中信银行郑州分行财务报表解读

1、拔中信银行郑州分阿行财务报表解读埃综合测试资产负债表稗会计年度拌2008-12懊-31阿2007-12靶-31瓣货币资金矮3,780,3耙20,180.敖00班1,283,9罢79,612.拜00佰交易性金融资产败1,344,6绊82,187.挨00翱442,306盎,963.00案应收票据罢11,502,安579.00跋6,000,0摆00.00巴应收账款斑17,034,拜963,830柏.00巴3,660,4跋36,464.绊00敖预付款项八4,803,0坝23,550.斑00柏3氨,614,30啊4,534.0疤0搬其他应收案款胺891,331氨,077.00伴233,619靶,294.

2、00袄应收关联公司款背-八-坝应收利息罢-吧-疤应收股利坝-巴-艾存货般7,743,2哎54,515.靶00按1,640,5扮74,558.凹00袄其中：消耗性生矮物资产埃-拔-板一年内到期的非袄流动资产碍-鞍-叭其他流动资产办-皑7,824,4坝59,550.疤00扒流动资产合计蔼35,609,翱077,918啊.00百18,705,爱680,975爸.00碍可供出售金融资俺产案-哀-啊持有至到期投资摆-安-叭长期应收款瓣-扒-爱长期股权投资班50,382,板926.00白46,370,挨049.00班投资性房地产按-埃-吧固定资产盎11,513,扳074,790笆.00办5,956,8柏6

3、2,376.矮00伴在建工程矮3,733,9哀32,317.八00碍2,683,9瓣06,427.安00爱工程物资隘-阿-邦固定资产清理皑-半-拔生产性生物资产爸-坝-罢油气资产暗-阿-斑无形资产哎2,374,4般29,741.爸00矮1,602,9鞍57,413.班00皑开发支出爱-坝-版商誉靶4,400,4阿29.扮00矮-皑长期待摊费用隘-艾-敖递延所得税资产巴134,703百,673.00白119,553啊,866.00耙其他非流动资产柏162,767阿,056.00百-案非流动资产合计扮17,973,扳690,932澳.00蔼10,409,唉650,131爱.00伴资产总计扒53,5

4、82,唉768,850岸.00哀29,115,瓣331,106岸.00般短期借款肮13,884,八937,964背.00叭4,731,9办76,771.矮00搬交易性金融负债扒3,035,3扒59,28扒0.00疤131,973案,504.00芭应付票据安3,323,0背33,837.稗00扒2,640,6皑11,925.埃00般应付账款败3,669,5盎42,070.坝00扮1,478,7搬91,188.百00白预收款项柏6,908,6阿27,334.颁00懊152,215版,124.00耙应付职工薪酬阿221,061百,272.00昂166,278艾,072.00扮应交税费捌-1,318,

5、安988,009佰.00盎53,297,绊354.00袄应付利息板-笆-罢应付股利胺502,283矮.00隘199,993澳,500.0颁0懊其他应付款霸817,923鞍,422.按00跋674,906斑,012.00肮应付关联公司款唉-班-捌一年内到期的非绊流动负债颁1,317,7把84,400.斑00佰65,856,伴800.00拜其他流动负债般-凹2,185,6艾56,339.拌00暗流动负债合计背31,859,爸783,853敖.00胺12,481,般556,589敖.00俺长期借款碍5,337,6拔07,400.疤00背5,226,1白97,400.按00翱应付债券笆-敖-敖长期应付

6、款摆-拔-爸专项应付款傲-吧-叭预计负债啊39稗3,159,6疤83.00把-敖递延所得瓣税负债办161,227懊,729.00隘95,742,扳421.00案 扮其他非流动负债霸47,916,吧668.00懊-败非流动负债合计按5,939,9扳11,480.埃00疤5,321,9肮39,821.袄00瓣负债合计氨37,799,笆695,333板.00爱17,803,扒496,410袄.00罢实收资本（或股拔本）隘3,207,3般55,000.颁00扳3,207,3拔55,000.澳00爸资本公积矮5,978,2鞍75,435.案00颁3,856,5半13,159.鞍00搬盈余公积百1,425

7、,0啊57,773.叭00疤1,1绊87,083,瓣249.00般减：库存股碍-蔼-隘未分配利润艾4,710,0颁13,600.啊00绊2,862,9百23,438.哀00办少数股东权益摆462,371稗,709.00昂197,959碍,850.00昂外币报表折算价挨差鞍-颁-凹非正常经营项目瓣收益调整八-哎-靶归属母公司所有癌者权益（或股东暗权益）埃15,320,挨701,808唉.00疤11,113,白874,846鞍.00埃所有者权益（或氨股东权益）合计摆15,783,白073,517扳.00摆11,31澳1,834,6背96.00跋负债和所有者（靶或股东权益）合白计傲53,582,隘7

8、68,850安.00扒29,115,柏331,106安.00 利润表芭会计年度吧2008-12白-31唉200颁7皑肮1鞍2挨哀31袄一、营业收入挨27,443,皑405,347斑.00袄21,005,岸474,031吧.00拔减：营业成本坝23,920,盎814,330柏.00败17,831,昂238,720昂.00蔼营业税金及附加佰41,233,按120.00扳29,189,半604.00哀销售费用翱72,507,白401.00拔40,47巴2,969.0熬0吧管理费用爱1,421,捌010,985隘.00跋478,460吧,451.00扳 板堪探费用伴-挨-半财务费用疤153,869跋,

9、481.00办495,984哀,521.00稗资产减值损失吧6,644,3般20.00颁97,137,敖581.00敖加：公允价值变矮动净收益办732,391败,156.00芭127,899班,163.00熬投资收益稗7,668,9岸81.00奥3,271,0阿69.00翱 背其中：对联营企捌业和合营企业的八投资收益皑-瓣-板影响营业利润的傲其他科目扳-挨-袄二、营芭业利润霸2,567,3隘85,847.柏00版2,164,1板60,417.隘00案加：补贴收入颁-板-啊营业外收入懊302,597柏,065.00奥53,320,碍520.00笆减：营业外支出熬45,567,熬932.00昂35

10、,211,艾686.00八其中：非流动资哀产处置净损失埃-哎229,396笆.00哀加：影响利润总唉额的其他科目颁-颁-懊三、利润总额搬2,824,4八14,980.霸00拜2,182,2哎69,251.办00爸 艾减：所得税吧251,896岸,110.00扒170,821翱,307.00艾加：影响净利润笆的其他科目傲-般-般四挨、净利润挨2,572,5傲18,870.爸00百2,011,4白47,944.叭00颁归属于母公司所熬有者的净利润靶2,551,0罢63,379.罢00埃2,004,5稗72,836.蔼00懊少数股东损益安21,455,奥491.00扮6,875,1捌08.00拜五、

11、每股收益鞍-敖-安（一）基本每股败收益癌0.76耙0.65跋（二）稀释每股半收益阿0.76扮0.65现金流量癌报告年度埃2008-12氨-31爱一、经营活动产按生的现金流量碍销售商品、提供袄劳务收到澳的现金案30,334,皑566,151颁.00皑收到的税费返还疤2,048,1癌81,646.翱00摆收到其他与经营碍活动有关的现金挨242,964凹,036.00瓣经营活动现金流癌入小计胺32,625,半711,833半.00肮购买商品、接受坝劳务支付的现金袄34,225,搬442,441霸.00斑支付给职工以及稗为职工支付的现哎金疤1,130,7稗05,944.般00翱支付的各项税费八458,

12、131哀,152.00背支付其他与经营颁活动有关的现金唉886,959埃,658.00斑经营活动现金流把出小计绊36,701,癌239,1芭95.00爸经营活动产生的坝现金流量净额跋-4,075,拌527,362办.00拌二、投资活动产疤生的现金流量爱收回投资收到的办现金暗-靶取得投资收益收败到的现金斑11,276,颁647.00昂处置固定资产、班无形资产和其他拜长期资产收回的拔现金净额按52,801,吧493.00碍处置子公司及其巴他营业单位收到把的现金净额唉-叭收到其他与投资鞍活动有关的现金哀31,648,哎633.00昂投资活动现金流板入小计搬95,726,碍773.00艾购建固定资产、

13、阿无形资产和其他盎长期资产支付的八现金按5,633,8鞍74,881.碍0懊0瓣投资支付的现金蔼45,880,翱000搬.00背取得子公司及其瓣他营业单位支付昂的现金净额澳26,966,鞍117.00搬支付其他与投资肮活动有关的现金捌-颁投资活动现金流办出小计笆5,706,7哀20,998.敖00柏投资活动产生的版现金流量净额扳-5,610,扒994,225皑.00般三、筹资活动产皑生的现金流量半吸收投资收到的癌现金稗1,000,0吧00,000.唉00昂取得借款收到的懊现金岸19,028,蔼996,328坝.00斑收到其他与筹资肮活动有关的现金败2,290,8埃00,000.隘00颁筹资活动

14、现金流叭入小暗计叭22,319,巴796,328耙.00板偿还债务支付的爸现金瓣9,093,9邦87,004.白00澳分配股利、利润巴或偿付利息支付把的现金癌1,561,4败62,914.癌00八支付其他与筹资摆活动有关的现金阿-板筹资活动现金流熬出小计阿10,655,奥449,918捌.00隘筹资活动产生的邦现金流量净额八11,664,白346,410凹.00拌四、汇率变动对巴现金的影响扒-氨四坝(2跋)懊、其他原因对现蔼金的影响八-奥五、现金及现金凹等价物净增加额八1,977,8翱24,823.哀00搬期初现金及现金般等价物余额阿1,676,鞍110,362败.00唉期末现金及现金氨等价吧

15、物余额熬3,653,9阿35,185.坝00昂附注拔：把1懊、将净利润调节阿为经营活动现金袄流量盎净利润傲2,572,5艾18,870.爱00矮加：资产减值准埃备阿361,479澳.00鞍固定资产折旧、拌油气资产折耗、癌生产性生物资产吧折旧跋915,193鞍,132.00案无形资产摊销半49,313,捌440.00鞍长期待摊费用摊拔销俺-爱处置固定资产、盎无形资产和其他邦长期资产的损失暗-152,00叭5,388.0昂0败固定资产报废损芭失埃-氨公允价值变动损巴失阿-732,39办1,156靶.00皑财务费用蔼518,384俺,919拌.00搬投资损失肮-7,668,爸981.00叭递延所得税

16、资产隘减少傲-版递延所得税负债肮增加懊54,244,澳004.00唉存货的减少颁-6,012,哀582,511伴.00盎经营性应收项目傲的减少啊-3,874,背557,601盎.00伴经营性应付项目搬的增加白1,722,1罢77,304.拜00邦其他拌871,485办,127.00扒经营活动产生的爱现金流量净俺额肮2搬-4,075,按527,362翱.00班2瓣、不涉及现金收笆支的重大投资和拜筹资活动扳债务转为资本拜-搬一年把内到期的可转换阿公司债券埃-癌融资租入固爸定资产扒-把3隘、现金及现金等敖价物净变动情况爸现金的期末余额奥3,653,9拌35,185.皑00挨减：现金的期初鞍余额鞍1,676,1把10,362.啊00叭加：现金等价物疤的期末余额啊-胺减：现金等价物坝的期初余额半-哀加：其他原因对暗现金的影爸响白2扮-八现金及现金等价傲物净增加额班1,977,8俺24,823.爱00要求：哎这是上海振华港搬机奥的蔼07-0拜8跋年度的资产负债罢表和利润表。一、要求计算：胺1跋，捌0巴8绊年扮和鞍0笆7班年的流动比率胺2氨，挨0挨8笆年八和半0氨7瓣年的速版动比率背3把，疤0般8皑年背和癌0搬7绊年的资产