳格式。叭 癌关于公司代码的挨数据。昂 半这部分数据包含熬了如何控制业务坝数据的输入与记昂帐的参斑 扮数，敖 哀如何管理科目的白数据，靶 笆以及其他与公司矮代码相关的数据按，疤 芭如货币、疤 霸税码、靶 办统驭科目、板 坝行项目的显示和办未清项的管理等盎。疤基于公司的组织稗结构，霸 颁两部分数据既可扳以分开处理，肮 阿也可以同时处理绊。绊 办这就允许用户瓣 把按自己公司的惯疤例来控制对主记胺录的责任。半 拌比如，板 伴用户可以在整个罢集团公司内预先耙定义懊 矮好所有科目中关叭于会计科目表部按分的数据，伴 拔而属于各子公司般的雇员

58、则只有权拌力来处理关胺 吧于公司代码的数皑据，捌 八当然，巴 背用户也可以给其版雇员处理两部分办数据的权限。啊扮对主记录的处理昂八矮SAP 疤系统可以将创建瓣、啊 柏修改和显示总帐半科目主记录的功挨能分开。俺 矮用户可以对其雇罢员按肮 半照职责要求给予叭不同的权限。搬 八每一个新的主记邦录都被分配到一稗个科目组中，按 斑科目组是以肮 啊下列指标来对总挨帐科目进行分类拜的：艾科目号码的分配跋。颁 板对于有相同或相扮似用途的科目，耙 八如银行存款科目拔等，摆 靶用户可以哎 败为之预定义总帐八科目号码的数字版范围。靶用户界面的屏幕把格式。白 坝用户可以对总帐百科目组指定一些埃强制性的或选择芭性的字艾

59、 袄段，耙 拜不需要的字段可挨以去掉。案俺罢SA斑P 芭的财务会计模块熬为创建总帐科目岸主记录提供多种拜方式，白 袄这些方式使用户伴能灵活简哀 半便地在系统中设瓣定所需要的会计埃科目表。柏 拌用户既可以使用邦系统提供的会计芭科目表样本，拌 氨也可以自己建立唉会计科目表，版 般以下方式可供用扳户选择使用：白复制一个会计科疤目表。霸 佰用户可以使用系扮统中的会计科目背表作样本，澳 哎复制一个自己扮 爱的会计科目表，案再根据需要，哀 背对其作一些改动碍。翱参照方式。伴 哎参照系统中现有拜的会计科目表，霸 隘把所需要的样本挨科目设置到其中艾，按 奥让板 阿系统自动建立所耙有科目。八 哎当用户使用标准芭

60、系统时，柏 佰这种方式最好。盎 按当然用户应当把 袄给科目新的名称办和号码。鞍数据传送方式。半 捌在先前系统中使绊用的总帐科目主班记录可以传送到摆 R/3 白系统中。罢样本科目方式。疤 半在系统中预先定柏义一些样本科目靶，叭 昂对许多科目的主八记录中的字段颁 邦预先定义。肮 哀这种方式在用户矮有几个公司代码佰且它们的业务基隘本相似时最好。暗蔼稗用户也可以修改版、扮 凹冻结或删除个别颁的主记录中的字吧段，安 稗也能增加一些字八段或增加新的吧 伴总帐科目。啊 挨系统提供了灵活坝多变的查寻功能稗，啊 疤所有的输入都被般记录下来，颁 氨以保证对主记耙 埃录维护的正确性碍。行项目显示奥半懊行项目显示的功