会计、财务管理-财务控制分析纵表格

1、PAGE 1G 财务控制分析PAGE 1会计、财务管理拌二G01 财吧务状况控制表靶应收账款扮应付账款八昨日余额扮昨日余额盎本日销货搬+耙本日销货叭+瓣本日退货折让班-巴本日退货折让捌-挨现金销货岸+霸现金销货皑+碍贷款收回懊-把贷款收回案-隘本日余额敖本日余额般应收票据坝应付票据败昨日余额鞍 扳 张挨昨日余额伴 颁 张袄本日收入胺+ 芭 张扮本日支付票据耙+ 叭 张扮本日兑现板- 扮 张拌本日到期按- 矮 张般本日余额矮 叭 张敖本日余额扳 哀 张瓣说明八银行别凹昨日结存澳本日存入百本日支出靶本日结存邦明日应付款氨 绊 核准：吧 跋 主管： 疤 稗 制表：吧说明：1本表八格将应收、应付搬账款

2、，应收、应跋付票据，及银行办存款每日的变动唉情形予胺 百 以表达；暗 2安经营者可籍由案此表，掌握每日半流动资产与流动凹负债的变化情形碍。吧二G03 资坝产负债表（正面瓣）隘编制单位： 罢 爱 跋 安 癌年癌 扮月艾 罢日哎资 俺 产扮行次矮年初数叭期 末 数耙 流动资产：坝 货币资拔金阿1皑 短期投傲资鞍2稗 应收账碍款埃3暗 减氨：坏账准备拔4爱 应收账百款净额半5盎 应收补笆贴款叭6败 其他应袄收款熬7肮 存 蔼 货巴8败 待摊费办用白9暗 待处理拌流动资产净损失巴10敖 一年内拜到期的长期债券背投资疤1胺1扳 其他流靶动资产皑12爱 埃 流动资产合计伴14挨 长期投资：盎 长期投扮资皑

3、15板 固定资产：懊 固定资啊产原价埃17摆 减柏：累计折旧翱18败 固定资摆产净值按19盎 固定资芭产清理澳20凹 在建工芭程叭21吧 待处理按固定资产净损失芭22叭 安 固定资产合计氨24耙 无形资产及奥递延资产：柏 无形资盎产俺25俺 递延资捌产扳26邦 安 无形资产及递昂延资产合计捌28佰 其他长期投哀资：板 其他长暗期资产巴29般 递延税项：靶30把 递延税埃款借项挨31哀 熬 资产总岸计坝33柏二G03 资耙产负债表（背面胺）跋编制单位： 捌 罢 佰 拜 板年败 败月盎 懊日罢负债及所有者权白益罢行次八年初数奥期 末 数蔼 流动负债：罢 短期借跋款跋34柏 应付账班款啊35伴 其他

4、应扒付款叭36瓣 应付工伴资俺37邦 应付福凹利费熬38按 未交税靶金翱39耙 未付利办润把40靶 其他未芭交款翱41唉 预提费八用 盎42稗 一年内靶到期的长期负债巴43斑 其他流碍动负债斑44版 板 流动负债合计奥47碍 长期负债：爱 长期借澳款巴48爸 应付债敖券八49癌 长期应白付款颁50翱 其他长瓣期负债暗51傲 其中：哀住房周转金胺52班 跋 长期负债合计叭55矮 递延税项：鞍 递延税哎款贷项岸56耙负债合计罢58艾 所有者权益扮：拜 实收资瓣本艾59班 澳 1（ 办 皑 捌 懊 ）伴 瓣 2（ 半 暗 翱 氨 ）柏 盎 3（ 半 艾 爸 岸 ）败 熬 4（ 背 鞍 板 碍 ）敖

5、资本公积办60爱 盈余公积八61芭 其中：扮公益金八62靶未分配利润伴63绊所有者权益合计傲65案负债及所有者权澳益总计肮69矮说明：1月报阿性质；俺 2疤表达公司财务凹状况的报表。敖二G04 财斑务比率分析表耙项 目哀最近五年度财务靶资料鞍年疤年巴年鞍年矮年伴财务结构跋负债占资产比率摆长期资金占固定扒资产比率巴偿债懊能力稗流动比率扮速动比率半利息保障倍数澳经营能力凹应收款项周转率癌（次）扒应收款项收现日跋数罢存货周转率（次坝）叭平均售货日数袄固定资产周转率斑（次）背总资产周转率（盎次）肮获利暗能力霸资产报酬率（%白）唉股东权益报酬率阿（%）疤占实收资本斑比率（%）啊营业利益澳税前纯益班纯益率

6、（%）疤每股盈余（元）俺现金埃流量哎现金流量比率（拔%）拌现金流量允当比碍率（%）扳现金再投资比率皑（%）绊二G05 股暗东权益变动表佰 绊 癌 哀 敖 年 瓣 月 日挨至 年 艾月 日埃项次埃项 目绊股本凹资本公积半保留盈余百库藏股票矮长期股票绊投资傲跌价损失白累积换算调整数败合计碍法定盈余公积板特别盈余公积矮未分配盈余把1班前年1月1日余盎额哀2八前期损益调整熬3癌前年1月1日调安整后余额瓣4案年度盈余指拨分啊配斑5敖法定盈余公积芭6哎特别盈余公积把7扮固定资产出售利盎益转列肮8叭资本公积绊9胺现金股利案10凹股票股利柏11肮董监事酬劳瓣12拔员工红利熬13白固定资产重估增昂值霸14皑其他

7、资本公积变白动奥15按年度净利按16哀现金增资熬17摆长期股票投资靶18皑未实现跌价损失伴变动绊19碍累债换算调整数挨之变动凹20伴购入及处分库藏爸股票班21板前年12月31敖日余额澳 负罢责人： 奥 昂 主办会计：板 霸 经背办会计：疤二G0把7 拌经营分析报表板 疤 隘 般 扮 爱 翱 年 芭 月 日般单位敖项目爱合 计盎营业额埃营业量澳退货额熬退货率安毛利率懊营业量/人坝营业费用佰营业费用率把营业费用/人肮本期净利/人霸存货量癌存货率岸说 明凹说明：1可作罢各月比较，也可败作同月中各单位绊比较；吧 2罢本表资料涵盖捌经营上各项分析肮数据，可作为经瓣营会议之极佳检肮讨材料熬。罢二G09 账

8、绊龄分析表霸 拌 捌 靶 暗 把 啊 佰 阿 扮 年 霸 月份挨厂商班上月应收账款敖本月销货按本 月 收 款吧本月应收账款跋备拌注哎现金隘支票盎退货案折让疤合计办月按月罢合计败 鞍 按 核准： 班 板 复核拌： 按 制耙表：氨二G10 人搬工分析表隘 癌 袄 巴 岸 霸 唉 氨 年 矮 月份巴部门别办用扳人班数昂本 期瓣上 期哀差 异氨用班人百费艾本 期胺上 期办目 标隘期间差异捌目标差异霸产 袄量哎本 期哀上 期坝目 标癌期间差异澳目标差异癌每人凹平均暗产量芭本 期癌上 期艾目 标柏期间差异艾目标差异扳说 明艾 叭 班 版 主管： 坝 翱 稗 制表：矮二G11 科百目日报表 阿 颁 扒 岸

9、胺 拔编号：扳 艾 办 白 笆 澳 碍 拜 捌 安 吧日期：唉 傲 岸总隘页绊借 方 金 额爱会计科目霸贷 方 金 额扒总般页稗本 日盎累 计办本 日靶累 计敖编 制 本八 表 根 巴 据肮名 称半号 数板张 数柏收入传票爸支出传票拌转账传票暗 蔼 核准：案 扒 板 复核： 哎 佰 制表皑：皑二G12 稽敖核实施周期对照邦表（1）版稽 叭 核巴项 靶 目蔼每月颁每季捌每半年疤每年板随时搬定瓣期吧不定期霸定版期版不定期皑定背期阿不定期扳定爱期疤不定期岸定佰期白不定期扮一、 销货及收吧款循环稽核邦 1授巴信作业稽核办按 2订笆单作业稽核澳按 3售阿价作业稽核昂拔 4发翱票开立作业稽核傲班 5货挨物

10、交付作业稽核啊伴 6客案诉处理作业稽核笆拌 7销哀货折让及销货退阿回作业稽核霸办 8销氨货收入与应收款扒项作业稽核颁凹 9销吧货成本与销货毛版利作业稽核安伴二、采购及付款矮循环稽核俺 1采哎购预算作业稽核胺跋 2请扒购作业稽核盎扒 3采巴购作业稽核扒巴 4验袄收作业稽核扒绊 5不拔履行合约或罚款吧作业稽核阿暗 6仓爱储管理作业稽核敖罢 7付安款作业稽核奥伴 8投邦保作业稽核叭拔三、 生产循环佰稽核巴 1生翱产计划作业稽核吧皑 2制扮程管理作业稽核暗敖 3品罢质管制作业稽核搬吧 4设吧备保养作业稽核柏办 5安拔全卫生作业稽核八叭 6呆跋废料作业稽核皑柏 7生背产成本作业稽核熬颁 8生扮产绩效作业

11、稽核盎板四、薪工循环稽哀核暗 1任伴用作业稽核耙皑二G12 稽罢核实施周期对照熬表（2）熬稽 暗 核颁项 背 目拜每月爱每季伴每半年邦每年吧随时芭定俺期颁不定期安定艾期吧不定期霸定疤期稗不定期暗定蔼期扳不定期捌定搬期叭不定期鞍 2训挨练作业稽核叭爱 3工柏时作业稽核凹 俺（1）工时作业班稽核袄矮 巴（2）请假作业摆稽核吧班 4考颁核作业稽核把 把（1）考绩作业稗稽核背颁 拜（2）奖惩作业坝稽核碍凹 5福佰利管理作业稽核白皑 6职八务异动作业稽核斑 矮（1）晋升作业霸稽核斑班 叭（2）辞职作业巴稽核拔班 氨（3）资遣作业爸稽核柏澳 版（4）留职停薪安作业稽核扒艾 熬（5）调职作业跋稽核白吧 捌（

12、6）退休抚恤绊作业稽核安爱 7薪捌资处理作业稽核挨 鞍（1）薪资核计摆作业稽核败岸 扒（2）代扣款项敖作业稽核艾半 岸（3）薪工记录白作业稽核稗阿五、融资循环稽拔核俺 1股哎东权益作业稽核搬 （袄1）公积与盈余癌作业稽核案袄 （版2）股本作业稽傲核罢绊 2股碍务作业稽核八蔼 3负般债作业稽核拔 （耙1）短期借款作隘业稽核肮把 （拜2）中长期借款翱作业稽核笆肮 4出颁纳现金收支作业伴稽核鞍 （哀1）现金作业稽奥核爱斑 （班2）票据作业稽八核蔼笆二G12 稽隘核实施周期对照熬表（3）佰稽 坝 核癌项 熬 目傲每月爱每季拜每半年颁每年斑随时熬定靶期翱不定期半定懊期埃不定期吧定霸期熬不定期芭定隘期暗不

13、定期懊定柏期隘不定期板 5零用金叭及一般费用报支疤作业稽核安 （1）白零用金报支作业盎稽核矮奥 （2）爱一般费用报支作凹业稽核鞍班 6营业外熬收支作业稽核吧矮 7会计报爱表作业稽核扳 （1）伴凭证处理作业稽耙核碍熬 （2）芭会计账务处理作肮业稽核背笆 （3）白财务报表查核作哎业稽核爱板 8印监管靶理与背书保证作凹业稽核隘 （1）埃印鉴及支票使用氨作业稽核巴奥 （2）肮背书保证作业稽拌核爱按六、固定资产循巴环稽核笆 1固定资氨产取得与折旧作暗业稽核俺矮 2固定资柏产修理与维护作霸业稽核氨巴 3固定资盎产报废作业稽核版 4疤固定资产抵押出把租或出借作业稽凹核哀版 5闲置固矮定资产作业稽核岸柏 6工

14、程作背业稽核绊拔 7投保作啊业稽核巴凹七、投资循环稽背核半 1投资规把划作业稽核暗鞍 2投资评扳估作业稽核败伴 3投资买暗卖作业稽核哎般 4保管异按动作业稽核败邦 5盘点质傲押作业稽核袄阿 6申报公办告作业稽核挨跋 7会计处吧理作业稽核捌盎二G13 问碍题账款报告书（艾A） 瓣 哎 凹受理字号：坝 半 皑 哎 隘 班 胺 奥 扒 耙 填肮表日期：办 靶 肮客户名称扒负责人稗发生日期奥年 月 日碍附 件爱本公司出售产品板授信金额绊现金抵押： 坝 按 岸 元隘不动产抵押： 哀 案 按 元跋有价证券： 敖 叭 办 元扳信用额度： 搬 坝 凹 元肮合 计：啊 板 蔼 胺元啊应背收笆款挨项捌应收账款： 芭 肮 板 袄 元坝应收票据： 袄 拔 挨 袄 元癌应收保证金： 吧 版 把 搬 元爸应收款项合计：吧 啊 氨 扮元按问题账款说明及瓣紧急措施：般主扒管霸经扒办肮客户库存案品或其他碍物品收回疤明 细岸品 名暗数 量蔼估 计伴金 额懊保证人或背书人颁之不动产明细：摆客户不动产明细稗：昂营业人员对未清癌理债权之处理意捌见：阿营业部意见：半法务单位意见：啊财会部意见：啊总经理批示