企业会计报表附注

1、会计报表附注昂（矮200耙9翱年度）疤一、白企业基本情况啊1、蔼企业注册地、组版织形式肮和总部地址。爸2、企业的业务昂性质和主要经营爱活动。哀3、母公司以及柏集团最终母公司背的名称。扒二、财务报表的澳编制基础版三、遵循企业会哀计准则的声明埃本公司编制的财百务报表符合企业爱会计准则的要求版，真实、完整地芭反映了本公司财唉务状况、经营成背果和现金流量等拌有关信息。懊四、重要会计政暗策、会计估计的暗说明拜 佰企业应当披露重佰要的会计政策和办会案计估计，并对重扳要会计政策和会哀计估计的确定依班据、财务报表项碍目计量基础，以捌及会计估计中所蔼采用的关键假设矮和不确定因素进佰行氨披露。一般至少拜应披露以下

2、内容凹：阿（艾一啊）会计年度颁 扳企业设立不足一吧个会计年度的，懊应说明其会计报爸表的实际编制期疤间；子公司如采翱用的会计年度与凹我国会计制度规胺定不一致的，需隘说明是否进行调班整。颁（蔼二胺）记账本位币伴如果子公司的记邦账本位币与母公佰司不一致的，需败详细说明。啊（盎三半）记账基础和计绊价原则（计量属稗性）。稗如果子公司的计爱价原则（计量属搬性）与母公司不唉一致的，需单独瓣披露。阿（颁四懊）外币业务的核艾算方法及折算方叭法奥说明外币业务的哎折算方法、汇兑按损益的处理方法澳，以及外币报表按折算差额的处理把方法。办（爸五芭）现金及现金等隘价物的确定标准扳。绊（六）金融资产吧和金融负债核算昂方法。

3、拜1、安金融八资产和金融负债绊。岸说明金融绊资产和金融负债哀的分类案与确认条件，初爱始计量和稗后续计量安方法笆、氨金融资产转移的暗确认依据和计量斑方法；金融资产爸和金融负债公允鞍价值的确定方法挨；哀金融资产减值准扳备计提方法。2、应收款项扒说明应收款项确斑认为坏账的标准办，坏账损失的核扒算方法，坏账准瓣备的计提方法和叭计提比例，以及肮应收款项转让、把质押、贴现等会叭计处理方法。3、委托贷款胺委托贷款计价、俺利鞍息确认方法，委颁托贷款减值准备巴的确认标准、计把提方法，以及委哎托贷款的保全措霸施。（七）存货靶说明存货的分类拌，取得和发出般的计价方法，存背货的盘存制度罢以及低值易耗品巴和包装物的摊销

4、奥方法，存货跌价邦准备的确认标准稗和计提方法、可靶变现净值的确定熬依据。凹（版八翱）长期胺股权袄投资捌说明长期股权投伴资扮初始疤计阿量、后续计量罢及收益确认方法霸，霸成本法和权益法佰的适用范围及具埃体核算百方法，暗权益法核算和成蔼本法核算的转换盎；长期般股权摆投资俺的处置敖，长期投资减值芭准备的确认标准按、计提方法。哀（胺九鞍）投资性房地产鞍说明投资性房地翱产的界定标准、凹依据、后续计量跋及后续计量模式哀的变吧更。仅由执行新坝会计准则的企业挨披露。（十）固定资产八说明固定资产的巴标准、分类、计啊价方法和折旧方般法，固定资产后翱续支出肮的会计处理方法暗，固定资产减值爱准备的确认标准岸、计提方法。

5、摆（十罢一暗）在建工程颁说明在建工程跋初始计量，在建俺工程隘转为固定资产的盎标准，在建工程伴减值准备的确认八标准、计提方法百。袄（十芭二袄）无形资产翱说明无形资产的巴确认、计价方法拜、摊销方法、摊吧销年限，无形资板产减值准备的确拜认标准、计提方败法。败说明研究开发项氨目研究阶段支出跋与开发阶段支出肮的划分标准，开翱发阶段支出符合绊资本化的确认条碍件。爱（十岸三凹）长期待摊费用安说明长期待摊费熬用盎的内容、摊销方八法、摊销年限熬（十巴四笆）借款费用敖说明借款费用资拌本化与费用化的爱原则、条件、资摆本化金额的确定吧方法。拜（班十班五笆）拜职工薪酬鞍说明颁职工薪酬扮的吧内容斑、确认原则、标凹准与计量

6、方法傲以及会计处理方八法啊。仅由执行新会凹计准则的企业披癌露。扳（十办六敖）稗股份支付耙说明股份支付的隘类别，说明权益哀工具公允价值的唉确定方法以及确肮认可行权权益工傲具最佳估计的依办据。板（十斑七阿）袄应付债券袄说明应付债券的般计价及债券溢价挨或折价的摊销。凹（十八）啊预计负债斑说明预计负债确办认标准和计量方百法。（十九）收入蔼说明各类收入确坝认的原则岸和方法啊。胺 百（跋二十邦）建造合同氨说明建造合同收凹入、袄成本唉的确认原则和会安计处理方法。敖说明确定合同完佰工进度的方法，爱说明合同预计损百失的确认标准和坝计提方法。（二十一）租赁背说明租赁的分类半、经营租赁的会扒计处理方法、融跋资租赁的

7、判断标百准和会计处理方佰法。半（二十案二疤）佰政府补助爸说明政府补助的巴分类、取得政府搬补助的初始计量扒、后续计量及终吧止确认、政府补版助的返还的会计蔼处理方法。鞍（二十稗三白）所得税的会计扳处理方法叭说明所得税的会哎计处理方法，般递延白所得税邦的确认方法，所捌得税叭汇算清缴的方式哀。矮五、罢会计政策、会计背估计变更及重大稗前期差错更正的扳说明胺（一）应当在附哎注中披露与会计班政策氨变更有关的下列按信息：绊 伴1、会计政策变爸更的性质、内容氨和原因。包括对败会计政策变更的靶简要阐述、变更坝的日期、变更前白后所采用的会计拔政策、变更的原扮因等。巴2、当期和各个百列报前期财务报按表受影响的项目疤名

8、称和调整金额班。艾3、无法进行追暗溯调整的，说明叭该事实和原因，癌以及开始应用变氨更后的会计政策罢的时点、具体应阿用情况。爱（二）应当在附捌注中披露与会计哎估计变更有关的爸下列信息：熬1、会计估计变安更的内容和原因蔼。凹2、对当期和未拔来期间的影响数吧。版3、会计估计变傲更影响数不能确拜定的，披露这一板事实和原因。安（三）应当在附版注中披露与前期颁重大差袄错更正有关的下把列信息：白1、前期重大会艾计差错的性质、爱内容、形成原因扒。癌2、各个列报前皑期财务报表中受岸影响的项目名称八和岸更正金额。安3、无法进行追矮溯重述的，说明斑该事实和原因，案以及对差错开始皑进行更正的时点埃、具体更正情况肮。氨

9、（四）其他事项笆调整八1、其他事项调捌整的内容和原因捌。爸2、芭各个列报前期财凹务报表中受影响碍的项目名称和更扳正金额。暗（五）应当在附袄注中分别披露因白同一控制下企业肮合并有关的下列捌信息鞍本期发生的同一敖控制企业合并的八，还应分别披露邦因期初合并被合稗并方调整合并财岸务报表期初所有俺者权益的相关情敖况。氨（六）按上述期岸初数调整类蔼别汇总披露期初颁各权益项目的调坝整情况。六、税项隘说明企业适用的皑主要税种及税率罢，以及具体的纳岸税情况，涉及税邦收优惠的，巴还需说明优惠税按负情况及相关批八文。罢七白、袄财务报表重要项熬目的说明靶具体俺的报表项目应按斑以下要求进行披啊露：绊（一）货币资金哎 熬

10、项 目靶年末余额八年初余额按现金版440957.阿52奥227738.傲47盎银行存款爱9290140跋.21拔3162074昂.64伴其他货币资金跋合 计奥9731097版.73邦3389813胺.11柏（二）交易性金傲融资产胺项 唉目澳期末公允价值柏年初公允价般值板一、交易性债券熬投资奥二、交易性权益疤工具投资啊三、指定为以公皑允价值计量且其稗变动计入当期损扮益的金融资岸产伴四、衍生金融资埃产埃五、其他懊合 计（三）应收票据颁票据种类跋期末账面余额澳年初账面余额阿银行承兑汇票按商业承兑汇票芭合 计（四）应收账款岸类 别捌期末余额安年初半余额百金拜额扳坏账准备埃金拌额耙坏账准备伴采用个别认定

11、法稗计提坏账准备的柏应收账款扳1455586拜2.94艾19982.7版6邦1998276昂.00碍0.00八采用组合测试（昂账龄唉分析）法计提坏搬账准备的应收账澳款背合 计懊1455586巴2.94柏19982.7巴6挨1998276挨.0八0背0.00板1、采用账龄分爸析法计提坏账准挨备的应收账款。巴类 别俺期末余额坝年初奥余额柏金稗额懊坏账准备佰金邦额捌坏账准备暗1年以内（含1肮年）暗1255758背6.94把0.00懊1998276绊.00蔼0.00哀1-2年（含2挨年）芭1998276阿.00耙19982.7袄6稗2-3年（含3爸年）翱3-4年（含4碍年）盎4-5年（含5凹年）哀5年

12、以上瓣合摆 霸计靶1455586鞍2.94吧19982.7澳6胺1998276八.00摆0.00碍2、采用单项认爸定法计提坏账准碍备的单阿项金额重大的应埃收账款芭债权单位唉债务单位靶账面余额啊计提金额胺账龄背计提依据或原因跋宁波大榭开发区扳德高贸易有限公案司傲1998276岸.00绊1998276啊.00绊1-2年癌小 计搬注：有预付账款办、其他应收款疤、傲长期应收款耙的般，比照应收账款啊进行披露。癌同时应说明如下氨事项：埃（1）坏账准备挨转回的金额叭及原因；邦（2）本年度实蔼际冲销的应收款拔项性质、理由及扳其金额，其中实邦际冲销的关联交哀易产生的应收款肮项应单独披露；版（3拔）逐靶笔说明逾期

13、应收蔼票据转入应收账败款的情况；板（4）说明账龄碍超过1年未收回巴的预付账款的原百因；邦（癌5办）逐笔说明预付八账款转入其他应翱收款的情况。稗（二十八二爱）瓣预付账款般账 龄班期末账面余额办年初账面余额啊金额八比例（%）挨金额坝比例（%）翱1年以内（含1傲年）笆7114906霸.71唉4272681唉.44笆1-2年（含2阿年）跋600000.伴00凹2-3年（含3败年）巴3年以上翱合 计把7714906班.71稗4272681袄.44叭要求：埃账龄超过1年的邦大额预付账款，挨应说癌明未结转的原因岸。袄（二十翱二伴）巴其他应收款板账 龄巴期末账面余额败年初账面余额唉金额爸比例（%）坝金额拜比例

14、（%）皑1年以内（含1办年）坝319680.拜28疤0.00佰1-2年（含2笆年）搬2-3年（含3白年）罢3年以上氨合 计败319680.敖28瓣0.00扮要求：澳账龄超过1年的埃大额其他应收款白，应说明未结转绊的原因。（五）存货1、存货购成。搬项安 目唉年初账面余额凹本年增加额扳本年减少额暗期末账面余额把原材料百自制半成品及在傲产品疤库鞍存埃商品（产成品）爸2093410俺71.02扮1791993扒62.71柏3014170凹8.31蔼周转材料（包装败物、低值易耗品阿等）按13789.5邦7熬13789.5版7哎0.00阿消耗性生物资产佰工程施工（已完罢工未结算款）摆其他跋合 计坝1378

15、9.5暗7坝2093410颁71.02爸1792131佰52.28颁3014170摆8.31白注：其他项中应佰说明房地产企业岸土地储备的情况傲，概括土地储备挨的面积、本年增瓣加及土地储备期隘末余额。班2、存货跌价准背备翱存货种类艾年初账面余额熬本期增八加额摆本年减少额澳期末账面余额背原材料哎自制半成品及在案产品瓣库存商品（产成鞍品）盎周转材料（包装叭物、低值易耗品昂等）啊消耗性生物资产按建造合同形成的班资产巴其他鞍合 计搬（六）其他流动半资产绊项 目拜期末账面价值俺年初账面价值半1爸背合 计瓣（七）可供出售八金融资产拔 澳项 目半期末公允价值伴年初公允价值挨1可供出售债翱券氨2可供出售权佰益工

16、具耙3其他靶合耙 颁 计熬（八）持有至到挨期投资拔项 目把期末账面价值笆年初账面价值懊1熬2.拜办合 计澳（九）长期股权拌投资瓣 1阿.肮长期股权投资挨分类捌项 目班年初余额袄本年增加哀本年减少伴期末余额坝对子公司投资袄510000.挨00爱0.00扒0.00哀510000.败00艾对合营企业投资氨对联营企业投资颁对其他企业投资岸小 熬计哀510000.叭00伴0.00阿0.00摆510000.澳00霸减：长期股权投柏资减值准备百0.00袄0.00耙0俺.00挨0.00拜合 计啊510000.靶00胺0.00捌0.00靶510000.版00皑2皑.对重大的合营拜企业投资。熬被投资单位名称埃注册

17、地岸业务性质盎持股比例（%）巴表决权比例（%霸）摆期末净资产总额拜本期营业收入总板额捌本期净利润要求：氨（1）埃合营企业与本公俺司的重要会计政癌策、会计估计存拔在重大差异的，挨应予以披露相关暗重大差拜异情况，并同时扮说明权益法核算哎时是否对其净利瓣润进行相应调整哎，如进行了相应哀调整的，还应当凹说明具体的调整隘情况，如未进行隘相爱应调整的，应当盎说明未调整的原绊因以及产生的影啊响；碍（2）按公司如取得合营版企业时其可辨认艾净资产与账面价邦值存在差异的，按应当说明权益法唉核算时是否对其阿净利润进行相应盎调整，如未进行背相应调整的，还埃应当说明这一事伴实及其原因；扳（3）公司对被敖投资公司持股比稗

18、例与其在被投资岸单位表决权比例肮不一致的应说明办原因；捌（4）对被投资拜单位具有共同控耙制的依据；背（5）与合营企捌业投资相关的或叭有负债。扒3.对重大的联背营企业投资百被投资单袄位名称按注册地暗业务性质瓣持股比例（%）颁表决权比例（%胺）瓣期末净资产总额唉本期营业收入总阿额柏本期净利润要求：隘（1）联营企业瓣与本公司的重要敖会计政策、会计瓣估计存在重大差蔼异的，应予以披艾露相关重大差异啊情况，并同时说绊明权益法核算时绊是否对其净利润隘进行相应调整，版如进行了相应调佰整的，还应当说柏明具体的调整情拌况，如未进行相摆应调整的，还应啊当说明未调整的隘原因以及产生的艾影响；奥（2）公司取得佰联营企业

19、时其可岸辨认净资产与账把面价值存在差异胺的，应当说明权安益法核算暗时是否对其净利背润进行相应调整澳；如未进行相应半调整的，还应当扮说明这一事实及白其原因；绊（3）公司对被哎投资公司持股比伴例与其八在被投资单位表凹决权比例不一致背的应说疤明原因；八（4）对被投资绊单位具有重大影奥响的依据；矮（5）与联营企哀业投资相关的或奥有负债。敖4.按成本法核班算的重大股权投案资。懊被投资单位名称鞍初始投资成本按年初余额班本期增加拜本期减少矮期末余额板山西省煤炭运销哀集团晋神煤炭经艾营有限公司宁武百西站邦510000.摆00拌510000.稗00捌0.00班0.00熬510000.拔00扳5.按权益法核叭算的

20、重大股权投爸资。版被投资单位名称啊初始金额扳年初余额版投资成俺本变动背损益调整变动吧其他所有者翱权益变动稗期末余额扳应计损益肮本年实收红利班山西省煤炭运销芭集团晋神煤炭经凹营有限公司宁武艾西站半510000.扮00埃510000.扳00笆4178.00懊514178.版00拔6.长期股权投癌资减值准备。啊项 目摆年初余额爸本年增加数把本年减少数爸期末余额佰减少数芭减少原因敖合 计佰注：长期股权投隘资减值准备减少柏的原因包括：1疤.发生事实损失皑冲销；2.股权肮转让转出；3.案其他原因转出。败长期矮股权投资减值准芭备当期发生变化皑的，说明可变现耙价值的确认依据叭、金额。绊（十）傲投资性房地产版1

21、、鞍采用成本模式进把行后续计量的投霸资性房地产。芭项 目扒年初账面余额岸本年增加额疤本年减少额矮期末账面余额唉一、原价合计疤 1房板屋、建筑物暗 2土办地使用权熬二、累计折旧（案摊销）合计扮 1房凹屋、建筑物半 2土扳地使用权爱三、暗减值吧准备合计办 1房版屋、建筑物稗 2土坝地使用权扒四、账面价值合挨计背 1房澳屋、建筑物鞍 2土皑地使用权柏2.企业采用公肮允价值模式进行颁后续计量的，应捌当披露投资性房艾地产公允价值的氨确定依据及公允叭价值金额的增减翱变动情况。癌3.如有房地产靶转换的，应当说板明房地产转换的芭原因及其影响。颁（十坝一懊）固定资产耙项 目稗年初账面肮余额伴本期增加额奥本期减少

22、额熬期末账面余额扳一、原价合计班64485.6板7佰831097.盎36翱895583.阿03板其中：土地资产俺 房稗屋、建筑物哀 机吧器设备蔼运输工具佰799497.扮36傲799497.癌36跋 办巴公设备扳64485.6袄7柏3160唉96085.6俺7唉二、累计折旧合爸计凹28238.6稗7半30230.5盎1澳58469.1吧8伴其中：土地资产啊 房吧屋、建筑物百 机唉器设备瓣运输工具颁15318.4懊0拜15318.4巴0班 办啊公设备熬28238.6绊7氨14912.1版1笆43150.7芭8氨三、减值准备累扮计金额合计盎其中：土地资产疤 房埃屋、建筑物坝 机蔼器设备霸 运摆输工

23、具按 罢八四、账面价值合挨计摆36247.0扳0碍800866.唉85版837113.靶85爸其中：土地资产扒 房翱屋、建筑物摆 机矮器设备扳运输工具柏784178.哎96皑784178.奥96鞍 办肮公设备扮36247.0巴0挨16687.8搬9癌52934案.89白同时应说明下述暗事项：板（1）说明本年安增加的固定资产背中，由在建工程按转入的金额；唉（2）柏期扳末已提足折旧仍版继续使用的固定熬资产原值；半期办末暂时闲置的固澳定资产原值；本凹年报废固定资产伴原值、净值和损俺失唉（3）本年增加百的累计折旧中，办本年计提的折旧肮费用。耙（十爱二哀）在建工程胺在建工程期末账扒面余额最大的前翱10项

24、白：扮工程 名称绊预算数奥工程投入占预算扮比例邦年胺初稗余靶额笆本年增加俺本年减少爱年末余额哀资金来源拌利息资本化金额氨减值准备胺利息资本化金额昂转增固定资产斑利息资本化金额矮减值准备靶合哀计傲:鞍其中:1扒2傲10背（十阿三坝）无形资产坝项氨 目盎年初账面余额捌本期增加额爸本年减少额碍期末账面余额摆一、原价合计斑1 奥暗二、累计摊销合办计坝1背傲三、减值准备合按计氨1凹肮四、账面价值合矮计扳1八胺注：计入当期损碍益和确认为无形拌资产的研究开发扒支出金额需单独埃说明。碍（十啊四邦）商誉的形成来耙源、账面价值的傲增减变动情况伴（十吧五白）长期待摊费用颁。跋爱 耙长期待摊费用期搬末余额最大的前半1

25、0项：凹种 类隘原始成本拌年初皑余额按本年增加癌本年减少爸年末余额耙剩余摊销年限氨其中：本年摊销吧合 计捌其捌中白：1.安2.半凹.肮10.瓣（十扒六班）递延所得税资八产把1、已确认的递吧延所得税资产隘及可抵扣暂时性斑差异伴项 目敖期末余额叭年初余额熬递延所得税资产半可抵扣暂时性差霸异办递延所得税资产昂可抵扣暂时性差霸异八4995.69摆0.00氨合 计摆4995.69捌0.00芭2、瓣未确认递延所得芭税资产的可抵扣盎暂时性差异、可胺抵扣亏损等的金半额（存在到期日翱，还应披露到期扳日）案。澳（十胺七八）所有权受到限摆制芭的资产罢所有权受到限制扮的资产板年初账面价值颁本年增加额澳本年减少额按期末

26、账面价值懊一、用于担保的巴资产哎1挨懊二、其他原因造氨成所有权受到限碍制的资产拔1碍笆合 计疤注：资产所有权半受到限制的原因昂应详细说明。稗（十癌八捌）俺其他非流动资产捌。隘应分捌类捌列示其他霸非流动资产罢的金额、增减变澳动情况。绊（蔼十九巴）八短期借款阿借款类别暗期末账唉面余额挨年初账面余额氨信用借款半保证借款昂抵押借款爱质押借款柏合 计昂（二十班）拜应付票据俺类别艾期末账面余额暗年初账面余额伴银行承兑汇票巴商业承兑汇票办合 计耙（二十一）应付艾账款奥账 龄捌期末账面余额挨年初账面余额班金额搬比例（%）把金额熬比例（%）白1年以内（含1扮年）扒3482806佰2.12芭1117200肮.00

27、懊1-2年（含2安年）熬1117200吧.00班2-3年（含3扒年）笆3年以上霸合 计白3594526半2.12半1117200岸.00跋要求：俺账龄超过3年的吧大额应付账款，肮应说明未偿还或安未结转的原因。皑（二十皑二捌）澳预收账款盎账 龄柏期末账面余额艾年初账面余额氨金额皑比例（%）案金额吧比例（%）皑1年以内（含1扒年）佰1150000摆.00拜3079940袄.00拌1-2年（含2凹年）爱3079940霸.00案2-3年（含3拔年）百3年以上耙合 计办4229940板.00摆3079940岸.00熬要求：疤账龄超过1年的捌大额预收账款，皑应说明未结转的版原因。挨（半二十三）职工薪肮酬翱

28、1、应付职工薪笆酬叭。拜项 目稗年初账面余额蔼本年增加额挨本年支付额案期末账面余额稗一、工资、奖金斑、扒津贴和补贴颁0.00拌536925.捌22爸536925.安22跋0.00澳二、职工福利费绊0.00扳717.00熬717.00扒0.00柏三、社会保险费癌1859.64把0.00艾0.00扮0.00捌 其中：板1医疗保险费疤 翱 2基本熬养老保险费版 败 3年金捌缴费（补充养老昂保险）笆 盎 4失业扒保险费斑 澳 5工伤袄保险费耙 半 6生育按保险费板四、伴住房公积金啊0.00叭39583.0奥0颁39583.0邦0败0.00扒五、工会经费和班职工教育经费芭0.00拔4610.00耙461

29、0.00碍0.00俺六、非货币性福耙利搬七、辞退福利及爱内退补偿安其中：（1）因袄解除劳动关系给癌予的补偿碍 背 （2）预计八内退人员支出凹八、其他暗其中：以现金结鞍算的股份支付瓣合 计拔1859.64拔674翱493.80败672634.俺16扒0.00翱2、岸说明企业本年为板职工提供的各项班非货币性福利形胺式、金额及计算百依据。盎3、昂辞退福利（具体隘包括解除劳动关蔼系补偿义务、内扒退职工内退期间拜补偿义务等内容败）是否折现，并凹说明折现率的确拌定方法。笆（二十俺四百）爱应交税费白项 目岸年初账面余额扮本年应交懊本年已交邦期末账面余额袄增值税班-277970八.37背3453886笆3.2

30、4肮3556788胺2.67隘-130698颁9.80扮消费税爱营业税岸资源税绊企业所得税八14699.6艾6熬263036.袄70般57734.6版9案220001.哀67百城市维护建设税瓣房产税爱土地使用税奥个人所得税俺-2424.2拌8搬2599.10矮154.37芭20.45敖教育费附加盎其他税费摆4659.25扳5927.3板10586.5百5奥合 计啊-261035阿.74埃3577255板1.86哀3658789盎7.25傲-107638埃1.13邦（二十五）其他昂应付款癌账 龄把期末账面余额皑年初账面余额安金额哀比例（%）昂金额袄比例（%）凹1年以内（含1挨年）爸1777爸77

31、19.50耙1261438靶.62哀1-2年（含2皑年）叭1256161哎.86百2-3年（含3摆年）八3年以上扳合 计矮1903388八1.36罢1261438奥.62埃要求：班（1）账龄超过隘3年的大额其它背应付款，应说明百未偿还或未结转熬的原因，如在资跋产负债表日后已巴偿还的，应当予拔以说明。伴 （2败）对于单项金额斑较大的其它应付案款，也应说明其摆性质或内容。鞍（二十绊六霸）叭一年内到期的非瓣流动负债邦项 目敖期末账面余额板年初账面余额挨一年内到期的长邦期借款办其中：信用借款扮 坝保证借款肮 抵拜押借款艾 质案押借款哎一年内到期的应跋付债券案一年内办到期的长期应付艾款艾一年内到期的其翱

32、他长期负债挨合 计昂（二十盎七蔼）疤其他流动负债岸项 目斑期末账面余额伴年初账面余额伴1.搬八合 计安(二十胺八绊)袄长期借款把借款类别敖期末账面余额叭年初账面余额跋信用借款巴保证借款捌抵押借款罢质押借款疤合 计鞍担保借款应披露邦担保人等情况；班涉及关联方提供俺担保的，还应当艾说明与本公司的挨关联关系。矮到期未偿还的长傲期借款。癌贷款单位办金额笆逾期时间唉年利率（%）案资金用途摆未偿还原因埃预计偿还时间额八要求：在期后事百项中反映报表日袄后是否已偿还，疤若已到期的长期扒借款获得展期，安应说明展期条件摆、新的到期日。鞍（挨二十九摆）应付债券柏项 目板年初账面余额斑本年增加额斑本年减少额伴期末账面

33、余额拌1 罢巴合 计袄（奥三十昂）长期应付款拔项 目笆期末账面价值碍年初账面价值邦1翱袄合 计唉（罢三十一袄）专项应付款颁专项应付款期末稗余额最大的前5昂项岸：隘项 目澳年初余额办本年增加额碍本年减少额吧期末余额凹合 计岸其中：1.隘 2袄.败3.扳4.捌5.隘（按三十二）预计负俺债凹说明因存在担保跋、商业承兑票据昂贴现、未决诉讼伴、产品质量保证斑、亏损合同、重罢组义务等事项确矮认为预计负债的拜年初、期末余额奥及增减变动情况袄。碍（三十岸三氨）稗递延所得税负债扳递延所得税负债班及对应的应纳税傲暂时性差异。挨项 目半期末账面余额鞍年初账面余额俺递延所得税负奥债奥应纳税暂时性差哀异啊递延所得税负债

34、伴应纳税暂时性差巴异矮合 计氨（三十岸四把）跋其他非流动负债矮项 目拌期末账面余额坝年初账面余额半合 计疤提示：奥“霸其他非流动负债笆”爱中仅包括捌“霸递延收益扳”板的，建议按如下霸格式进行披露：皑企业应当在附注埃中披露与政府补扒助有关的下列信扮息：耙政府补助的种类矮及金额。板计入当期损益的跋政府补助金额。板本期返还的政府蔼补助金额及原因瓣。鞍（三十耙五唉）摆实收资本斑投资者名称哎年初账伴面余额傲本年增加扒本年减少胺期末账面余额碍投资金额瓣所占比例（%）吧投资金额拌所占比例（%）拔（%）斑合 计败5000000熬.00肮100%白0.00挨0.00懊5000000绊.00颁100%熬山西晋神能

35、源有摆限公司胺2450000碍.00哀49%巴0.00熬0.00暗2450000般.00肮49%板山西省煤炭运销暗集团有限公司搬公司捌2550000袄.00扒51%蔼0.00凹0.00鞍2550000盎.00扮51%岸如果报告期内有半出资或增资行为笆的，应披露执行板验资的会计师事拌务所名称和验资翱报告文号。败（邦三绊十六耙）资本公积阿项 目爸年初账面余额颁本年增加盎本年减少胺期末账面余额按1.资本（股本哎）溢价俺2.其他资本公暗积爱（1）被投资单皑位其他权益变动稗（2）未行权的捌股份支付败（3）可供出售奥金融资产公允价安值变动瓣（4）投资性房昂地产转换公允价拜值变动差异昂（5）现金流量拌套期利

36、得或损失败（6）境外经营鞍净投资套期利得罢或损失邦（7）与计入所瓣有者权益项目相霸关的所得税影响胺（8）其他巴3.原制度资本搬公积转入耙合 柏计版逐项说明资本公斑积增加、减少需爱要原因、依据以爸及涉及的金额；翱如果存在资本公耙积中由国家独享鞍资本公积扒的部分，应当说半明具体内容及数巴额。岸（三十唉七按）摆专项储备艾对年度内各级企爸业实际计提的专百项储备额及增减按变动情况进行逐爱项披露。斑（三十伴八盎）盈余公积俺项 目绊年初账面余额百本年增加柏本年减少案期末账面余额办法定盈余公积金班2140.46蔼66033.9叭9拔0.00安68194.4埃5霸任意盈余公积金稗储备基金哀企业发展基金隘利润归还

37、投资哎其他摆合 计阿2凹140.46案66033.9傲9巴0.00扒68194.4凹5罢逐项说明盈余公暗积增加、减少需哀要原因、依据及芭数氨额。胺（扒三十九蔼）未分配利润爸项 皑目敖本期金额唉上期金额绊本年年初余额罢19264.1懊4翱本年增加额俺其中：本年净利八润转入吧701275.搬80班 芭 其他调整因百素笆本年减少额佰 其中：本稗年提取盈余公积奥数绊66053.9坝9般 板 本年提取一癌般风险准备哀 安 本年分配现斑金股利数安60000安 爸 转增资本傲 半 其他减少敖本年期末余额氨594485.安95吧（四十）营业收岸入澳项 岸目懊本期发生额艾上期发生额矮收入敖成本扳收入癌成本岸1主

38、营业务小疤计凹2其他业务小爸计岸合 计爸此外，还应皑分项披露建造合白同当期确认收入巴金额最大的前盎10哎项。芭如果企业建造合佰同发生预计损失岸，企业应当披露巴建造合同当期预鞍计损失的原因和佰金额，同时按下肮列格式披露：叭合八同项目邦总金额吧累计已发生成本百累计已确认毛利扳 邦已办理结算的价吧款金额搬固定造价合同吧1岸败合 计敖成本加成合同澳1百昂合 计凹（四十跋一般）艾资产减值损失案项 目傲本期发生额艾上年发生额叭一、坏账损失八19982.7按6背二、存货跌价损哀失靶三、可供出售金耙融资产减值损失矮四、持有至到期胺投资减值损失昂五、长期股权投啊资减值损失蔼六、投资性房地拔产减值损失搬七、固定资

39、产减版值损失隘八、工程物资减爸值损失奥九、在建工程减俺值损失霸十、生产性生物拔资产减值损失俺十一、油气资产柏减值损失瓣十二、无形资产芭减值损失袄十三、商誉减值碍损失拌十四、其他减值稗损失蔼合 计按19982.7稗6疤（四十二）公允白价值变动收益笆产生公允价值变板动收益的来源般本期发生额埃上期发生额傲一、交易性金融啊入资产版二、交易性金融背入负债懊三、投资性房地安产邦四、金融衍生工翱具叭五、其他瓣合 计霸（四十搬三办）投资收益碍类 别板本期发生额疤上期发生额笆交易性金稗融资产板持有至到期投资皑收益叭可供出售金融资扳产收益啊长期股权投资收班益般其中：权益法核艾算确认的投资收唉益熬 成扳本法核算单位

40、分俺回的股利或利润安 股啊权转让收益百交易性金融负债唉收益跋委托贷款收益埃其他投资收益稗合 计埃1.说明是否存摆在投资收益汇回拜的重大限制情况般。鞍2.按照权益法氨核算的长期股权把投资，吧说明不爸直接以被投资单疤位的账面净损益摆计算确认投资损熬益的事实及原因癌。扒（四十柏四摆）营业外收入罢项 目拜本期发生额俺上期发生额敖非流动资疤产处置利得昂其中：固定资产安处置利得背 绊 无形资产处置按利得笆在建工程处置利背得俺其他跋非货币性资产交矮换利得爸债务重组利得熬政府补助埃盘盈利得埃受赠利得挨违约赔偿收入阿其他利得瓣合 计埃政府补助利得应碍单独披露。岸项 目碍金 额霸来源和翱依据哎相关批准熬文件败批准

41、机关奥文件时效安本年数巴上年数矮（四十傲五敖）营业外支出般项 目拜本期发生额癌上期发生额颁非流动资败产处置损失芭其中：固定资产昂处置损失拜 扒 无形资产处置胺损失艾在建工程处置损癌失般其他靶非货币性资产交柏换损失俺债务重组损失奥捐赠支出柏10000.0八0爸非常损失巴盘亏损失拜资产报废、毁损背损失摆罚款支出哀35330.5叭0扮2379.63碍返还的政府补助邦支出半预计担保损失疤赔偿金、违约金叭及罚款支出稗其他支出懊合 计芭35330.5白0扳12379.6阿3捌（四十吧六凹）所得税费用拜1、所得税费用唉（收益）的组成傲，包括瓣当期所得税、递背延所得税；昂2、所得税费用摆（收益）与会计斑利润的

42、关系。叭（四十袄七柏）其他综合收益巴其他综合收益各唉项目本期、上期办金额，及其所得斑税影响；扮说明原计入其他霸综合收益、当期啊转入损益的金额半。暗（四十蔼八拜）借款费用版1、当期资本化癌的借款费用金额办；跋2、当期用于计吧算确定借款费用八资本化金额的资板本化率。（四十九）租赁暗1、融资租赁扒（吧出租人袄）。扳剩余租赁期哎最低租赁收款额败1年以内（含1拔年）暗1年以上2年以疤内（含2年）蔼2年以上3年以扳内（含3年）肮3年以上办合 计爱应当说明未实现挨融资收益的暗金额。版2、经营租赁稗（霸出租人办）扳经营租赁租出资斑产类别办期末账面余额氨年初账面余额百1.房屋建筑物八2.土地使用权背3.机器设备

43、般4.运输工具啊翱合 计斑3、融资租赁叭(案承租人稗)暗剩余租赁期拜最低租赁付款额扒1年以内（含1奥年）八1年以上2年以蔼内（含2年）巴2年以上3年以暗内（含3年）熬3年以上傲合 计袄应当说明未确认奥融资费用的金额芭,各类租入固定哀资产的年初和期笆末原价、累计折拌旧额、减值准备俺累计金额。佰4、芭经营租赁（承租扒人）。啊剩余租赁期矮最低租赁付款额跋1年以内（含1安年）坝1年以上2年以百内（含2年）搬2年以上3年以癌内（含3年）澳3年以上叭合 计案5、披露各售后邦租回交易以及售摆后租回合同的重凹要条款。拌（五十）终止经隘营拌项 目翱本期发生额稗上期发生额隘一、终止经营收半入背减：终止经营费盎用扳

44、二、终止经营利胺润总额懊减：终止经营所俺得税费用芭三、终止经营净颁利润扮（五十肮一摆）氨现金流量表相关暗事项说明邦1.企业袄应当采用间接法埃，按以下格式披白露净利润调节为八经营活动现金流啊量的信息：坝项 目哎本期拔金额耙上期金额阿1.将净利润调耙节为经营活动现哀金流量：背 净利润败 加：资产减暗值准备熬 固靶定资产折旧、油罢气资产折耗、生半产性生物资产折拌旧哀 无扒形资产摊销隘 长懊期待摊费用摊销摆 处邦置固定资产、无八形资产和其他长斑期资产的损失（肮收益扒以背“板一捌”叭号填列翱）阿 固阿定资产报废损失罢（收益啊以拔“罢一碍”绊号填列矮）摆 公笆允价值变动损失啊（收益版以坝“坝一吧”奥号填列

45、鞍）碍 财绊务费用（收益芭以暗“斑一败”斑号填列耙）把 投笆资损失啊（收益扒以扳“稗一艾”哎号填列百）奥 递哎延所得税资产减扳少敖（增加以阿“背一斑”瓣号填列）斑递延所得税负债捌增蔼加俺（减少以般“邦一绊”背号填列）白 存百货的减少盎（增加以邦“隘一拌”唉号填列）半 经敖营性应收项目的俺减少板（增加以把“案一奥”柏号填列）暗 经柏营性应付项目的笆增加安（减少以半“阿一癌”叭号填列）白 其绊他叭 经岸营活动产生的现熬金流量净额捌2.不涉及现金昂收支的重大投资邦和筹资活动：罢 债瓣务转为资本拔 一拜年内到期的可转背换公司债券胺 疤 融资扳租入固定资产案3.现金及现金皑等价物净增加情安况：唉 现靶金

46、的期末余额隘 减隘：现金的期初余氨额扒 加埃：现金等价物的耙期末余额隘 减安：现金等价物的摆期初余额敖 现暗金及现金等价物暗净增加额拜2.扳企业应当按下列背格式披露当期取啊得或处置子公司板及其他营业单位敖的有关信息:坝项 目安本期金额懊一、取得子公司绊及其他营业单位案的有关信息：癌 1.取得百子公司及其他营鞍业单位的价格按 2.取得氨子公司及其他营爸业单位的现金搬和现金等价物巴 减：子公爸司及其他营业单敖位持有的现金和跋现金等价物癌 3.取得安子公司及其他营蔼业百单位支付的现金佰净额败 4.取得鞍子公司的净资产隘 流动叭资产芭 非流坝动资产跋 流动叭负债败 非流按动负债傲二、处置子公司摆及其他

47、营业单位袄的有关信息：按 1.处靶置子公司及其他瓣营业单位的价格叭 2.处拔置子公司及其他拌营业单位收到的斑现金和现金等价肮物半 减：子邦公司及其他营业八单位持有的现金按和现金等价物扒 3.处碍置子公司及其他班营爸业单位收到的现埃金净额埃 4.处艾置子公司的净资捌产澳 流动暗资产班 非流芭动资产班 流动稗负债安 非流摆动负债澳3盎企业应当按下列邦格式披露现金和版现金等价物的有爱关信息:吧项 目巴本期金额伴上期金额搬一、现金隘 其中：吧库存现金奥 昂 可随时用唉于支付的银行存奥款靶 霸 可随时用安于支付的其他货瓣币资金半二、现金等价物按 其中：吧三个月内到期的安债券投资斑三、期末现金及把现金等价物余额暗 其中：胺母公司或集团内拜子公司使用受限奥制的现金和现金白等价物埃八阿、资产负债表日背后碍非调整哎事项巴披露巴每耙项重要的资产负版债表日后非调整捌事项的性质、内霸容，及其对财务鞍状况和经营成果肮的影响。无法做伴出估计的，应当吧说明原因。般资产负债表日后熬非调整事项要包俺括资产负债日后扮发生的以下事项鞍