企业内控销售流程

1、唉企业颁内啊控捌销售柏流程罢百4颁扮1 鞍销售计划审批控安制爸4斑肮1巴版1 阿销售计划审批流白程艾1笆销售计划审批昂流程与风险控制艾2拜销售计划审批败流程控制表熬销售计划盎审批流程控制艾控制事项疤详细描述及说明摆阶段澳控制碍计稗划奥编拔制巴1哀八营销部根据懊宾馆盎的发展战略及芭当年的营业情况摆的分析、下一年碍度的客户市场的扒分析以及经营环蔼境的变化估计，笆于每年鞍12唉月制定下一年度拜的销售计划及预翱算。该计划需要拔通过营销部经理疤的审核，并由餐败饮部、客房部、皑俱乐部、商场等哎部门经理、财务肮总监、总经理的班讨论通过佰。哀2背隘财务总监根据宾伴馆年度财务预算奥审批销售预算的碍合理性奥。爱3

2、捌拌宾馆各部门将营把销计划按规定的班目标和预算按月碍份或季度进行分把解，制定具体的岸销售策略和活动唉，并上报给分管爸经理审批败。暗计翱划瓣执案行案 4跋熬计划执行过程中般，罢营销部对计划的拌执行情况版进行监督和检查俺，罢并定期进行分析挨，邦形成书面文件报懊经销售部门负责柏人审核后抄送公百司领导和相关部巴门哎，需要调整销售阿计划时，需执行颁相应的审批程序艾。啊相关规范袄应建矮规范吧戚家山宾馆销售按制度盎参照敖规范巴企业内部控制蔼应用指引胺企业会计准则岸颁基本准则白文件资料矮销售计划预算耙草案扮拔年度销售计划啊哎熬销售执行情况分奥析报告矮俺责任部门哀及责任人半营销部俺、相关部门坝总经理、俺财务总监

3、、营销柏部经理瓣、伴各部分负责人霸4扮俺2 斑市场开发与信用昂管理审批控制岸4暗懊2百胺1 阿市场开发绊审批流程扒1.1笆会议市场开发审啊批流程与风险控爸制图跋1.2瓣会议市场开发审盎批流程控制表罢会议市场开发斑审批流程控制哀控制事项瓣详细描述及说明拌阶段阿控制靶D1把1绊败营销部根据百宾馆销售计划制跋定市场开发计划矮，开发计划需经跋营销部分管领导氨与总经理审批后摆方可执行叭。败D2稗2氨袄营销部做好翱访前准备：筛选绊客户邦，重点是政府机安关、企事业单位柏与社会团体；做靶好销售访谈计划把；捌准备资料氨，包括盎客户档案资料、奥宾馆懊简介、傲宾馆巴宣传册、特别推阿广单张宣传品、挨价格表、销售访碍问

4、报告、名片、半记事本等瓣；确认见面时间爱、地点；准备洽按谈提纲（问题、半推销内容、推销皑方式）拌。柏3矮班走访客户，填写隘销售访谈报告，肮并以电话、传真绊、邮件等形式保捌持与客户的联系敖，以跟踪落实销霸售机会瓣。稗4昂瓣认真做好客户询跋价与预订，并给绊予书面确认；建败立好客户信息登邦记，做好销售记碍录，做好销售报叭告疤。伴5敖定期收集客户艾反馈意见，如有俺问题，及时反馈熬给营销部分管领班导碍。般6疤营销部分管领矮导根据客户的意伴见决定整改措施笆。办相关规范艾应建阿规范白戚家山宾馆销售叭制度靶市场开发八授权制度暗市场开发皑审核批准制度耙参照鞍规范澳蔼企业内部控制应瓣用指引吧百文件资料懊哀销售访谈

5、报告澳熬客户信息登记啊簿销售报告芭把责任部门蔼及责任人胺营销部霸总经理、营销袄部靶分管领导盎、蔼营销员爱2.1埃旅行社市场开发熬审批流程与风险伴控制图背2.2唉旅行社市场开发巴审批流程控制表啊旅行社市场开发版审批流程控制碍控制事项百详细描述及说明八阶段啊控制办D1阿1肮颁营销部根据把宾馆销售计划制八定市场开发计划笆，开发计划需经安营销部分管领导盎、客房部分管领哎导审核，总经理胺审批后方可执行暗。伴D2伴2颁癌营销部做好昂访前准备：筛选百客户氨，重点是旅行社败、订房中心、订懊房网、大型旅行跋社总部以及各会氨展公司；做好销凹售访谈计划；隘准备资料佰，包括靶客户档案资料、柏宾馆背简介、鞍宾馆巴宣传册

6、、特别推氨广单张宣传品、拌价格表、销售访八问报告、名片、吧记事本等败；确认见面时间皑、地点；准备洽败谈提纲（问题、伴推销内容、推销唉方式）鞍。按3绊拔走访客户，填写鞍销售访谈报告，白并以电话、传真肮、邮件等形式保班持与客户的联系奥，以跟踪落实销吧售机会哀。笆4凹颁客房部认真做好摆客户询价与预订挨，并给予书面确哎认；建立好客户捌信息登记，做好阿销售记录，做好办销售报告唉。懊5捌定期收集客户懊反馈意见，如有癌问题，及时反馈吧给客房部分管领奥导与营销部分管斑领导伴。澳6靶客房部分管领拌导与营销部分管邦领导根据客户的懊意见决定整改措鞍施板。袄相关规范斑应建败规范案戚家山宾馆销售扮制度阿市场开发叭授权制

7、度半市场开发稗审核批准制度胺参照暗规范碍柏企业内部控制应绊用指引巴背文件资料哀胺销售访谈报告背盎客户信息登记拜簿销售报告捌伴责任部门柏及责任人版营销部、客房部哎总经理、营销哀部搬分管领导拜、百客房部分管领导败、营销员、客房氨部员工翱3.1挨宴会市场开发审昂批流程与风险控柏制图半3.2拌宴会市场开发审凹批流程控制表阿宴会市场开发奥审批流程控制罢控制事项暗详细描述及说明绊阶段绊控制哎D1鞍1柏佰营销部根据吧宾馆销售计划制版定市场推销计划般，开发计划需经安营销部分管领导扒、餐饮部分管领啊导审核，总经理扮审批后方可执行阿。绊D2板2肮爱营销部执行审批靶后巴的推销计划安。艾3鞍鞍认真做好客户询蔼价与预订

8、，并给阿予书面确认；建肮立好客户信息登佰记，做好销售记皑录，做好销售报啊告哎。癌4肮柏解决来访客人的叭需求，向客人提埃供必要的信息，拌与客人商讨活动挨细节安排半。扒5板做好内部接待颁，巴实地检查接待准啊备工作，保证所阿有安排兑现，确柏保接待服务的落啊实颁；与有关部门协柏调，解决客户的靶特殊需求岸。阿6敖定期收集客户背反馈意见，如有跋问题，及时反馈胺给餐饮部分管领办导与营销部分管办领导，餐饮部部伴分管领导与营销翱部分管领导根据敖客户的意见决定颁整改措施搬。坝相关规范摆应建巴规范班戚家山宾馆销售柏制度芭市场开发爱授权制度暗市场开发吧审核批准制度叭参照扮规范背鞍企业内部控制应爱用指引柏袄文件资料澳客

9、户信息登记案簿销售报告摆暗责任部门盎及责任人百营销部、餐饮部佰总经理、营销疤部蔼分管领导吧、白餐饮部部分管领皑导、营销员、餐昂饮部员工疤4.1盎长期般/唉协议客户开发审白批流程与风险控盎制图拔4.2绊长期懊/扳协议客户开发审瓣批流程控制表俺长期岸/笆协议客户开发埃审批流程控制爸控制事项安详细描述及说明岸阶段矮控制昂D1巴1巴办营销部根据公司摆与宾馆销售计划安制定长期霸/办协议开发计划，昂开发计划需经营俺销部分管领导、敖客房部分管领导袄审核，总经理审袄批后方可执行氨。胺D2捌2傲瓣营销部执行审批白后皑的开发计划疤。扒3捌耙定期走访客户，绊填写销售访谈报俺告；建立客户档拜案，并以电话、拌传真、邮件

10、等形哎式保持与客户的胺联系啊。板4挨皑客房部、餐饮部袄安排好客户的入暗住、餐饮等活动摆事宜邦。跋5翱定期收集客户案反馈意见，如有埃问题，及时反馈艾给客房部分管领啊导与营销部分管捌领导邦。胺6背客房部分管领矮导与营销部分管摆领导根据客户的俺意见决定整改措捌施隘。板相关规范罢应建肮规范盎戚家山宾馆销售瓣制度跋市场开发扒授权制度凹市场开发啊审核批准制度盎参照爱规范败企业内部控制应摆用指引俺文件资料俺叭销售访谈报告鞍碍客户档案案销售报告百责任部门芭及责任人昂营销部、客房部袄、餐饮部扮总经理、营销佰部败分管领导跋、昂客房部分管领导罢、营销员、客房邦部员工、餐饮部邦员工隘4般艾2斑坝2 胺信用管理业务流把

11、程般1爱信用管理流程氨与风险控制图耙2案信用管理业务拜流程控制表叭销售定价业务流盎程控制白控制事项颁详细描述及说明靶阶段哀控制爱D1俺1挨肮销售部门指定客版户管理专员对客凹户档案进行分类坝管理，并定期对拔客户档案进行更颁新和调整搬，建立初步的客罢户信用档案，然捌后经销售部部门翱经理审核、财务熬负责人复核百。拌D2半2盎盎财务捌部监督扳客户的付款情况胺。埃3哀柏财务部熬根据客户的付款哎情况会同销售部安门客户管理专员般及时提出懊调整客户信用等把级的方案，报经按财务负责人、分啊管副总裁、总裁爱审批爸。佰4邦销售部每年年昂初进行调整协议颁单位信用等级斑。阿5傲财务部对客户蔼档案应及时备份叭。霸6柏分管

12、副总裁与澳总裁应定期审阅百客户档案绊。奥相关规范安应建板规范岸信用翱管理制度佰参照安规范氨企业内部控制埃应用指引翱文件资料熬哎客户信用档案俺阿责任部门敖及责任人隘销售部、财务部邦、跋总裁办扳分管副总裁摆、般总裁、财务负责办人、销售部部门哎经理、澳销售啊部客户俺管理专员柏4暗霸3 搬销售与授权审批罢控制肮4凹盎3敖皑1 盎销售定价业务流俺程熬1.1背餐饮销售定价业坝务审批流程与风芭险控制图半1.2哀餐饮销售定价业霸务流程控制表鞍销售定价业务流霸程控制八安餐饮胺控制事项班详细描述及说明伴阶段稗控制傲D1盎总经理根据公司懊经营目标、市场背状况等因素确定隘餐饮部总体的毛背利率目标。皑餐饮部员工在市蔼场

13、调研、总经理白定下的目标及对败本身情况进行分半析的基础上，依坝据销售定价控制败制度拟定销售目班标价格。熬财务部对销售价氨格进行成本测算白，氨若成本八测算未通过企业背要求，则需要餐懊饮部重新确定目哎标价格。翱餐饮部参考星级白宾馆价格及与宾笆馆情况相似的竞懊争对手的餐饮定罢价进行研究，包埃括产品品种、进岸价等。靶餐饮部结合宾馆矮的经营环境和状奥况以及产品进价皑等因素对产品定阿价进行分析。靶D2拌餐饮部初步确定败销售价格后，提邦交分管领导审核袄，由总经理审批敖。鞍其它捌定价变更情况：蔼根据经营环境和柏状况的变化，需挨要调整定价的，哀餐饮部先报分管啊领导审核，由总傲经理审批后执行白。摆销售折扣情况：埃

14、销售折扣、销售巴折让等政策制定安应由具有相应权跋限人员审核批准败。应在销售折扣鞍管理中明确规定氨。碍相关规范盎应建背规范班销售管理制度熬销售定价控制制癌度昂销售颁折扣管理耙制度疤参照笆规范柏企业内部控制叭应用指引埃文件资料斑市场调研报告啊肮责任部门扒及责任人笆餐饮部、财务部把总经理、半分管领导、餐饮暗部经理、餐饮部绊员工稗2.1办会议销售定价业跋务审批流程与风唉险控制图爱2.2伴会议销售定价业敖务流程控制表爱销售定价业务流氨程控制袄摆会议搬控制事项盎详细描述及说明般阶段伴控制埃D1皑分管领导参考同皑星级宾馆的价格败，结合宾馆的经霸营环境和状况，按考虑季节等因素耙，决定会议总体巴的市场定价。拜营

15、销部根据总体碍市场定价以及宾斑馆拟定各类会议昂定价。佰财务部对销售价胺格进行成本测算绊，鞍若成本隘测算未通过企业稗要求，则需要营耙销隘部重新扒确定目标价格。芭营销部参考星级唉宾馆的会议价格挨。拌营销部结合宾馆傲的经营环境和状岸况以及季节因素百对定价进行分析氨。氨D2叭营销部初步确定坝各类会议价格后扒，提交分管领导吧审核，由总经理班审批。瓣其它爱定价变更情况：氨根据经营环境和袄状况的变化，需氨要调整定价的，挨营销部先报分管凹领导审核，由总斑经理审批后执行唉。耙销售折扣情况：背销售折扣、销售懊折让等政策制定稗应由具有相应权疤限人员审核批准矮。应在销售折扣隘管理中明确规定癌。熬相关规范疤应建爱规范叭

16、戚家山宾馆邦销售管理制度埃销售定价管理碍制度白销售捌折扣管理半制度隘参照蔼规范坝企业内部控制背应用指引岸文件资料爸市场调研报告颁白责任部门百及责任人翱营销部、财务部凹总经理、唉分管领导、营销瓣部经理、营销部般员工佰3.1矮客房销售定价业鞍务审批流程与风氨险控制图袄3.2拔客房销售定价业皑务流程控制表埃销售定价业务流敖程控制扮般客房拔控制事项摆详细描述及说明耙阶段捌控制氨D1袄营销部员工在市败场调研对本身情拌况进行分析的基懊础上，依据销售吧定价控制制度拟芭定销售目标价格瓣，包括门市价、艾协议价、团队价隘和散客价。板财务部对销售价胺格进行成本测算拌，芭若成本隘测算未通过企业皑要求，则需要营氨销笆部

17、重新巴确定目标价格。靶营销部参考百竞争对手哀的客房价格。艾营销部结合宾馆扳的经营环境和状扒况以及季节因素懊对定价进行分析稗。靶D2哎营销部初步确定败销售价格后，提熬交分管领导审核背，由总经理审批斑。班确定定价，按酒拌店的实际情况可百分为以下几类：爱门市价：在按上翱述流程确定价格盎后需上报物价局扒。熬协议价：在按上懊述流程确定价格坝后需交由客房部班做好协议单位的暗客户档案管理。案团队价：团队价矮应低于协议价，拌它可由营销部、百客房部、营销分佰管领导根据上述矮流程联合讨论制八定。疤散客价：散客价颁应高于协议价。败其它蔼定价变更情况：扳根据经营环境和敖状况的变化，需坝要调整定价的，懊营销部先报分管百

18、领导审核，由总袄经理审批后执行把。绊销售折扣情况：熬销售折扣、销售隘折让等政策制定扒应由具有相应权芭限人员审核批准搬。应在销售折扣埃管理中明确规定拜。巴相关规范拌应建柏规范伴戚家山宾馆搬销售管理制度凹销售定价控制制绊度白销售半折扣管理唉制度傲参照扮规范板企业内部控制扮应用指引哀文件资料吧市场调研报告扮绊责任部门胺及责任人傲营销部、财务部班总经理、败分管领导、营销扮部经理、营销部稗员工爸4.1拌大堂及客房零星笆销售定价业务审隘批流程与风险控懊制图扒4.2耙大堂及客房零星鞍销售定价业务流矮程控制表疤销售定价业务流袄程控制版白大堂及客房零星奥销售哀控制事项霸详细描述及说明疤阶段盎控制瓣D1坝客房挨部

19、将需霸出售的产品名称般、进价（根据仓摆库领料单）送交碍给财务袄部成本稽核巴员。办成本稽核员根据扮成本价按平均毛安利率半XX%办（销售定价控制半制度），制定出叭参考售价。伴D2罢成本稽核鞍员初步办确定销售价格后拌，提交分管领导吧审核，由总经理半审批。碍其它挨定价变更情况：板根据经营环境和吧状况的变化，需半要调整定价的，皑营销部先报分管俺领导审核，由总袄经理审批后执行拌。矮销售折扣情况：斑销售折扣、销售摆折让等政策制定白应由具有相应权肮限人员审核批准绊。应在销售折扣疤管理中明确规定颁。坝相关规范敖应建矮规范袄销售管理制度般销售定价控制制班度邦销售芭折扣管理捌制度澳参照耙规范矮企业内部控制矮应用指引

20、霸责任部门熬及责任人佰营销部、财务部把总经理、盎分管领导、营销暗部经理、营销部俺员工、成本稽核扮员般4隘鞍4 白销售合同捌(案订单办)暗管理控制笆4盎胺4挨百1 埃销售合同安(搬订单败)吧管理流程伴1稗销售合同按(把订单绊)矮管理埃流程与风险控制矮销售癌合同疤业务流程控制耙控制事项扮详细描述及说明癌阶段袄控制暗D1岸1哎靶预定人员收到客暗户订单后翱，碍要详细查看，鞍重点关注岸客户需求部分跋。癌2拜伴预定人员填写完哎预订单，与客户凹进行确认。芭在处理客房订单捌时，应问明客人澳的姓名和证件号奥码，抵离的具体安时间，需要的房爱间数、房间类型鞍及房价，来电预伴订人的姓名、单摆位名称及电话号版码等扒。爱

21、在处理预订会议袄室订单时，应了氨解客户的姓名或哀公司名称，宾馆摆房间号码或电话伴联系号码，会议拜的起始时间和结啊束时间、会议人暗数、会议室布置皑要求等笆。把在处理宴会订单澳时，须注明预订般单位，联系人姓傲名，联系电话，鞍宴会的性质、日扮期、时间、人数把、桌数、标准、爸出席对象，有何稗特殊要求，有何袄禁忌，用什么酒佰水，付款方式等邦，并记录在宴会懊预订登记本上。按D2板3柏百营销部（会场）扳、餐饮部（婚宴碍）埃在处理婚宴、会安场订单时，应在伴整个过程中监督邦指导各部门落实扮订单各项要求。百4疤扳在处理婚宴、会昂场订单时懊，叭大堂副理哎兼任质量监督，凹检查各项准备工爱作的质量凹5俺隘宾馆颁应当建立

22、健全搬的折扣瓣审批管理制度，板规范败折扣审批坝程序坝。爸确定具体的审核挨、审批程序和所胺涉及的部门人员疤及相应权责。班预定人员根据定疤价管理中确定的翱销售业务价格，班发生销售折扣需爱按照流程败经销售折扣权限懊人进行审批肮。摆相关规范岸应建版规范俺销售管理制度懊参照耙规范芭中华人民共和蔼国合同法跋企业内部控制板应用指引胺文件资料艾搬XXX案订单佰般癌XXX班预订单奥岸XXX敖销售通知单扒霸责任部门隘及责任人邦大堂吧、叭相关部门耙、案营销部柏、笆餐饮部捌预定人员柏、绊大堂副理捌、熬折扣权限人败4办绊5芭销售捌折扣芭审批阿控制扒4澳唉5扳柏1 癌销售折扣审批懊流程盎1俺销售胺折扣啊审批阿流程与风险控

23、制办销售巴折扣审批案流程控制伴控制事项爸详细描述及说明皑阶段奥控制芭D1拌宾馆应制定相关翱折扣范围。昂餐饮折扣范围包摆括餐饮部所管辖柏的中餐部、咖啡白厅。中餐部折扣耙范围包括各种冷肮盆、热炒、点心唉、饮料、不包括板打折菜肴河鲜、白海鲜、香烟、酒阿水；咖啡厅打折柏范围包括各种西矮餐、西点、饮料摆、不包括打折菜半肴、酒水、香烟盎。白会议打折范围包巴括小会议厅（可版容纳疤20-30吧人）、中会议厅罢（可容纳癌30-60盎人）、大会议厅暗可容纳伴60-300靶人的租金，不包敖括其他涉及会议办服务项目的收费扒。绊客房打折范围包班括普通标房、普熬通大床房、行政扮大床房、豪华标敖准房、豪华套房熬、不包括客房

24、其把他服务收费、特班价房。大堂及客鞍房零星销售一般背不实行销售折扣隘。靶宾馆应颁制定相应的销售袄折扣扮审批靶授权制度白。办其中餐饮权限分敖为值班经理权限皑、餐饮分管副总扮权限、宾馆总经奥理权限。值班经肮理权限，为可享扮受打折范围的餐隘饮不低蔼于矮XX碍折把，餐饮分管副总唉，为可享受打折扳范围的餐饮不低背于坝XX捌折颁，宾馆总经理，唉可享受打折范围矮的餐饮不隘低于跋XX安折板。懊会议的折扣确定罢需经营销部及分安管领导审批，营坝销部分管领导作巴为对会议折扣价跋的最终审批权限靶人。叭客房折扣权限分八为散客折扣价权跋限、团队折扣价耙折扣权限。散客板的折扣价权限，拜宾馆的前台有折柏扣权限，散客折懊扣范围

25、不得低于哀协议的价，散客啊折扣价格低于协傲议价需经过客房巴部负责人审批扳。坝团队的折扣权限败，财务部人员会搬根据各部门的需八要计算保本价格熬。需营销部根据绊保本价格制定了昂各类团体客户的凹折扣范围，保本瓣价格是团体销售哎折扣最低价格的叭一个依据，各类邦团体客户的折扣罢范围不得低于保白本价格，每次团拌队折扣价格确定班时，需经过营销百分管领导审批。安D2按3罢搬销售折扣审批人伴按照公司所授予般的权限范围进行稗审批签字。严禁奥夸范围邦审批蔼，如权限审批人拔不在现场，可电哀话委托值班经理熬代签或收银员接般听权限审批人电白话指示，收银员艾必须在账单上注捌明权限审批人及捌审批折扣权限，柏发生委托代签行岸为

26、的折扣权限人蔼，第疤2邦日须到财务部亲按笔签字。凹4斑伴财务部对折扣后氨的价格做好监督熬工作，严防造假耙舞弊现象的产生懊。疤5傲搬折扣完成后各部背门向财务部出具唉折扣审批单。以矮备留案，必要时奥作为检查依据和吧财务部账务依据拌。挨相关规范碍应建凹规范摆戚家山宾馆傲销售管理制度爱参照柏规范矮企业内部控制凹应用指引霸文件资料白搬XXX氨结账扮账单蔼佰XXX拔销售袄折扣审批单拔叭责任部门拌及责任人办大堂昂、稗相关部门斑、白营销部巴、叭餐饮部、财务部啊收银员碍、矮财务部负责人叭、办折扣权限人把4扒芭6 袄销售爱入账与应收账款败控制爸4疤吧6百坝1 笆客户登记叭/爱入数把/凹离店流程斑1唉客户登记班/八

27、入数熬/百离店流程与风险摆控制挨2扮客户登记安/安入数阿/瓣离店流程控制表笆客户登记按/芭入数拜/班离店安流程控制岸控制事项伴详细描述及说明阿阶段唉控制暗客拌户艾入皑住半1耙罢入跋宿八登记表一式两联霸，一般由客人填伴写，也可代填，柏但必须由客人签暗名确认；团体客扒人应要求导游或摆领队填写团体客般人入宿登记表，扳并签名。跋2鞍摆登记表填好后由笆收银员核对、确坝认：客人证件的袄合法性；以证件败确认登记内容的颁一致性。盎3半搬押金的收取方法版：扮方法一，只预收拔房租保证金，其颁他费用离店时结氨算。坝方法二，房租及斑其他费用一起预肮收，结算时多退懊少补。耙4斑爱押金岸一式三联：第一拔联交客人，第二哀联

28、将其内容输入芭计算机版后放到客人的帐啊卡中，第三联与俺当日的其他癌帐单叭一起交由稽核人爸员审核。凹5般挨押金碍预收后，收银员稗在埃入宿半登记表上签名，吧同时把登记表第办一联及有关收据爱放入房间帐卡里摆，另一联奥自己保管把。大堂接待处看碍到收银员签名后傲，把房间钥匙给拔客人。拜入皑数耙6爱霸收银处应该为每敖个客人开立一个岸帐户邦号码，通常由计版算机完成胺。疤7碍白建立消费把帐户拔后，酒店把客人啊在酒店的各项消岸费数汇总计傲入帐懊户坝，柏入数要碍准确、及时，尤坝其是把客人即将把离店时所发生的啊费用及时计癌入帐户更为岸重要霸。傲8袄芭总台计算机联机耙，如果无法联机翱，则要手工入数昂，只要各营业部吧送

29、来客人签字的颁帐单扮，即应立即输入哀计算机，以免遗班漏澳。吧最终，客人哎帐单肮应归拢到总台收霸银处，由总台收伴银员放入各自的扮帐卡里，作为客隘人结算的原始依搬据。同时总台收佰银员应认真复核把帐单扳上签字、房号与般帐卡里登记的房澳号、签字的一致唉性。半离扒店翱9扳白当客人付款安结帐霸时，若客人没说般明，收银员应主摆动问一声是否离叭店氨结帐扳；扮若是离店熬结帐昂，收银员应通知哎客房中心，以便按楼层服务员检查败客房状况。懊确认离店隘结帐敖后，把客人房间罢号输入计算机，搬并指稗示计算机显示该百客人的拔帐户班内容，检查是否癌客人的全部胺帐单暗已输入柏帐户哀。敖10霸隘帐户皑内容确定无误后盎，打印班帐单鞍

30、，确认无误交客奥人。扒11安暗客人如有异议交阿大堂值班经理摆解决半，收银员不要介暗入氨。盎12颁巴根据客人在登记芭表上选择的结算翱方式翱结帐版；客人离店版结帐拔后，芭帐单澳的八结欠额栏应氨为零，即费用栏板的总数与罢贷项栏挨的总数相抵为零埃。哀客人离店后，收袄银员取出房间帐熬卡里的全部单坝据、资料，以便扮新客人入住昂。拔相关规范跋应建柏规范蔼戚家山宾馆销售蔼制度办参照皑规范俺企业内部控制鞍应用指引昂企业会计准则凹叭基本准则盎文件资料背芭住宿登记表哎拜爱押金收据凹爸责任部门安及责任人败财务部拌、蔼大堂、绊相关部门板财务部收银员耙、般大堂经理、大堂哎接待员、楼层服白务员阿4拌翱6爸矮2 啊销售入账流

31、程背1把销售入账流程败与风险控制耙2般销售入账流程背控制表瓣销售入账拜流程控制捌控制事项疤详细描述及说明哎阶段稗控制柏交办款伴编哀表奥1熬斑收银员把已离店捌的靶帐单蔼按照现金结算收隘入、支出、支票班结算、信用卡结案算等分类汇总、挨整理；把入住客袄人的保证金收据奥等进行分类整理扳；每一类单据整俺理好后，计算合矮计金额，把合计皑金额的纸带或便埃条附在每一类单邦据上面，以便核爸对巴。爸2按袄由于收银员在平胺时入数、爸结帐背操作时，已按照稗各自的代码将收般银情况输入到前奥台计算机里，因佰此只要输入自己敖的代码，计算机拔便可打印出收银按报告拌。般3芭胺把整理好的爸帐单案与收银报告有关耙项目核对癌；肮收银

32、报告，其中隘的扒“拔现金收进拌”肮与芭“懊现金支出案”蔼项目的差额为芭“扳现金应交额安”奥，安现金结算收入澳帐单把的合计数数额班现金结算支出哀帐单邦合计数数额现疤金应交额癌。背4翱把核对无误后，把巴现金装入交款袋唉后封好矮，留住备用金；挨见证人检查交款坝袋是否填妥，收蔼银员是否已在规败定的位置签名。拜5扳熬在见证人的监督敖下，收银员将交八款凹袋投入疤指定的保险箱内案，岸见证人在笆凹见证登记表扳爸上填写见证时间邦并签名拜。扒夜班审暗6蔼岸检查所有出勤的坝总台收银员是否岸已全部交来收银搬报告及佰帐单翱，案如果未交，应把蔼该收银员名字记佰录在“交班簿”熬上；阿检查每个总台收皑银员交来的每一败张捌帐单

33、吧，吧主要检查：房租搬、在酒店的消费伴、伴转帐般或挂帐、保证金版单据及押金单据安等具体情况背；奥将各类鞍帐单癌的金额与收银员罢收银报告中的有翱关项目核对，检背查全部昂帐单矮的总额与收银员斑报告的总额是否敖相符澳；唉核对客房租出明爱细表与总台接待败处报来的接待报叭告，以确定所有肮出租的客房是否安都已输入计算机吧；熬核对客房租出明哎细表的内容与各昂个房间客人的登跋记表、败帐单办以检查输入计算凹机的房号、客人艾姓名、熬帐号敖等是否一致岸，哀接待处开给客人版的房租是否正确跋，有无折扣，是败否合稗规岸；柏将新一天的房租盎自动计入到各房邦间住客的暗帐户啊上打印出一份房澳租澳过帐白表捌，盎并检查各个出租案客

34、房颁过入房租及其服盎务费的数额是否按正确，对那些作爱了更正的客房尤胺其注意背核对计算机是否懊已经接受更正板；对当天收益进靶行试算。半7罢阿客房收益班结帐胺表一旦编制出来半，当天的收益活靶动便告结束，全坝部帐项关闭袄。拔8哀盎根据客房收益结捌账表编制俺会计分录隘过帐爸表把，吧将鞍当天客房收益分阿配到各个会计败帐户佰的总表坝，营业收入按照袄配比的原则记账矮，与同期发生的癌营业成本、营业百费用、营业税金翱及管理费用、财半务费用一起反映柏，预收的房租等办应按预付期分期版计入当期营业收扮入中。氨这项工作癌完成后，把颁结帐癌表附在后面，整搬个客房收入夜间邦稽核工作即告结奥束。矮日白审氨9捌安稽核房租确保前

35、伴台接待处的客房拌状况表、客房部岸的房间状态报告碍、夜间稽核的房扮租搬过帐叭表三表一致；稽瓣核客房收益阿结帐蔼表：芭复核前台收银员班的耙帐单傲、报告，分项核阿对傲结帐吧单余额；办复核夜间稽核员叭的会计分录靶过帐盎表阿。熬10班巴编制营业收入日摆报表，包括客房版收益、饮食收益罢以及其他收益，懊核对现金。拔相关规范暗应建敖规范吧戚家山宾馆销售熬制度坝参照澳规范盎企业内部控制蔼应用指引拔企业会计准则把佰基本准则柏文件资料爱疤客房收益结账表艾鞍吧客房收益会计分邦录过账表案稗颁交班簿傲蔼癌见证登记表癌颁笆营业收入日报表胺笆责任部门胺及责任人般财务部霸财务总监、收入板审核员、财务部扮收银员奥、搬见证人疤4

36、癌哎6跋半3 拔餐饮销售入账流凹程胺1搬餐饮销售入账扮流程与风险控制熬2爸客户登记笆/白入数拌/案离店流程控制表半客户登记埃/懊入数爱/邦离店巴流程控制爱控制事项案详细描述及说明霸阶段拜控制哎D1翱1暗暗点菜单一般是一捌式三栏、事先编百号、登记保管、绊顺序使用，作废把的点菜单需收回挨；佰餐厅服务员把一拔式三联的取菜单叭交给收银员盖印版。白2暗胺收银员留下败一拜联，用于开立或澳打印班帐单岸，其他两联退回瓣服务员凹。芭3班把收银员将取菜单伴的内容键入收银熬机，并把取菜单败按照餐台号码的凹顺序排放好，等啊待客人佰结帐吧。案4翱翱收银员应按餐单爱编号顺序逐张顺芭序填在“氨帐单班号码控制表”上八。已取消

37、或作废办的餐单，其号码凹也必须坝在此表安登记并注明敖。邦5隘斑客人扒结帐拌时，八计结餐单百的总金额，矮根据总金额向客拜人收款并把结完吧帐的餐单按照餐搬单的编号顺序放跋好。般D2矮6埃班每班结束时，芭收银员应根据板帐单班号码控制表数点跋餐单实际使用张板数，填写收银员柏报告佰；奥7懊矮收银员肮在收银机上打印皑出本班的收入情搬况记录纸带，将疤此纸带与收银员绊报告核对后，连拌同颁帐单瓣一起交到夜间稽胺核处。版8疤岸按币种、票面清拌点现金，填写交稗款单，将现金装把进封妥后，投进俺保险箱笆。吧9熬版次日，收银主管盎与监皑证人一班起打开保险箱，癌点收全部熬收银员投交芭的现金等，并将懊现金送存银行。敖10巴班

38、根据银行的回单胺，编制“总出纳般员报告”，并把俺银行回单白附在此疤报告上，送交日叭间收入稽核员审伴核。按11鞍绊每班结束后，厨阿师或调酒师把取绊菜单按照餐厅名坝称及编号顺序整隘理好交其主管；昂厨房及酒吧主管傲将各厨师或调酒颁师交来的取菜单版进一步汇总整理柏，送交罢夜审审核。碍相关规范柏应建扳规范佰戚家山宾馆销售疤制度癌参照版规范半企业内部控制氨应用指引氨企业会计准则斑摆基本准则瓣文件资料背扳点菜单板皑叭账单号码控制表稗氨鞍总出纳员报告柏摆责任部门拔及责任人拌财务部扒、柏厨房、笆相关部门摆财务部收银员疤、凹收银主管、厨师拌、厨师主管、服柏务员碍4巴芭6袄岸4 澳餐饮收入审核流捌程暗1般餐饮收入审核敖流程与风险控制班2叭餐饮收入审核班流程控制表袄餐饮收入审核暗流程控制背控制事项傲详细描述及说明胺阶段八控制白夜白审敖1芭捌把当天营业输入坝存置的全部数据皑从收银机里清除邦出来，打印到收百银机的纸带上艾。叭2绊把核查餐厅当日收挨银工作：餐单与埃点菜按单核对、餐单与绊收银员报告核对半、收银员报告与挨收银机纸带核对叭、板收银纸带笆与清机带鞍核对坝等。埃2.1安版餐单与捌点菜败单核对叭：审挨核人员将厨房交阿来的点菜单与收袄银员交来的餐单办进行核对，以检叭查餐单上的项目跋是否与取菜单的扳项目相符，即餐芭单是否完全根据爸取菜单的内容开扒立，有无遗漏。俺如果不符，应追熬查原因并写