会计电算化KIS-方氏食品案例操作

1、笆会计电算化爱软件操作讲义伴 摆 八 埃 重庆大学建设埃管理与房地产学扳院 王贵春耙3. 金蝶财务敖软件（要配合案稗例进行）拜白账务处理模块拜3.1 金蝶佰软件版本的介绍氨 金蝶K白IS标准版本的挨是 7.0以下阿 7.0-7.隘5 7.5-懊9.1挨 啊 专业版本的是百9.4-10.扒K3系列 罢 10.-10霸.3（最新10佰.4）是K4系邦列埃 我们学邦习的是7.5V3.2 安装 白 安装软败件有两种方式：斑人工安装，或者按由安装软件自动奥安装。拌 把光盘扒插入光驱，该软隘件带自动性安装碍。懊 一般安啊装后都要重新启癌动运用最好。罢3.3 新建账白套熬双击桌面的快捷隘键或者单击开稗始鞍翱

2、所有程序霸摆金蝶KIS板颁金蝶KIS标叭准版，可以进邦入金蝶标准版7芭.5。由于采用稗教学版，会出现瓣提示：板单击确定按百钮，进入系统登搬录界面，如下图八：摆 系统提背示选择用户并输挨入口令，第一次八使用，选择预设鞍用户拔“艾Manager八”啊，口令为空。如胺果选择样本账套唉sampls.邦ais，就可般以进入癌“凹会计之家佰”柏主界面。班 这个样绊本账套初始化等拌设置完毕，可以巴进行日常的操作袄。从上面可以看靶出金蝶标准版本柏软件具有日常处碍理、固定资产、矮工资管理、往来疤管理、报表与分埃析、出纳管理、暗系统维护等功能柏模块。跋 账套是盎保存账务资料的颁文件，账套中存安放的内容包括会拌计科

3、目、记账凭捌证、各种账簿、半会计报表等。在扳一个账套中只可肮能保存一个公司办或一个单独核算佰单位的账务资料矮，但在实际工作翱中可以根据需要哀建立任意数量的办账套文件。坝 如果在跋登录界面，点击拔新建账套，昂或者在进入会计白之家界面下点击巴文件下的扳新建账套或工坝具栏的新建按钮鞍，将出现新建账摆套的对话框和建霸账向导。根据建隘账向导可以完成唉建账工作。傲 根据所澳给案例，具体操叭作如下：拌 （1）爸在新建账套对话皑框中输入账套文班件名为哎“鞍方氏食品哎”跋，点击保存氨、根据建账向导肮，点下一步碍；盎 蔼 注意：账套稗文件名的后缀是拜 .AIS。爱 （2）稗在账套名称中输隘入本单位的单位伴名称氨“

4、八方氏食品厂癌”搬，点下一步胺；案 注意邦：账套名称与账拔套文件名是两个稗截然不同的概念唉。账套名称一般摆是使用该账套的吧公司或单位名称耙，用于语标识该般账套所属的会计蔼主体。账套名称版将在输出凭证、八账簿、报表等业败务资料时使用，霸所以在此处一定拌要输入单位全称佰。账套文件名则哎市计算机管理账扒套的方式，是为昂存储在计算机的爸文件的取名，命敖名规则与win碍dows 的文搬件命名规则一样白，为便于区别和笆联系，以单位名蔼称或简写为名。叭 （3）按选择本单位所属绊的行业工业企八业，点下一拜步；八 （4）芭选择默认的记账埃本位币人民币笆，点下一步邦；唉 （5）坝根据案例，将科奥目级次定位翱“百3

5、-2胺-2跋”啊，点下一步佰；（注意操作的坝方法，把科目级按数6改成3即可叭）唉 （6）哀系统出现账套期霸间设定画面，如拔下图。胺 根据案把例，会计期间定熬为自然月份，会败计年度开始日期巴为按1月1日凹，账套启用会计矮期间为2007跋年1期，系统自板动计算账套启用般日期为蔼2007年1月败1日挨。然后点击下懊一步、完成暗，就进入初始疤化设置。艾 在操作吧时，要特别注意扮每个步骤的提示鞍，并且要正确，版有些数据在后面翱要用，并且不能啊改。哎3.4 初始化稗设置奥 这个教靶学版本是个升级暗版本，有这个提懊示。根据这个信奥息提示，要设置碍一个固定资产减昂值准备科目16办2，在进入后设柏置。点击确定罢

6、，进入会计之疤家的初始设置隘。 挨 金蝶标耙准版的初始化设碍置主要包括操作埃员设置、账套选俺项中的参数设置板、币别设置、核艾算项目设置、会稗计科目设置、初傲始数据录入、启熬用账套等几个功稗能模块。白 初始化暗设置仅仅是正常胺使用电算化信息败系统的必备条件霸，它并非每个月板均要进行，只要鞍会计制度不发生岸变化，单位的会拔计核算办法不发稗生变化就没有必阿要重新设置。胺3.4.1瓣 操作员管理啊 操作员安管理主要是输入板、修改系统应用阿人员的姓名、密蔼码及权限。单击昂工具下的艾用户管理字菜哀单，弹出埃“隘用户组管理扮”鞍界面。如下图：吧 在用户熬（组）管理界面皑中主要对用户组拌（芭相当于财务会计百下

7、的科室暗）和用户进行设敖置。用户组方便伴了权限的管理，啊主要有系统管理瓣员与其他组两类肮权限，只有系统啊管理员组的用户半才可以对其他用氨户进行授权，可白以进行增加和删按除用户，可以跋反过账和反结账蔼。系统开始默认懊有一个系统管哀理员组和一个碍缺省组。用户肮是隶属于不同的吧用户组的，每一稗个用户就是一个疤操作员，因此我绊们要对每个用户哎都授予其相应的翱权限。这里增加伴的用户都会出现坝在系统登录窗口叭的用户名下拉菜巴单中。用户组设拌置栏可以对用户败组进行新增、修伴改和删除，用户霸设置栏可对用户败进行新增、改组傲、删除和授权操捌作。靶 根据案八例，将光标定位跋缺省组后点蔼击用户组设置邦下的修改，把斑

8、缺省组改为绊操作员组，巴点击用户组设稗置下的新增，熬增加出纳组斑。皑 用户组按设置后，点击斑“埃用户设置啊”耙下的新增，巴输入用户名暗“扮张为汉班”柏，安全密码为绊“叭12345扳”敖，用户组名为拔“矮系统管理员组百”柏。如下图。盎 单击哎确定后，将光案标定位在张为汉坝，点击授权瓣，出现用户界面傲（如下图），进版行授权。 氨 点击权蔼限对象下各项，扮如凭证，在百查询、审核、检罢查、过账、打印矮后授权。在出袄纳管理、系耙统维护、报敖表权限-账务处爸理、报表权安限-报表与分析鞍、科目权限肮等响应的权限盎下设置会计主管拜应该具备的权限傲。设置完后，点扳击授权，然安后点击关闭扮，返回用户（岸组）管理页

9、面埃。隘 在用罢户（组）管理叭下继续增加，袁版德民和程敏两个隘用户，并对每一拜个用户按上述方绊法授予相应的权瓣限。唉3.4.2拜 币别设置伴 在文半件菜单下的挨更换操作员或蔼点击状态栏中的肮“癌Manager矮”半，先更换用户为袄袁德民（学生本瓣人姓名，主办会暗计，观察状态栏胺），再点击币扒别菜单栏进行捌币别的设置。根版据所给案例，方蔼氏食品厂有美元班和英镑两存款账搬户，因此应增加昂美元和英镑两种俺货币，其汇率分扒别为8.8和1捌3。单击增加邦按钮输入货币扒代码（三位，如唉美元为USD，安英镑为UNK）班、货币名称、期阿初汇率（一定要吧注意是会计期间扳）以增加币别。艾3.4.3癌 结算方式设置

10、绊 点击艾基础资料靶邦结算方式。耙系统结算方式预奥设为支票结算方摆式，按案例要求隘增加结算方式：哎“爱商业汇票搬”凹和碍“袄其他蔼”八两种结算方式。背3.4.4唉 核算项目设置鞍 通过核哀算项目的设置，安可以达到进行辅昂助核算的作用，霸金蝶财务软件一笆个科目最多可以办同时对4个核算傲项目进行辅助核白算，点击初始设斑置画面中的核皑算项目，在核翱算项目设置画面巴中系统预设了三埃种核算项目类别懊：往来单位、部办门、职员。用户伴不能对上述三种柏类别进行删除操扮作，但可以根据拔需要增设核算项懊目类别。在每个艾类别下可自由增叭加核算项目。根拌据本案例，增加爱如下类别和核算埃项目：肮 新增类邦别：产品成本暗

11、 新增核蔼算项目：芭“跋往来单位办”邦下新增埃“俺长江公司（00瓣1）扮”办、邦“碍三峡公司（00碍2）叭”碍。奥 白 颁 翱“捌部门癌”巴下新增芭“搬财务部（001版）按”颁、柏“佰厂部（002）癌”熬 澳 百 败“板职员澳”罢下新增哀“芭刘成刚（001班，财务部）败”鞍、摆“暗齐平生（002澳，厂部）办”摆 昂 吧 埃“把产品成本八”哀下新增吧“捌直接材料（01板）靶”柏、白“岸直接人工（02哎）蔼”扒、盎“癌其他直接费用（哎03）笆”唉、哎 阿 班 隘 耙 胺“肮制造费用（04叭）瓣”癌3.4.5败 会计科目设置霸 会计科唉目由科目编码和矮科目名称两部分扒组成，其中科目半编码的最大级别耙

12、数为6级（案例暗中科目编码最大暗为3级），最大半为数为15位。板科目名称可以由哎汉字或字符构成班（如现金、A材巴料）。金蝶财务靶软件的科目体系盎不仅包含了编码哎、名称，同时还瓣包含了科目的性爸质等内容，用来艾确定科目的类别昂、余额方向、外敖币核算、各种辅碍助核算。点击初靶始设置画面中的跋会计科目，氨系统将出现预设哎的会计科目窗口吧，在该窗口可以芭进行会计科目的鞍增加、修改、删昂除、复制以及打芭印等操作。点击皑增加，则可拔以增加会计科目斑，如增加颁40101 A傲产品时的屏幕如佰图所示。佰 图中，癌助记码是会计电耙算化输入会计科敖目的一种辅助核哀算形式，目的在吧于帮助记忆并加笆快输入速度，需芭要

13、特别指出的是百：如果在会计科癌目增加中指定会版计科目核算某种氨外币，则在输入半会计凭证时使用翱到该科目，就要跋求录入原币金额埃；如果设置会计稗科目下挂核算项俺目，则在使用该暗科目时要求输入唉具体的核算项目爸；如果设置会计隘科目为往来业务唉核算，则在使用伴该科目时要求输柏入业务编号；如懊果设置会计科目埃为数量金额核算阿，则在使用该科白目时要求输入数癌量、单价。如果澳设置科目为日记奥账，则该科目可岸以出日记账；如蔼果设置科目为结鞍算类科目，则使拔用该科目时要求笆输入结算号、结绊算方式以便于进胺行对账。 隘 一般地哎，在会计电算化袄操作前，首先应啊整理出本行业应澳该需要的一级科肮目，并设置出二版级或

14、三级的明细百科目，从而形成疤完整的本企业科扳目代码表。根据拌本案例，应该修般改某些一级科目敖、增添一些二级白或三级明细科目癌，还应对一些特隘殊科目进行设置哎。（应该要求独瓣立地完成）邦 （1）扒应增加的科目敖 笆 10201叭 工行存款 安 翱 22101凹 应交增值八税 唉 爱32203 班提取盈余公积佰 爸 10202哀 中行存款 蔼 唉 22101啊01 进项税佰额 懊 办 32209 胺 提取法定公积凹金爱 埃 10202癌01 美元存笆款 啊 22101傲02 销项税俺额 碍 霸 32210 蔼 提取法定公益捌金捌 翱 10202凹02 英镑户矮存款 肮 22102 拜 城维税 坝

15、背 拜 瓣40101 矮A艾产品搬 皑 12301瓣 甲材料 昂 背 2210柏3 应交所得板税 伴 懊 40102 氨 B产品邦 安 12302邦 乙材料 癌 翱 2410傲1 一年内到哎期的长期借款 盎 4050按1 一车间稗 敖 懊13701 阿A邦产品 叭 扳24102 艾一年以上的长期爱借款 盎 40502 傲 二车间八 案 13702八 B产品 昂 摆 3130懊1 法定盈余霸公积 哀 袄52101 八工资福利费霸 按 162 拔固定资产减值准柏备 31靶302 法定版公益金 盎 唉 5210皑2 折旧修理稗费绊 摆 敖 哀 胺 3埃1303 任矮意盈余公积 邦 熬 5210伴3

16、业务办公昂费懊 斑 罢 绊 傲 按 般 岸 昂 巴 52104扮 其他费用坝 （2）懊需要核算单一外伴币的科目懊 胺 10202拌01 美元户半存款（美元） 搬 1020癌202 英镑俺户存款（英镑）澳 （3）柏需要设置辅助核隘算的科目俺 懊 113 应傲收账款（往来单吧位） 癌 119 埃其他应收款 （把职员）凹 挨 哎40101 败A笆产品（产品成本版） 巴40102 拔 B产品（产品爱成本） 背 扮 其中113板应收账款、11跋9其他应收款，靶还需要设置往来案业务核算瓣 （4）拌需要设置数量金凹额辅助核算的科瓣目搬 罢 12301板 甲材料（kg板）、12302百 乙材料（kg笆）、澳1

17、3701 A芭产品（袋）、1矮3702 B产捌品（瓶）。扮 （5）艾需要修改的科目凹 暗 112 疤应收票据 应俺设置为结算类科巴目败 根据所皑给案例，依次输把入各科目，对于巴软件预设科目中般不存在的科目需靶要增加，多余的般科目则要求删除邦（巴注意凡是会计报拌表预设的科目则败要求保留，为了凹安全起见，暂时柏不要求删除败），不正确的科板目请予以修改。扒3.4.6把 账套参数设置瓣 点击八账套选项，打按开账套选项斑页面，对账套的跋相关参数进一步敖设置，进行完善爸。账套选项中有熬账套参数，一般芭在建立时产生，挨是不可能修改的拔，整套名称可以扳修改；特别科目安包含六个，有我疤们增加的162芭固定资产减

18、值准岸备科目；哀“胺凭证翱”百里有些预设置，挨有些根据需要设肮置，我们要求选阿上癌“白凭证录入时自动芭填补断号拌”俺和百“拔凭证保存后立即鞍新增靶”哎；霸“坝账簿肮”凹里根据需要调整挨；袄“鞍税务、银行安”翱是企业法人的一扮些信息，根据需罢要进行设置；对爱于挨“矮合并报表百”皑，本案例不要求办。癌 在单击班高级选项，叭本页面有凹“拔系统、凭证、账坝簿报表、结账、哎工资、固定资产凹和出纳罢”班的选项设置，本板案例要求对固定按资产进行设置，拌主要是固定资产傲减值准备 16碍2的设置；要求埃对出纳进行设置绊，如下图。般3.4.7哀 基础资料的绊其他参数设置翱 根据案扒例或实际的需要板，还可以对其他拌

19、参数进行设置。版单击一级菜单疤基础资料，在疤二级菜单里有对凹固定资产类别及癌变更方式，职员艾类别、职务和文阿化程度，凭证种俺类（主要是收、懊付、转）等进行哀设置。白3.4.8唉 初始数据录入傲 初始数吧据录入是将手工扒会计每一个最明疤细科目的余额及佰其本年的借方累靶计发生额、贷方阿累计发生额过户爱到电算化账套，版保证数据的连贯俺性、准确性。捌 （1）疤科目余额的录入隘阿切记，要仔细，版认真鞍 点击艾初始数据图标鞍进入期初余额录澳入界面，这里要斑求录入每一个最暗明细科目的期初肮余额，进行外币扮核算的要输入期班初原币金额，进暗行数量核算的要矮输入期初结存数班量。点击人民八币后将光标点般击期初余额栏

20、白，就可以进行碍科目期初余额的扳录入。安 在录入佰初始数据中，如吧果数据很多，上佰下查找具体的科版目比较困难时，凹可以点击查看按菜单栏中的哎查找，录入或斑选择要查找科目俺的代码后点击拔确定，系统就搬会自动地找到科岸目。熬 （2）盎外币的录入八 点击左八上角人民币班下拉菜单下的柏美元或英镑唉，就可以进行袄外币的原币期初背余额的输入。昂 当外币挨的原币期初余额败全部输入后，可捌以点击左上角胺人民币下拉菜蔼单下的综合本熬位币就可以看把到科目所有币种皑的综合本位币的版金额。白 （3）暗数量的录入吧 点击左耙上角人民币唉下拉菜单下的霸数量，就可以扒进行期初结存数懊量的录入。进行皑数量金额核算的埃科目的金

21、额在输按入人民币的界面绊里输入，数量在敖数量界面里录入佰。半 （4）巴往来业务资料的拔录入跋 光标进八入设有往来核算扒的会计科目余额隘输入框（米黄色柏框）时，双击鼠蔼标左键（按F8版键或从查看办菜单中选择补半充资料选项奥把不能使用扒），进入初始往半来业务资料输入佰窗口。在此窗口罢可进行往来业务盎初始资料的设置扒。单击增加熬按钮，增加往来翱业务资料，如下岸图所示。碍 金蝶软阿件中相关概念的啊含义：敖 业务编氨号：往来业务的凹编号，系统在处疤理有关往来业务斑时会根据业务编皑号来进行。将来芭在进行往来业务搬核销时，系统会版根据业务编号来哎处理。编号一般熬为数字或字符，把最大长度为10挨位。伴 发生日

22、扳期：指往来业务罢发生的日期。扒 借方、奥贷方：该笔往来啊业务资料发生时埃的原币金额。八 余额：把当前往来业务资捌料的余额。借方碍余额用正数表示靶，贷方余额用负耙数表示。澳 （5）熬试算平衡凹 将案例埃中方氏食品厂的败所有科目余额录罢入完毕后，点击把左上角人民币翱下拉菜单下的坝试算平衡表吧进行试算平衡，埃如平衡则可以退矮出初始录入界面板，进行账套启用把；如果不平衡，绊请仔细检查录入版的数据是否准确盎，试算平衡后再俺启用账套。（案按例试算平衡的结瓣果是借贷双方合邦计均为8133埃250.00元埃）跋 （6）吧固定资产的期初巴数据录入八3.4.7跋 启用账套傲 当试算拔平衡后，才可以败启用账套进行

23、日唉常处理。点击阿启用账套后，澳点击继续，凹系统提示用户进懊行匪份，用户选扮择备份文件所存澳放的驱动器和路懊径后点击确定笆。半 注意：颁初始数据的备份稗很重要，因为账绊套启用后，一些癌初始设置就无法芭修改，如科目的案期初余额、科目艾的级次。当期初奥余额输入有误后半启用账套，只有办恢复初始数据的盎备份才能修改，矮但是后面所做的办工作全部报废。盎3.5 日常会稗计业务处理哀 金蝶软懊件的日常处理包拌括凭证的录入、柏修改、删除、审柏核、过账、汇总凹、账簿的查询、袄结转损益、报表笆的生成、系统维芭护及出纳的各项皑日常处理。吧3.5.1爱 凭证录入爱 凭证录俺入工作由靶“瓣袁德民（改成学癌生本人的名字）

24、巴”叭完成。点击凭埃证输入就进入爸凭证录入界面。芭凭证录入时要求奥录入凭证录入日哀期、凭证字、凭胺证号、附单据张懊数、第一条分录皑的摘要、借贷最耙明细科目（有核袄算项目的则要录柏入核算项目）及耙每一笔分录的金百额。如果科目进鞍行往来业务核算搬、数量金额核算版或是结算类科目澳则要求输入相应啊的资料。凭证录白入画面如下图。暗凭证输入的步骤唉如下：把 （1）耙双击日期框，出按现选择日期的对板话框，选择正确笆的日期。也可以懊选用微调按钮进奥行修改。白 （2）坝点击凭证字碍下拉框，选择正俺确的凭证字。凭罢证号由金蝶软件绊自动生成，如要皑修改，可点击微罢调图标上下按钮澳进行选择。胺 （3）耙输入附单据的张

25、哎数，点击微调图办标上下按钮进行懊选择，也可以手般工直接输入。般 （4）败输入摘要。点击版摘要框，手岸工输入摘要，也鞍可以按F7或点澳击矮“坝获取霸”般摘要图标选择哀“拔摘要库办”爸中的摘要。在摘挨要库中可以保存败常用的摘要，以懊备以后调用。耙 （5）阿输入会计科目（氨注意一定要授权斑，否则录不进去败），录入完摘要俺后，敲回车键或芭点击会计科目框傲，或按F7或点暗击熬“柏获取熬”败科目图标选择科耙目代码，也可以爸手工输入科目代搬码。艾 （6）靶如果该会计科目哀进行了辅助核算搬，则要求选择或熬录入核算项目的办代码；如果该会稗计一科目进行了八往来业务核算，昂则要求输入往来澳业务单据号；如搬果该会计

26、科目进敖行了数量金额辅埃助核算，则要求爸录入单价和数量拔；如果该会计科搬目是结算类科目拜，则要求选择结背算方式和输入结矮算号。颁 （7）皑在借方金额颁栏或贷方金额癌栏中录入金额八。在金蝶财务软傲件中用借方金额爸、贷哎方金额来区别分唉录的借贷方向。笆如果该科目进行背外币核算，则录翱入外币金额。坝 当凭证艾字、凭证号、日暗期、原始单据张半数、摘要、会计癌科目、金额及辅岸助的项目录入完唉毕后，点击保扳存图标按钮或蔼按F8保存凭证奥。爸 录入技艾巧特别说明：查跋看摘要、科目代摆码按F7键或点佰击啊“盎获取艾”百图标；Ctrl皑+F7自动补平版最后一笔分录；办按傲“拌空格跋”摆键将已录入的金吧额在借贷方

27、向之瓣间进行转换；要矮输入负数据金额碍，在录入数字后矮再输入百“瓣-靶”坝号，系统即会以耙红字显示；复制唉上一条分录的摘鞍要，在下一行中罢按傲“皑.芭”扒，复制第一条要般按熬“伴/半”岸。啊 假定方癌氏食品厂200搬7年1月共发生袄案例中的所有经凹济业务，请严格芭按照每笔经济业隘务中的经济内容扒及凭证字号输入敖。因金蝶财务软罢件中可采用自动奥结转损益，故转懊字25、26号阿凭证不必录入；唉如果不采用自动瓣结转损益，则要般求录入。安3.5.2败 凭证查询、修百改、删除、打印笆 凭证录柏入后，需要查找背、修改、删除、拔打印以前所输入笆的凭证。点击奥凭证查询出现捌凭证过滤器，如盎图3-5所示。瓣 在

28、内案容栏，系统提唉示了日期、凭证伴字、凭证号、摘唉要、会计科目、俺币别、原币金额胺、汇率、数量、挨单价、业务编号稗、结算方式、借阿方金额、贷方金拌额等项目内容，扮可作为数据过滤哎时的组合查询条板件。敖 在比绊较关系栏，系埃统提供了按等于啊、不等于、大于俺、大于或等于、盎小于或等于、包肮含、不包含、为败空值、不为空值奥等几项比较关系拜来描述各查询条瓣件间的组合关系八。叭 比较傲值栏要求输入奥或选择内容鞍栏所对应的比较搬值。半 凭证过板滤功能还提供了笆各项条件的综合敖查询，在多项条拔件之间提供了澳“胺且靶”案与斑“拌或佰”阿的逻辑运算。哎 在设定坝上述过滤条件的隘同时，还可以设翱定要过滤凭证的按范

29、围。过滤凭证碍的范围有两组选败项，一组是未扒过账、已过瓣账、全部袄；另一组是未瓣审核、已审白核、全部班。盎 假定要按求查询第一期、艾已过账、凭证号袄大于3的非转账盎凭证，在凭证过拌滤器中输入如图拔所示的过滤条件扳。单击确定板系统即将满足条般件的凭证全部过绊滤出来，显示在霸会计分录序时簿瓣中。如上图所示颁。搬 在序时办簿中，可以对凭隘证进行修改、删邦除、打印、审核扒、复制等操作。奥 注意：懊如果是已过账或胺已审核的凭证则俺不能修改、删除哎，可以打印、复敖制。奥 在图3唉-22中点击第隘一个图标可以打岸印分录序时簿；艾点击第三个图标白可以打印凭证；暗点击第五个图标笆可以复制一张凭敖证；点击第六个拌

30、图标可以粘贴被熬复制的凭证；点挨击第八个图标可霸以新增一张凭证吧，凭证的录入方靶法与在凭证输入斑模块中一样；点敖击第九个图标可佰以删除一张凭证俺；点击第十个图碍标可以修改凭证百；点击第十一个凹图标可以审核凭拜证（见下一部分盎）；点击第十二霸个图标可以成批半审核凭证（见下暗一部分）。胺3.5.3熬 凭证审核碍 根据会拌计制度规定，制瓣单与审核不能为盎同一个人。本案白例中凭证的审核肮为用户碍“澳张为汉拔”隘。点击文件矮菜单下的更换跋操作员或点击啊屏幕右下角的邦“白袁德民（或者学邦生本人姓名）矮”俺，更换用户为爱“瓣张为汉跋”疤。金蝶财务软件氨有两种审核凭证坝的方法：一是单耙张凭证审核；二啊是成批审

31、核。蔼 （1）俺选凭证查询版选择过滤条件后盎确定，出现瓣分录序时簿界面白。选文件菜碍单下审核或熬点击审核图标就斑可以单张审核一拔张凭证。岸 确定凭般证没有问题后，熬点击记账凭证上拜的审核图标，在矮凭证下方的审核板栏中显示出审核摆人为瓣“哎张为汉拔”百。吧 （2）靶选文件菜单傲下的成批审核捌或按稗“癌Ctrl+H凹”哎键（在会计分录澳簿里的工具栏上唉有成批审核图标班，见上图），就艾可以成批审核分阿录序时簿下的所翱有未审核凭证，案系统提示百“案是否批量审核序肮时簿中的凭证？绊”安，选择是后邦系统自动审核所叭有凭证，并出具背“艾批量审核报告疤”爸。奥3.5.4笆 凭证过账岸 凭证过啊账相当于手工会扳

32、计的登账，在金伴蝶财务软件中凭拌证过账，即登记蔼了总账又登记了办明细账。因此无隘账账核对的必要爱。选凭证过账安后点击前进俺，系统提示出扮一对话框（如下扮图）。做完选择唉后，点击前进疤，系统即自动巴完成登记总分类疤账、明细分类账懊的工作。昂 在昂“哎凭证过账唉”跋对话框中，有关拌于凭证字号连续爸性的三个选项：佰 （1）哀表示凭证号不连拌续时系统不会出碍现任何提示就中叭止了过账。笆 （2）斑表示凭证号不连澳续时系统会提示背用户进行选择是翱否继续过账。叭 （3）俺表示凭证号不连碍续时系统不会出摆现任何提示就完败成过账。颁 同时，鞍我们还只可以选俺择部分凭证过账癌，当选择部分凭暗证过账时，系统拌出现凭

33、证过滤器拔，其操作方法与伴凭证查询时选择蔼凭证过滤一样。熬 注意：般本案例中，过账把后，不需要自动扳转账，也不需要盎处理期末调汇（傲因为没有外币业霸务）。按3.5.5叭 结转损益暗 金蝶财碍务软件具有自动半将损益类科目的扳本期余额结转到碍本年利润科目的哎功能，因此在日昂常处理过程中，懊凡是损益类科目挨结转到本年利润绊的凭证均不能手暗工输入。所有的安凭证全部输入，哎并过账后，选择艾结账模块中扒的结转损益爸，结转损益的设斑定画面如图所示隘。录入自动生成挨的凭证的摘要、般选择凭证字以及癌“爱本年利润熬”昂的科目代码后点叭击前进，系鞍统自动生成一张稗凭证。这样就可扒以将损益类科目艾的实际发生额结背转到

34、本年利润科摆目中去，从而得拔出本期的经营成安果。胺 注意：拔（1）系统是按疤照在白“扳会计科目拌”靶中选定的科目类唉别来进行自动结矮转损益工作的。哀只有在科目类别拜设定为矮“稗损益类罢”瓣的科目余额才能捌进行自动结转。爱 （2）扳只有过账的凭证霸才能生成。安 （3）翱自动生成的凭证罢是一张转账凭证埃，凭证字号连接摆到转账凭证的字爱号（因为25和百26号没有输入办是空着的，应为拜转字29号；如肮果不空，则为转啊字27号），这鞍张凭证还应财务凹主管审核，再由版会计过账。伴 更换操霸作人员为张为汉傲，进行审核；然翱后再更换为主办拌会计袁德民（学耙生本人姓名），拌进行过账。阿3.5.6袄 账簿输出胺

35、期末，伴当所有的业务处岸理完成后，就可拜以进行各类账簿啊的查询。金蝶财吧务软件已经实现拜账账、账证一体败化查询，即从总版分类账可直接查凹到明细分类账，矮明细分类账直接敖查到凭证，方便耙会计人员的查账背工作。凹 （1）瓣总分类账把 点击罢账簿报表模块吧中的总账，办选择要查询的会傲计期间、所要查扳询的科目级次、靶本期无发生额的耙科目是否显示、办所要查询的科目翱范围后点击确氨定。就可以查昂询所需的账簿。扒在总分类账中双暗击任意一部总账爱科目就可以查询按到该科目的明细拌分类账。双击明罢细分类账，就可伴以直接查到凭证斑。同样还可以处靶理笆“瓣数量金额总账挨”袄和伴“挨核算项目总账隘”啊。背 （2）半明细

36、分类账拔 点击斑账簿报表模块霸中的明细账拌，在过滤条件岸中选择所查询笆的会计期间、所澳要查询的明细科叭目或非明细科目氨的代码，在筛拔选条件中设置翱过滤条件后就可袄以查询出所需的疤账簿。在明细分哀类账中双机双击跋任意一明细科目斑或非明细科目，吧就可以直接查到扳凭证，极为方便岸。同时在查询明颁细分类账时可以皑包括未过账凭证绊。在过滤条件巴中选笆“般包含未过账凭证白”半，所查询出的明把细分类账中就包捌含了未过账凭证板。同样还可以处捌理袄“埃数量金额明细账邦”凹。版 （3）爸多栏式明细账瓣 在金蝶傲财务软件中没有奥已经设置好的多爱栏式明细账，需邦要设置后才可以罢生成多栏式明细扮账。选账簿报啊表模块中的

37、耙多栏式明细账懊后，设置明细账暗科目，然后点击袄查询条件标碍签，系统要求选癌择查询多栏账的扳期间，是否包括按未过账凭证、是皑否有辅助核算项昂目三项查询条件板；在凭证过滤挨标签中过滤凭皑证（操作方法与癌凭证查询时过滤白凭证的方法一样暗）。在点击多柏栏账标签后点啊击增加，系翱统能够出现一个柏多栏式明细账的颁设置对话框。胺 在多颁栏账科目栏按搬F7选非明细科扮目后点击自动斑编排，将光标蔼定位各明细科目矮上通过上下按钮奥可以通过改变其邦排列位置。设置傲好多栏式明细账翱后点击确定拜就可以生成需的版多栏式明细账。八 （4）案其他账簿报表般 在账按务处理下的俺账簿报表模块肮中，还可以查询袄凭证汇总表、科叭目

38、日报表、试算班平衡表、科目余澳额表、核算项目岸余额表和核算项凹目明细表等。在隘此，不一一赘述盎。安3.5.7隘 报表输出胺扳本节具体操作应八在报表完成后进阿行摆班参见第4章扳 当所有斑的日常工作处理昂完后，就可以查敖看、输出所需的百各种报表。点击盎报表模块中跋的各项生成相应澳的报表。关于自吧定义报表的设置敖在以后的章节中背再做详细说明，柏但必须在结账前扳编制。报表的查蔼看与输出既可以拌在结账前进行，扒也可以在结账以岸后进行。唉3.5.8熬 期末结账熬矮应在报表过后，办所有业务完成后艾操作败 在本期澳所有的会计业务安全部处理完毕之岸后，就可以进行颁期末结账处理了暗。系统的数据处唉理只是针对于本癌

39、期的所有业务，巴要进行下一期间背的业务处理，必敖须将本期的账务拜全部进行结账处翱理，系统才能进昂入下一期间。如拔有外币业务，应摆先调整期末汇率爱。昂 选结爸账模块中的柏期末结账、俺前进，输入正袄确的口令，在系澳统的提示下做好矮备份。系统自动拌转入下一个会计霸期间进行下一轮板的日常处理。如扮果要修改数据，矮只能调用打开备搬份，才能完成。颁3.6 出纳日挨常处理澳 出纳的碍日常处理包括第靶一次使用出纳模靶块进行的初始设熬置；日常的现金按账银行存款账翱的逐步输入；支摆票的购置、领用傲登记；银行对账拌等操作。坝3.6.1俺 期初余额的输阿入氨 期初余柏额的输入包括现靶金期初余额的录笆入、银行存款期捌初

40、余额的录入两皑部分。扒 （1）俺期初现金余额的昂输入把 在我们百设计的案例中，蔼只有用户邦“皑程敏柏”瓣有使用出纳模块凹的权限（符合会扒计内部控制制度爸），首先更换用耙户为奥“佰程敏八”氨。在主功能选项熬中出纳管理鞍模块，出现出纳般的业务处理界面八。用鼠标点击懊现金初始余额敖图标，在现金安初始余额框中唉输入先进的期初俺余额。对与不同肮的现金明细科目霸，通过左下方的八左、右箭头选择背。请输入案例中版方氏食品厂1月澳初现金日记账余扳额（笆300.00元氨）氨 （2）氨期初银行存款余奥额的录入扮 用鼠标斑点击出纳管理败模块中的银柏行存款初始余额癌图标，出现扳银行初始余额叭录入界面。银行拜存款的期初余

41、额邦的录入与现金有埃所不同，银行存摆款的期初余额的傲录入包括银行日爱记账的期初余额斑的输入及银行对矮账单的期初余额叭的录入，即在唉银行初始余额把录入界面要录入叭启用期初余额和斑企业未达账项和巴银行未达账项。俺 在银行捌日记账启用期初靶余额中输入期初版的银行存款余额傲，在银行对账单岸启用期初余额中盎输入银行对账单俺上的期初余额。半点击企业未达把凹图标可以输入蔼企业未达账。这盎里可以输入、删疤除、修改企业未扳达账。点击新增哎图标或编辑笆菜单下的新增绊出现银行对账艾单输入界面。霸 点击班银行存款科目斑栏选择要输入企班业未达账的银行搬存款科目；在罢日期栏选择未斑达账的日期；在办结算方式栏俺选择未达账的

42、结疤算方式；在结绊算号输入结算扳号；在银行借傲方或银行贷肮方输入未达账奥金额，这里只能爸输入借方或贷方伴，不能借贷同时把输入；在经手胺人栏选择经办捌人；在摘要栏盎选择或输入摘百要。输入完毕后扮点击增加保把存，保存后弹出哀一张新增加页面吧，直至录完，点般击关闭退出胺。爱 同样在拌银行存款初始余版额中，点击银坝行未达哎叭，就可以输入吧像企业未达账一安样输入银行未达吧账。调整余额相半等后进行银行存皑款日记账的日常扒处理。岸 根据所柏给案例，输入方佰氏食品厂200扳7年1月初银行板存款的余额、银安行日记账余额及蔼未达账项。阿3.6.2搬日常处理胺 出纳日白常处理中包括输爱入现金日记账、扒银行存款日记账

43、胺、银行对账单、按进行银行对账、哎生成银行存款余拌额调节表、支票拔管理等日常操作板。哀 （1）扳日记账的输入癌 点击啊现金日记账坝，出现一过滤器扒，输入过滤条件扒后，点击确定熬，出现现金日挨记账界面，点击皑图标（增加）就哀可以逐笔登记现靶金日记账。操作半的方法与现金初版始余额输入的方阿法一样。点击俺银行日记账，邦银行存款日记账芭的登记方法与银埃行存款初始余额笆的输入方法也完耙全一样。不同的坝是，银行存款日背记账可以从银行笆存款凭证中引入癌银行存款日记账哀，选编辑菜般单中从凭证中瓣引入银行日记账摆就可以将凭证癌中的银行存款凭熬证的记录引入到唉银行存款日记账办中。根据案例，稗输入方氏食品厂暗1月份

44、银行存款伴日记账或直接引碍入凭证中银行存白款日记账。（皑如果不能操作，凹需要在账套设置熬里的高级进行设般置唉）败 （2）扮现金盘点与对账哀 在出肮纳管理模块中，隘点选现金盘点把与对账，在选盎择现金明细科目巴后，点击确定疤，出现现金盘矮点与对账框，在爸现金实盘数般栏中输入盘点的耙实际数，就可以哀进行现金对账。颁 （3）安银行对账单的输懊入把 点选啊银行对账单，稗在选择银行存款奥明细科目、结算昂方式等过滤条件疤后点击确定，出澳现银行对账单的爸输入界面。在这颁里，可以逐笔输稗入银行对账单上鞍的每一笔银行账扮往来。点击增加疤图标可以输入银版行对账单。银行皑对账单的输入方傲法与银行日记账皑的操作方法完全懊一样。如果银行敖对账单是一个符懊合金蝶财务软件敖接口标准的哎“岸DBF背”凹文件，也可以点般击文件菜单翱下的因如银行拌对账单记录，瓣把银行对账单商柏店记录引入到金坝爹财务软件中来肮。隘本案例，要求将案案例中方氏食品啊厂2007年1隘月份的银行存款坝对账单逐笔输入艾。熬 （4