【财务表格】全面预算表格

1、PAGE PAGE 19隘销售预算（表一班）袄 皑 爱 板 挨 跋 拔 捌 单位：元俺季度扮1俺2奥3拌4皑全年耙预计销售量（件搬）凹甲产品柏800袄1000瓣1200埃1000佰4000安乙产品巴500扒750伴1000矮750巴3000白预计销售价格唉甲产品百65艾65扳65俺65蔼65傲乙产品绊75埃75耙75哀75俺75安销售收入罢甲产品扒52000霸65000版78000柏65000啊260000板乙产品拌37500拔56250癌75000暗56250扮225000伴合计板89500巴121250疤152000搬121250癌485000叭预计现金收入计板算表（表二）百 疤 岸 稗

2、傲 澳 捌 盎 单位：靶元佰季度扒1八2爱3爱4皑全年靶期初应收帐款爸31000邦31000霸第1季度销售收傲入肮53700哀35800肮89500搬第2季度销售收白入唉72750佰48500拌121250安第3季度销售收把入柏918蔼00稗61200叭15300扮第4季度销售收靶入瓣72750肮72750按现金收入合计颁84700奥108550安140300吧133950凹467500八生产预算（表三捌）绊 八 埃 翱 霸 笆 案 拔 单位：件败季度爸1叭2肮3巴4岸全年埃甲产品阿预计销售量芭800按1000暗1200埃1000半4000皑加：预计期末存鞍货斑100扳120坝100氨120扮

3、120把预计需要量稗900拜1120罢1300巴1120氨4120罢减：期初存货敖80佰100疤120俺100皑80巴预计生产量绊820瓣1020艾1180拔1020奥4040凹乙产品盎预计销售量隘500皑750按1000八750俺3000半加：预计期末存拔货佰75氨100澳75阿75稗75阿预计需要量耙575摆850邦1075拌825扳3075佰减：期初存货敖50把75爸100胺75拌50啊预计生产量爱525捌775邦975暗750办3025澳 靶 直接材料采埃购预算（甲产品矮）（表四） 般单位：千克安季度傲1案2板3柏4笆全年安预计生产量（件笆）懊820背1020暗1180瓣1020艾40

4、40胺材料单耗八P材料芭3哀3瓣3按3办3俺S材料佰2爸2背2摆2吧2班预计生产需用量凹P材料笆2460哎3060皑3540绊3060捌12120暗S材料俺1640把2040扒2360艾2040伴8080氨加：期末存料量澳P材料白918翱1062败918皑1080爸1080八S材料背612熬708疤612皑720八720摆预计需要量合计肮P材料百3378捌4122肮4摆458矮4140鞍13200百S材料隘2252柏2748翱2972扮2760案8800芭减：期初存料量版P材料哎720伴918绊1062瓣918啊720埃S材料叭480疤612敖708瓣612扮480挨预计采购量邦P材料班265

5、8邦3204绊3396绊3222巴12480俺S材料碍1772八2136拜2264扮2148隘8320啊材料单价（元）摆P材料叭4岸4背4啊4颁4斑S材料安5霸5半5澳5拔5笆预计采购金额（碍元）柏19492班23496爱24904蔼23628斑91520傲P材料皑10632安12816拌13584氨12888摆49920傲S材料盎8860唉10680案11320盎10740胺41600暗 邦 直接材料采疤购预算（乙产品碍）（表五）伴 邦 扳 矮 昂 绊 把单位：千克阿季度斑1瓣2胺3八4俺全年凹预计生产量（件巴）哀525癌775搬975昂750板3025袄材料单耗（Q材笆料）搬2埃2八2敖2

6、熬2坝预计生产需用量皑1050稗1550伴1950叭1500跋6050唉加：期末存料量暗465跋585吧450摆450瓣450肮预计需要量合计霸1515奥2135斑2400俺1950俺6500碍减：期初存料量拔420靶465拜585百450肮450岸预计采购量扮1095挨1670爸1815盎1500靶6080肮材料单价（元）笆6半6绊6霸6瓣6啊预计采购金额（阿元）斑6570办10020爱10890案9000败36480耙预计现金支出计版算表（表六）拌 坝 昂 癌 盎 斑 爱 爸 单位：罢元巴季度熬1扮2阿3氨4皑全年靶预计采购金额拔26062斑33516翱35794稗32628稗12800版

7、甲产品翱19492芭23496坝24904靶23628疤91520翱乙产品瓣6570背10020氨10890鞍9000邦36480凹期初应收帐款啊11000叭11000安第1季度采购金拜额澳15637氨10425傲26062啊第2季度采购金案额艾20110瓣13406翱33516般第3季度采购金版额跋21476摆14318阿35794艾第4季度采购金吧额碍19577拜195隘77疤现金支出合计疤26637敖30535隘34882袄33895稗125949唉直接人工预算（岸表七）巴 熬 埃 奥 疤 艾 捌 袄 单位：元敖季度拜1敖2爱3拌4罢全年鞍甲产品般预计生产量（件跋）敖820盎1020隘1

8、180熬1020捌4040俺单位产品工时定板额（工时）八3暗3摆3百3班3绊直接人工工时总氨数（工时）白2460哎3060扳3540碍3060俺12120办单位工时工资率氨4颁4岸4班4耙4俺预计直接人工成半本总额斑9840拜12240捌14160氨12240坝48480背乙产品罢预计生产量（件版）隘525绊775稗975百750拌3025阿单位产品工时定昂额（工时）癌5芭5白5绊5碍5罢直接人工工时总班数（工时）蔼2625哀3875吧4875办3750坝15125耙单位工时工资率叭4唉4熬4败4八4懊预计直接人工成耙本总额稗10500斑15500吧19500唉15000搬60500案直接人工

9、成本合昂计吧20340哀27740挨33660懊27240盎108980埃制造费用预算（摆表八）佰 傲 碍 佰 瓣 啊 班 板 单位案：元坝变动性制造费用鞍固定性制造费用霸 间接材料 蔼 班 8败000坝 管理人员工蔼资 懊 80稗96敖 间接人工 白 白 7袄600 跋 折旧费 癌 爱 按16347版 维修费 岸 隘 埃6000把 办公费 半 肮 按 6500埃 水电费 碍 叭 扳 72碍80背 保险费 耙 哀 埃 5200暗 其他 暗 佰 懊 3184肮 其他 隘 败 皑 2000翱 合计 搬 袄 矮32694袄 合计 矮 哀 芭 38143 按 直接人工工阿时总数 扒 27245懊 减：

10、折旧 半 败 1哎6347办分配率=326叭94/2724吧5=1颁.2敖 付现成本 把 绊 2半1796敖 各季数=2哎1796把/4=5449靶预计现金支出计肮算表（表九）岸 瓣 斑 挨 班 颁 敖 拜 单位：稗元班季度奥1般2盎3瓣4懊全年皑直接人工工时拔5085蔼6935伴8415矮6810安27245柏甲产品败2460敖3060拜3540八3060阿12120扳乙产品巴2625俺3875扒4875案3750袄15125佰变动性制造费用靶6102斑8322按10098凹8172吧32694埃甲产品鞍2952昂3672皑4248岸3672疤145百44碍乙产品哀3150搬4650绊585

11、0隘4500扳18150笆固定性制造费用摆5449胺5449班5449氨5449拔21796氨现金支出合计唉11551凹13771斑15547叭13621蔼54490岸产品成本预算（暗甲产品）（表十班）靶 班 百 稗 搬 矮 板计划产量：40拌40件昂成本项目蔼单位用量懊单价（元）跋单位成本盎总成本坝直接材料般P材料俺3千克扮4靶.0扮12瓣.0靶48480捌S材料霸2千克翱5氨.0半10.0靶4040阿0哎小计罢88880稗直接人工爸3工时班4澳.0跋12.0爸48480矮变动性制造费用澳3工时白1.2傲3.6扳14544邦合计办37.6跋151904佰加：在产品及自巴制半成品期初余癌额爱0

12、俺减：在产品及自办制半成品期末余蔼额坝0袄预计产品生产成斑本氨151904伴加：产成品期初摆余额背3200傲减：产成品期末爸余额稗4512唉预计产品销售成扮本霸37065凹150592跋产品成本预算（艾乙产品）（表十凹一）俺 爱 熬 袄 斑 熬 搬计划产量：30熬25件拜成本项目矮单位用量八单价（元）哎单位成本碍总成本碍直接材料（Q材皑料）鞍2千克笆6.0哎12.0把36300笆直接人工唉5工时扳4皑.0鞍20.0般60500捌变动性制造费用皑5工时懊1.2艾6.0扮18150哎合计跋38.0颁114950拜加：在产品及自艾制半成品期初余拜额胺0拌减：在产品及自半制半成品期末余耙额案0凹预计产

13、品生产成按本奥114950蔼加：产成品期初鞍余额绊2100唉减：产成品期末板余额懊2850盎预计产品销售成暗本跋38.07氨114200绊期末存货预算（碍表十二）邦 把 白 斑 百 耙 芭单位：元颁项目扮数量颁单价氨金额瓣材料存货奥P材料邦1080千克鞍4安.0版4320哀Q材料半450千克鞍6.0袄2700半S材料蔼7扮2伴0翱千克百5.0俺3600搬小计败10620傲产成品存货背甲产品吧120摆件安37.6敖4512柏乙产品百75耙件啊380霸2850拌小计按7362伴存货合计唉17982坝销售费用预算（跋表十三）翱 伴 班 艾 扮 靶 埃 安 单位澳：元柏变动性销售费用笆固定性销售费用捌

14、 销售佣金 挨 唉 6瓣100巴 管理人员工伴资 暗 70盎00熬 办公费 吧 爸 伴3400 埃 广告费 绊 板 安12000氨 运输费 氨 懊 艾7600叭 保险费 颁 败 拌 6000八 其他 瓣 敖 按 1045般 其他 捌 柏 扒 2400碍 合计 斑 靶 鞍18145佰 合计 唉 胺 稗 27400 肮 预计产品销半售成本 班264792矮分配率=181叭45/2647暗92=0隘.爸068癌 各季数=2版7400/4=爸6850瓣管理费用预算（柏表十四）翱 暗 懊 挨 背 隘 耙 按 单位柏：元捌费用项目板金额扒公司经费把4000爱工会经费氨1500疤董事会费安2000绊无形资产

15、摊销费昂700熬职工培训费唉800安其他氨1000罢合计爱10000耙各季现金支付数搬10000/4哀=2500巴销售费用预计现癌金支出计算表（巴表十五）扳 皑 哀 埃 奥 俺 澳 肮 单位：皑元暗季度颁1敖2捌3傲4绊合计隘预计产品销售成澳本肮49148背66198板83248班66198板264792把甲产品靶30118背37648邦45178百37648背150592把乙产品半19030俺28550哎38070癌28550奥114200奥变动性制造费用板3342皑4501芭5801吧4501哀18145版甲产品哎2048板2560把3072按2560癌10240翱乙产品唉1294坝194

16、1摆2729埃1941俺7905俺固定性制造费用皑6850笆6850吧6850芭6850把27400氨现金支出合计白10192澳11351耙12651捌11351版45545百现金预算（表十阿六）斑 澳 靶 霸 捌 安 盎 敖 单位：柏元埃季度班1暗2挨3邦4皑全年敖期初现金余额百4000斑5563拌5049背4842佰4000背加：销售现金收啊入凹84700版108559跋140300坝133950凹467500版现金收入合计拌88700背114113扳145349啊138792扮471500伴减：现金支出傲直接材料捌26637暗30535扳34882坝33895按125949跋直接人工邦2

17、0340跋27740澳33660颁27240盎108980皑制造费用疤11551熬13771肮15547懊13621昂54490癌销售费用稗10192吧11351芭12651暗11351昂45545皑管理费用搬2500岸2500跋2500绊2500挨10000绊所得税暗10067碍10067唉10067白10066版40267芭设备购置办10950岸6000败24000碍28000阿68950傲长期贷款利息拌900埃900按900疤900班3600吧投资者利润跋2000疤2000叭2000扮2000蔼8000袄合计办95137氨104864瓣136207佰129573搬465781绊现金余缺背

18、（6437）啊9249疤9142捌9219跋5719隘筹资与运用阿银行短期借款板12000扒12000颁偿还银行借款扒（4000）哎（4000）敖（4000）把（12000）扒支付借款利息挨（200）敖（300）案（400）般（900）暗期末现金余额捌5563哀5049熬4842扒4819芭4819俺预计损益表（表八十七）鞍 摆 隘 霸 班笆年度 啊 安 单位暗：元熬项目埃金额爸资料来源摆销售收入爸485000八表一澳减：产品销售成安本（变动成本）稗264792碍表十、十一板 变动性啊销售费用懊18145澳表十三哎贡献边际八202063阿减：固定性制造半费用佰38143唉表八八 固定性澳销售费

19、用叭27400拌表十三颁 管理费拌用坝10000扮表十四叭 财务费疤用伴4500坝利润总额哎122020安减：所得税（3啊3%）碍40267凹净利润矮81753凹预计资产负债表哀（表十八）澳 胺 半 罢 搬 瓣 八 白 癌把年度12月31案日 扮 熬 单位：拌元班项目昂期初暗期末靶资料（期末数）拔资产澳流动资产扒货币资金爱4000伴4819般表十六稗应收帐款摆31000笆48500奥表一（第四季度坝销售收入哎40%）啊存货扳13000笆17982拜表十二扳待摊费用扳拌5600昂预计数扮流动资产合计胺48000按76901熬固定资产搬固定资产原价奥198699俺267649氨年初数+表十六搬“隘

20、设备购置合计拌”傲减：累计折旧班10000颁26347办表八挨固定资产净值奥188699摆241302瓣固定资产合计斑188699蔼241302绊无形资产及递延扳资产板无形资产背1700坝1000翱根据无形资产摊啊销计划填列拔无形资产及递延耙资产合计案1700邦1000奥长期资产合计瓣190399百242302案资产总计氨238399癌319203叭负债及所有者权敖益靶流动负债版应付帐款疤11000百13051碍表六，第四季度把采购金额俺般40%板应付利润扒凹9172癌预计分配利润-拌已付利润（表十皑六）氨应付福利费唉3800肮3800翱流动负债合计翱14800隘26023奥长期负债般长期借款胺96000