酒店财务制度范本

1、- PAGE 42 -财务制度目录拌1财务管理制罢度拜皑啊懊疤2昂2合同管理制霸度扒柏盎按笆6肮3财务核算制搬度癌瓣懊昂俺7扮4财务系统管爸理制度皑俺拌跋阿9矮5收银制度安坝八瓣唉12癌6收银程序搬百佰暗哎14版7财务盘点制澳度暗半百拜拌16绊8财产管理制袄度唉翱矮按暗18背9库管工作制爸度颁皑般八岸19吧10存货管理岸制度哎斑昂澳阿22拌11申购、入啊库、出库结算制癌度摆跋邦暗24傲12采购工作安程序(职责) 斑霸坝案疤26板13单据管理暗制度按捌八半坝28扮14费用开支癌管理及审批程序艾颁坝傲笆30八1岸5啊收银员岗位职敖责爱氨艾袄肮32澳1鞍6俺库管岗位职责百哎袄办罢33班1昂7斑采购岗

2、位职责吧熬拔芭唉34霸1.啊 财务管理制度一、总 则阿1、为了强化企扮业管理，规范财绊务管理、财务核板算，健全财务制半度，更有效的为巴企业决策服务，摆特制定本制度。把2、本制度分为懊三个部分：岗位叭及职责、会计处拌理程序、会计核按算办法。袄3、本制度暂适板用分公司。袄二、岗位、 职熬责、分工隘(一)分公司财安务组织设以岗位案：1、总出纳；艾2、收银；3、鞍库管；4、财产般库管；5、财务吧负责人；6、会板计核算组。柏(二)会计核算岸组分为：1、采柏购应付账款组；爱2、收入、应收袄账款组；3、固扳定资产核算组；靶4、成本核算组斑；5、工资核算笆组；6、材料核八算；7、总账、白稽核、综合分析斑组。芭

3、(三)分公司视挨具体情况可录用吧1人1岗，1岗背多人，1人多岗斑制进行岗位分配跋。(四)职责1、财务负责人澳(1)领导分公啊司财务工作，参柏与分公司经营决昂策；伴(2)组织人员蔼制定分公司财务背制度和参与集团爱公司财务制度建靶设；绊(3)监督财务班制度执行；懊(4)执行财务叭稽核、综合分析班职责；拜(5)审核对外凹报表并签字；凹(6)组织会计岸培训、会计考核哀；爸(7)组织实施肮财务公关计划(芭银行、税务等)扒；爸(8)对处理财矮会不当造成的违碍章、罚款、浪费澳等现象视具体情挨况负相应责任；碍(9)对基地、昂门店成本、费用笆管理措施监督执唉行不严而造成的班损失负责；盎(10)对不及隘时清理现金

4、、存笆款、往来账款等绊账而造成的损失爸负责；罢(11)对各种笆会计资料管理不敖善，出现损坏、皑遗失负责；奥(12)对未做阿好财务分析工作爸负责；凹(13)财务负扳责人应参与各项鞍经济合同的签订敖；爱(14)财务负百责人应参与投资柏项目的核算与控扳制；埃(15)对各部阿门的成本、费用啊有检查权、监督疤权；挨(16)对违反懊公司财务制度的啊收、支，有权制绊止并呈报总裁；跋(17)对集团扳公司的财务制度芭有建议义务，可扳提出修改意见，霸如分公司财务与坝集团财务意见不胺一致，应先执行颁集团财务制度并昂上呈总裁意见书肮；耙(18)对基地斑、门店、分公司绊各环节的节约和邦浪费情况有权检隘查并提出奖惩意败见

5、；案(19)对各部绊不合理现象在征皑得总裁意见后可把分开临时财务会霸；碍(20)有权要搬求各部门提供有敖关标准、定额、绊管理措施等资料盎；盎(21)组织制氨定各项费用定额扒、计划成本、计办划毛利率，有权爸要求各部门提供靶必要资料；扳(22)负责组凹织财务人员对企氨业现金、财、物昂进行临时抽检和罢盘点；柏(23)负责组斑织实施会计电算佰化方案；按(24)负责拟吧定会计岗位职责敖，对会计人员进熬行合理分工。2、会计职责笆(1)采购、应办付账款核算；翱扳审查采购调查报伴告；斑澳审查申购计划；败罢审查采购入库单笆、申购单是否一奥致；熬盎审查入库单各项吧是否准确无误；艾挨审查采购结算凭扒证(发票入库单捌

6、、送货单等)，扒防止错付、漏付凹、重付；邦佰采购成本差异核捌算；伴凹登记应付账款账熬，材料成本差异翱明细账；氨跋审核内部交易结隘算单据。半(2)销售、应跋收组；肮岸审查营业日报各凹项目；背俺审核收银记录本跋；鞍奥审核折免单据；板蔼审核内部交易结巴算单据；捌阿正确计算销售成邦本；胺傲登记收入，应收百相关成本明细账搬。俺(3)固定资产霸核算哀耙企业固定资产增爱减变动核算；班版折旧核算；笆吧清理核算；澳靶制定企业固定资败产目录和折旧单扳据；吧啊登记固定资产明八细账；版隘固定资产清理整颁顿。罢(4)成本核算埃(使用不当，闲叭置不用的固定资隘产处理)敖摆审核各项费用单笆据；霸澳会同各部门制定澳费用标准及

7、管理笆办法；哀盎成本费用的归集啊与分配；叭安登记有关明细账半。(5)工资核算芭岸制定工资表；板扳分配计算；耙哀审核发放。(6)材料核算拌巴审核材料收发凭耙证；班哀核算材料领用存岸；熬哎登记有关明细账稗；肮扮各项低耗品的购凹进、领用、摊销罢核算；绊百各项低耗品及材鞍料的报废核算。翱(7)总账、稽绊核、综合分析吧斑审核记账凭证；背班汇总记账凭证；碍肮登记总分类账；肮懊月终财务分析；爸八填制各类报表。3、出纳职责拌(1)认真执行氨现金管理制度，斑参见集团公司八现金管理制度百；疤(2)严格执行邦库存现金限额，办限额由总裁制定般，超额部分及时挨存入银行；案(3)不得私自阿支出现金，均以癌总裁签字为依据艾

8、支出现金；拔(4)认真做好爱现金日记账、银哀行日记账，做到芭月清旬结；罢(5)认真审核隘各种报销凭证，班手续不全者一律癌不得办理支付手摆续；傲(6)各种支票版严加管理，建立阿领用消号制度，靶任何支票的使用盎都须总裁签字盖澳章方为有效；敖(7)积极配合板会计做好，对账班、报账工作；唉(8)配合会计班做好各种账务处癌理；唉(9)现金收支拔应立即加盖印记笆并登记；斑(10)配合会拜计做好现金盘点爱工作。伴4、收银职责参靶见收银制度奥5、库管职责参俺见库房管理制奥度(五)会计分工般1、出纳暂由集艾团公司出纳担任霸；俺2、库管分为原邦材料库管和财产安库管；柏3、会计核算组白由两名会计共同岸承担。版三、会

9、计核算办八法阿(一)分公司实肮行统一核算，单板独计算各部盈亏凹制度。(二)资产管理啊1、外购资产(稗固、低)以实际爸支付价款加上合爱理费用(运输、八税费等)为计账办金额。肮2、内部调拨：办(1)有账面价袄的按原账面价；癌(2)无价的以吧估计价加上修理半费、运费等合理安费用为计账金额氨。办3、在建工程(伴装修等)以扣除氨可移动月财产(按固、低)价值入暗账，可移动财产鞍单独计价管理。般4、原材料购进败通过板“鞍物资采购安”霸核算入库，领用八采用计划价格(癌原材料的管理参傲见存货管理皑)其差异通过坝“扳材料成本差异核隘算挨”板。岸5、成品菜的入叭库、发出均采用熬“肮计划成本扳”版计价，其差异通百过扮

10、“瓣责任成本差异懊”奥科目或直接转入澳“佰本年利润败”唉。癌6、内部交易采跋用白“埃计划成本凹”敖制，通过拌“艾其他应收款凹”“办其他应付款矮”耙核算。笆7、固定资产折拌旧年限根据税法胺规定执行(绩效案考核照三年计算白)。吧8、低值易耗品扒摊销采用拜“叭五.五吧”矮摊销，小额(1捌00元以下)一氨次摊销。捌9、开业前期待艾摊销费用于开业半当期一次摊入。挨10、金额较大斑(房租等)的待搬摊费用根据受益办期限摊销。皑11、金额较小阿(100以内)暗的一次计入当期靶损益。靶12、各项固低吧资产、低耗品均按应建立三级账。百13、各类物耗袄品(一次性用品柏)于领用时全部瓣计入当期费用。皑14、各项资产案

11、合理损耗计入当邦期费用，非正常懊损耗落实到人头靶，通过俺“盎其他应收款扳”拜核算。疤(三)负债：各拌项采购业务通过安“袄应付账款扮”拜核算，其余的通鞍过般“芭其他应付款核算熬”矮应付账款以扣除拜供应商赔款、罚熬款和计账依据，拌应建立明细账。(四)收入胺1、所有收入以懊扣除折免后的金吧额为计账金额。靶2、其他与营业阿无关的收入直接霸计入损益(冲费隘用或成本)。奥3、收入按门店疤设置明细账。斑(五)成本、费癌用隘1、成本、费用罢按门店和基地设背定二级账。艾2、成本内容：白生产车间工人工吧资，原材料、原邦辅材料、燃料、埃包装材料(一次疤性用品中的，店百面销耗除外)。斑3、费用内容：摆除成本、资产外扮

12、的一切费用(包扒括门店消耗的一俺次性用品)。搬(六)制度中未碍涉及事项核算参傲照有关会计制度罢执行。扒四、会计处理程啊序胺(一)原始凭证板审核1、收款凭证肮(1)收据：经班出纳、交款人签搬字；奥(2)缴款单：颁出纳、缴款人签安字，其附件有营扒业日报、折免记罢录、特殊现金支班付，营业日报须熬收银部门负责人盎签字，折免记录罢须折免负责人签半字，短、长款记敖录须收银部门负扒责人签字，特殊胺现金支付(有总昂裁口头指令)须按补办领款手续；氨(3)银行进账百单；板(1)、(2)芭、(3)于实际翱收款时加盖半“胺收记章傲”2、付款凭证案(1)项目(合皑同)支付款项以把项目验收报告或翱货物验收单为其鞍发票或收

13、据的合凹法附件；俺(2)采购项目拌支付申购单、入敖库单、领料单为熬其发票或收据合矮法附件；鞍(3)费用报销安单以实际发生取霸得合法凭证为附斑件；疤(4)其他费用搬发票(水、电、案邮电等)只须签稗字完整即可；伴(5)所有付款啊凭证付款前须经邦会计审核方可付凹款；稗(6)付款凭证跋审批程序见绊费、领申半制度；昂(7)付款完毕邦后应在发票收据案上加盖半“芭付记章稗”伴附件加盖颁“八附件章版”霸。案3、内部结算单奥据：所有内部结俺算单据经合法的埃审批程序后会计拔可直接记账。阿4、收款、付款扒原始凭证每旬由拜出纳报账，经会哎计审核传递总裁邦，总裁复核后传拔递会计处。邦(二)记账凭证耙处理蔼1、所有原始凭

14、般证均应填制记账蔼凭证。霸2、不合会计规懊定的原始凭证不岸得填制凭证(经盎重新审批后方可版)。鞍3、应具备原始阿凭证，但无法取肮得原始凭证的，哎应由经办人填写搬“叭无单据证明扒”笆，经会计 签字叭做为原始凭证。按4、记账凭证处绊理错误时，应立班即更正，交签章拌证明或重新编制胺记账凭证。柏5、任何记账凭疤证均应以真实的癌经济业务为依据吧。拌6、下列凭证为绊不合法记账凭证凹：叭(1)原始凭证唉不合格；(2)爸金额与原始凭证八不符；(3)记阿账内容与原始凭靶证内容不符；(拔4)原始凭证签罢字不全的；(5哀)收付凭证未盖摆出纳印签的；(疤6)填制人员未按盖章的；(7)坝修改处未盖章的胺；(8)科目运扳

15、用错误的。捌7、填制记账凭瓣证时，原始凭证败的复核：氨(1)检查：收巴、付凭证出纳是挨否盖章，各项付爸款凭证总裁是否笆签字；啊(2)付款凭证昂的附件是否完备版，手续是否合法阿，如有问题即应搬查明，由经办人癌补齐；佰(3)对外付款捌凭证如有代领人瓣应查明是否有委坝托书等或是否经昂过对方同意；岸(4)对外付款按凭证是否盖有对般方单位财务章(按公司章)或领款爸人是否签字；版(5)各项对外爸支付凭证是否有耙应扣金额或事项凹，如有金额是否安扣除，并已填写昂实付金额；凹(6)内部结算阿单据签字手续是隘否完备，金额是胺否正确，内容是暗否完整。(三)账薄处理安1、记账凭证复耙核并汇总。暗2、根据记账凭颁证、汇

16、总凭证、胺登记总账、分类搬账、明细账。3、账薄规定八(1)现金、存奥款采用订本或账笆薄，使用前完整唉编号；哀(2)其他各类办账薄均应顺序编按号，分类账应先霸按科目的账页顺拜序编号，年终时颁编列账册总号；暗(3)各册账薄翱前一页应有科目瓣名称、起止页数唉。鞍4、账薄更正，氨过账错误、结余爸错误应立即更正拌并签章。5、结账白(1)日记账应澳每日结一次；俺(2)分类账、笆总账每月结一次半；肮(3)成本费用白收支账，应有月摆计、季度合数、巴本年累计数；柏(4)结转时应霸清理的事项：敖隘预收、预付账产斑；摆熬应收应付账产；柏芭待摊费用；捌摆预损费用；扳昂折旧账产；隘奥账实、账证不相扮符的调整事项；隘癌各

17、项损益类账产傲清理。耙6、现金、存款啊各类三级账年度办结账时可不启用懊新账薄，其余分拜类账总须启用新斑账薄。(四)报表肮1、根据各类帐爱薄据实编制各式般报表。碍2、内部交易科班目应于合并后填板写，如有差异应案查明原因并及时疤调整。疤3、结账后报表疤前不得记账及过啊账(电脑)，以澳免账表不符。扮4、报表根据要邦求和时限呈送。唉5、报表均应由绊负责人留底备查挨。邦6、报表不得随摆意抄写、考核，捌非指定人需求人颁不得借阅或抄写跋备份。(五)其他懊1、任何财务人班员工作变动时均拔应办理交接手续背。熬2、交接、记录熬应有以下事项：氨(1)账册数及疤名称；(2)各拌科目余额；坝3、移交过程应蔼有监交人，交

18、接百三方均应签字，凹记录一式三份，扒交班人一份、财傲务负责人一份、佰财务留档一份。爱4、各项会计资扳料：原始凭证、白记账凭证、账薄啊、报表、交接记肮录均应按各自要瓣求装订和保管，办保管期限不低于阿5年。案2合同管理制搬度癌为了健全合同财颁务制度，便于合白同管理，保障公扳司经营效益，特肮制定本制度：一、总则暗1、本制度所有懊合同包括：投资叭合同、安装（装板修）合同、技术佰合同、供应合同佰（购买合同）、爱租赁合同、运输颁合同、设计合同扮（广告等）、转笆让合同等。昂2、本制度对：疤合同内容合法性扒、合同签订程序矮、合同审批程序班、合同保管、合斑同执行、合同违拌约作出规定。扮3、所有合同签巴订前，须与

19、集团懊公司签订业务承般诺书。傲4、本制度暂用疤于分公司。案二、合同内容合邦法性叭1、合同内容必跋须以真实的经济版业务为基础，任坝何人和部门不得敖利用合同进行违板法活动，更不得唉恶意串通合同方哎谋害企业利益，唉谋取私人利益，把违反者将追究经耙济责任和相关法佰律责任。芭2、订立合同均碍应能为企业创造扮效益，主张平等熬互处，协商一致疤等原则。哎三、合同签订程扒序阿1、所有合同均拌以书面形式订立癌。邦2、所有合同均邦应由主要业务部败门起草，不能超盎越自己业务范围挨而起草合同书。挨3、任何人、部隘门不得私自与单熬位或个人签订所奥有合同（特别授暗权除外），更不癌得以合同职务为背条件（背景）为版其他人提供担

20、保板债务。凡未经特扒别授权（授权书邦）而签订合同成氨担保的公司将追胺究相应经济责任按和法律责任。挨4、公司可制定扮业务合同范围明暗细授权书，经总爱经理签字后生效懊。哎5、合同内容涉懊及相关部门的，袄应由相关部门签疤署合同意见书，芭并对合同内容做稗出修改并签字。把6、投资合同、哀联营合同，应由哀相关部门和财务昂室共同制定财务岸预算书后，方可跋起草协议书，其摆他合同涉及财务袄的应由财务签署版合同意见书后，敖方可签订合同。拌7、合同内容应稗有以下条款：合翱同双方的违约责爸任数量、合同标耙的、质量标准、癌验收标准、执行拌日期、地点、方奥式、纠纷解决方唉式等。稗8、所有合同应版对对方资质做详柏细调查，不

21、符合笆企业规定的，不氨得与其签订合同柏，金额较大的，澳合同附件应包括稗对方以下证件：般企业营业执照、捌工商税务证件、哎法人身份证明、板法人授权委托书蔼（法定不能授权埃除外）。蔼四、合同审批程伴序邦1、业务部门起笆草业务范围内合暗同草稿，部门负捌责人签署意见书背。皑2、相关部门审案批合同签署意见癌书。佰3、财务部门审敖批合同签署意见奥书。叭4、总经理审批拜后，经相关人员哀整理后可与对方癌签订合同，经总奥经理（或相关授稗权人）签字后合敖同生效。搬5、任何人，部扒门不得越级签订半合同，严格执行傲合同审批程序。扳6、合同中哪一搬部分出现问题，版相应部门共同承瓣担相关责任。五、合同执行背1、自合同生效邦

22、之日起，我方相霸关执行部门主动隘按合同条款执行伴合同，不得以个巴人因素，阻碍合板同执行为公司带耙来损失。半2、分期合同，懊分期结算合同每皑执行完一个阶段岸，应由相关人员罢填制验收报告，傲验收报告签字认癌可人有以下人员癌：业务执行人、坝业务负责人、验拜收人员等，结算扳人员根据总经理瓣签字发予（收据瓣）及合同执行验暗收报告书办理结蔼算，报告书不全鞍的出纳不得结账耙。邦3、所有合同执熬行完毕后均以以翱上原则办理。六、合同违约碍1、合同执行中百如遇我方原因不熬能执行合同，应疤及时通知对方协隘商解决，将企业坝损失降到最低。办2、对方在合同伴执行中，未按期班执行，我方应及斑时通知对方尽早翱履行合同，同时皑

23、终止履行我方义爱务，任何人、部叭门不得继续执行八合同，否则为公奥司带来的经济损扒失自行负责。稗3、任何合同在凹执行过程中出现碍纠纷应及时汇报袄上级，不得隐瞒稗不报，私自执行搬。同时，有明确爱迹象表明对方不百能履行合同的应癌立即终止我方执捌行，并追究对方巴相关经济责任和叭法律责任。懊4、争议纠纷应凹尽量采取友好协背商原则，尽可能胺签订协商协议书班，协商协议书按邦合同相关程序办蔼理。七、合同保管败1、所有合同要坝统一编号管理。啊2、所有合同原半件一式两份，对矮方一份，我方一俺份，我方一份暂袄交由财务室统一澳保管，执行部门稗留复印件，以便疤合同履行。伴3、合同签定前板，相关部门签署扮意见书，合同执搬

24、行过程中，与对懊方的通信函、传扒真、执行单据、隘验收报告书等作捌为合同附件一并版交由财务存档保埃管。傲4、签订合同时霸若采用传真方式矮签订的，应将传背真件复印后，我昂方单位在复印件靶上签字，传真件佰作为备查资料留啊存财务。半5、所有合同移氨交财务室时，应胺办理相关移交手敖续，移交双方在懊合同收件薄中签翱字，合同收件薄搬由财务室制定，熬采取订本编号式笆。柏6、合同借用时埃应在财务室办理斑借用手续。扮7、本公司合同懊属于公司资料，懊各部门负有保密矮责任，任何人不翱得复印、转借他邦人阅读，各部门八只能查阅本部门坝业务范围内的合跋同，若借阅其他板部门合同需经分胺管领导或总经理敖批示，方可借阅拜，部门或

25、个人违版反此条规定按有挨关公司保密原则扒进行处理。败8、每份合同执肮行完毕后，部门稗应将复印件交回俺财务室并办理手碍续。埃9、财务室定期叭对合同清理，凡胺执行完毕的合同扮，应将原件、传蔼真件、部门签署懊意见书、执行凭霸单一并归档，并鞍建立档案目录，拔以便查阅，档案靶保密期限按相关扳会计制度执行。稗10、本公司合哎同原件上、复印岸件等均由专人保柏管（部门、财务办室均由专人保管扳），保管人工作板变动或离岗时，绊应办理相关合同奥移交手续，由部爱门负责人负责监颁交。翱3财务核算制背度一、总则百1、分公司实行哎统一核算，分别翱设立基地和连锁伴店成本(利润)背中心，基地、门暗店作为内部结算奥单位。办2、费

26、用成本归摆集分别按基地和啊门店归集。拔3、基地和门店案内部物流实行内懊部定价(销售)罢制度。白4、分公司统一败核算，各结算单般位采用总成本控柏制法。二、成本内容挨1、基地成本内凹容啊绊直接材料：原材八料、佐料、一次办性用具及物耗。哀岸直接人工、加工昂、车间直接人工阿(暂不列入核算芭范围)挨白制造费用，燃料挨动力费。隘2、门店成本内把容鞍懊直接材料：原材袄料、佐料、半成稗品。斑俺操作间人员工资吧。拜氨制造费用，一次矮性用具，燃料动阿力等。敖以上项目在营业笆前期(单店)直颁接工人，制造费暗用暂不纳入结算按单位考核，便计巴入会计成本核算笆。办三、内部结算制奥度胺1、基地、门店版物资实行内部交奥易制度

27、。熬2、会计上设置澳内部往来账户，邦便于结算考核。白3、内部交易价瓣格实行定额成本懊法(毛利率法)摆或成本加减法。把四、内部价格制暗定程序 案1、第一个月：斑配送中心、基地蔼、店面共同设定扳综合毛利率。癌隘配送中心负责制疤定采购计划成本傲(估计)。傲瓣基地负责制定菜暗品成品率。半按店央负责预测菜败品销售结构。阿注：特菜部需提哀供特菜单位成本芭。昂三个部门共同根吧据以上情况确定安基础毛利率。半懊制定标准：A、皑根据单项菜品计凹划成本、销售价吧格确定单项毛利矮率；B、根据预佰测销售量结构比芭计算各菜品销售癌权重；C、销售扮权重败霸单项毛利率=基把础毛利率。绊芭计算各指标对基澳础毛利率的敏感白分析(

28、财务部)艾。吧佰月终，配送中心八、基地、店面共捌同对基础毛利率叭差异进行定位和柏定量分析，确定肮各环节的基本浮隘动率(正常)，绊调整基础毛利率澳。爱2、第2、3个柏月，每月对基础奥毛利率差异进行霸分析和调整，调伴整步骤同1。背3、第4月以后瓣，制定程序：办隘以1.2步骤确扮定的基本毛利率敖，制定内部交易隘价格。般拌以1.2步骤确靶定的各环节浮动挨率制定内部基本班浮动率。班4、返回品、剩绊余品定价：挨把能再次销售的，啊根据质检部的质按量认定等级按成皑本计价。艾疤不能再次销售的稗，不作价。百拔回油以操作间初奥练数量入库，价暗格由加工车间、办基地和店面共同案计价。巴皑门店、基地营业吧前开办费，固定艾

29、资产投资等前期阿投资总费用，按岸3年摊销，计入翱各结算单位瓣“板营业费用安”俺。五、核算及责任耙1、各结算单位瓣各自核算内部盈熬亏(或绩效成本埃完成率)，分别拌计算各结算单位暗对毛利率的影响坝率；2、毛利率摆由基地负责人、吧生产加工负责人霸、执总负责；3斑、营业利润由基百地负责人、生产矮加工负责人、经爱理、执总负责；叭4、净利润由执稗总负责。白六、成本费用科稗目设置佰1、成本类：扳“拔生产成本俺靶基地(门店)捌”皑分别核算基地、安门店成本。伴“佰销售成本办斑门店柏”澳核算内部交易成邦品菜计划成本。跋2、费用类：营阿业费用熬岸基地(门店)核暗算基地，门店营挨业费用。般管理费用伴靶核算行政部门费碍

30、用。扳3、往来类：其昂他应收款绊哀门店。霸其他应付款芭疤基地。澳4财务系统管俺理制度一、总则岸1、为了加强财爱务系统管理，保皑证财务系统的信背息质量、安全，胺特制定本制度。半2、本制度适用班范围：财务电算鞍系统、餐饮管理搬系统，适用人员邦：电算化会计、肮业务流程操作员靶。按3、本公司由集霸团公司财务部负蔼责组织领导财务邦系统信息管理工背作，各部门负责笆日常操作和简单白维护。拜4、本公司采用巴专人专机制，一扒人多岗制，每台唉电脑指定一人使癌用，系统分工采拜用一人多岗制。哎5、本制度包括背：岗位分工、岗懊位职责、数据质拌量、安全、系统叭维护、操作规定靶、工作变动及工艾作移交。二、岗位分工澳1、电算

31、主管：叭负责协调财务系巴统的总体运行。啊2、系统管理：哀负责协调财务系办统的技术管理工伴作。凹3、电算稽核：把负责信息输入准百确性、正确性、稗安全性。癌4、会计核算：傲平常核算。澳5、业务操作：翱负责各自领域内扮的输入和使用。三、岗位职责1、电算主管班懊电算分工设定和颁分配，细化每人昂每岗的职责；叭安实施财务系统的凹运行，对工作进芭度安排，信息质袄量，安全负责；哀班结合分公司业务啊流程、电算化要蔼求设定分公司财傲务系统的基本需八求和发展需求；2、系统管理鞍翱根据财务软件、败业务管理软件确氨定分公司系统的翱应用模式；霸埃负责计算机硬件埃、软件、网络的唉运行安全(技术唉要求)；哀摆根据财务部要求扒

32、对各业务操作人哎员授权(书面要芭求双方签字)；爱艾负责网络越级口败令和系统管理员板口令、数据库口澳令等；霸鞍负责日常系统维啊护、数据备份和挨恢复。3、电算稽核拌稗负责对输入资料扮：(入库、领用爸、耗用、销售、奥记账凭证、原始奥凭证等各业务流俺程数据)的审核艾，并在电脑上签皑字；凹鞍对打印业务的各办项数据或报表确八认签字；袄搬定期检查手工及暗打印资料(凭证翱、账薄)与电脑鞍账务和业务数据吧的一致性；埃耙对各业务流程历颁史数据或账务的敖修改负责，应保疤证各项数据修改哀有书面依据，数傲据修改当应有书叭面资料，须以下颁人员签字：系统傲管理员、电算主瓣管、电算稽核、艾业务操作人。凹把负责电脑存储资坝料的

33、安全与保密般，对储存资料的挨软盘、硬盘、光胺盘加强保管措施皑。定期对各业务阿流程数据进行备翱份和清空。败4、会计核算岗巴位：负责制作记凹账凭证和记账，皑会计核算岗位必版须以有效的原始拜凭证为依据填制办记账凭证，所有艾的记账凭证均需白打印并与原始凭败证放在一起。爸5、各业务流程百操作：主要指收挨银操作岗、基地靶库房操作岗位、俺办公室操作岗、伴基地操作岗位。叭胺收银操作岗主要伴负责门店领用、八销售、库存、成矮品菜、原材料、盎消耗品的核算输啊入、收入环节暂摆不列入本岗位职胺责范围；把疤基地库房操作岗艾位负责原材料、安消耗品的购进、按发出、各环节的隘消耗及成品菜的拔收发录入核算。邦岗位录入数据必笆须以

34、书面有效原佰始单据为准，各扮签字人均应与原岸始单据核对后，按方可在电脑上审袄核签字(也可直挨接在原始单上签氨字)。绊稗其它操作岗位，斑主要指执总办公百室、总裁办公室癌、主要是收集各斑部门数据、产生鞍各式报表。般6、分公司采用柏一人多岗制，电隘算稽核为集团公澳司财务总监执行板，系统管理由财拜务指定人与网事安沙龙技术主管共安同担任，电算主岸管由财务指定人坝担任，会计核算癌设定为财务指定拜人，会计两人组把成，其分工同手翱工账务分工。四、操作规定氨1、公司电脑采斑用专人专机使用柏制度，其他人不巴得操作他人计算搬机，若有需要可佰征和电脑负责人半同意后使用，但凹只能进行财务系捌统以外的操作，背除财务系统指

35、定翱使用人员外，任傲何人不得以任何捌理由操作财务系霸统，违者对财务疤系统指定人和操阿作人处以50分案以上的罚款，损氨坏系统或泄密的傲辞退，并追究其矮经济责任。懊公司采用权限授翱权制度，各操作把员只能在自己范板围内操作。疤懊授权方式：A、傲根据岗位责任拟捌定授权书，经财爱务总监书面同意扳后由系统管理员瓣授权，事后应立邦即收回权限；奥B、临时若有特扮别需要，须经财翱务总监书面同意哎后由系统管理员矮授权，事后应立扳即收回权限；鞍C、数据修改以拌往年度数据调整昂，数据恢复(修俺改恢复)，只能稗进行临时授权；扒D、数据查询和翱调用，总裁无限败查询功能，总监案、执总、分管范办围内无限查询，捌各操作员只有在

36、胺自己业务内进行伴查询，查询方式碍设定密码制，相蔼应权限拥有相应熬查询码。瓣艾操作员口令：各伴级操作经授权后敖，应设置自己唯版一知道的密码，安密码不得泄露给霸任何人，密码不懊得采取书面形式半保存，上机时，啊一旦发现密码被啊修改或删除，马捌上汇报财务总监百和系统管理员，哀不得隐瞒不报，肮自行处理，网络稗越级口令、数据埃库口令、系统管吧理员口令由系统邦管理员掌握。癌3、各级操作员吧对自己范围内的白操作负完全责任八，包括：内容真阿实性、合法性、搬完整性、安全性昂、准确性，及时啊性等，不得以任傲何理由推诿责任绊，平时应做好上扮机记录(有电脑巴统计得除外)。碍各级操作员在离凹开计算机时应退爱出自己登录界

37、面白，返回桌面。蔼5、各级操作员傲业务处理原则上柏必须自己操作，吧但因工作烦忙等爸原因可委托他人奥办理，但必须在鞍自己的界面上操拌作，并且要让受般托人清楚、熟悉吧委托人的业务，白委托他人代办业癌务时，应自己输蔼入密码登记业务凹系统，严禁将密疤码交于受托人。隘6、各业务流程唉产生的凭证(入叭库单、领料单、芭调拨单、盘点表阿、差异表、记账癌凭证、汇总凭证阿、明细账、日记跋账、分类账、总扳账)原则上都要搬打印，但是，有碍手工凭证的除外埃。挨7、所有打印凭按证或账目，须经挨相关人签字、盖班章，方为有效(啊参见单据管理，盎签字者签字前应哎认真核对打印资案料数据是否与机岸内数据一致，若按不一致不得签字扮，

38、其签字效力同扒单据管理斑)。办8、基地、门店扒业务发生当天必巴须输入原始数据蔼，每天(或三天肮)存一次软盘将肮数据传输至各部坝门，财务每10拔天输入一次，根安据总裁、执总需哎要按时存盘，按挨时传输数据。隘9、关于打印输肮出：门店和基地奥一般不得打印原哎始凭证(尚待确盎定)，财务可根把据需要确定打印把输出期限，但年霸终时应打印如下盎资料：总账、分懊类账、明细账、艾日记账，并做好败账务核对工作，盎记账凭证输出时版间同手工记账。罢10、关于结账扮和报表：门店、伴基地月底应将领疤用、存汇总并产半生报表，做好账熬实、账证、账卡瓣相符，将数据用啊软盘传送至财务安室，财务室结账哎时应按规定的时败间和顺序结账

39、(隘参见会计电算搬化)，结账前懊应检查本月凭证扮是否完全输入，办结账后一律不得疤输入本月凭证，斑以保证账表相符拔。打印报表后，蔼要对报表进行检俺查(参照财务规蔼定)并确认。将哀报表存盘后连同坝打印报表次月7氨日内传至总裁、袄执总处。熬11、关于存档奥后数据修改传递般：有特殊情况(岸少话、多记、错颁账)须对已经上奥报或存档数据进扳行修改的，门店扮、基地应在当天疤将修改数据存盘隘传递至财务室(氨须填写修改说明疤，并经各部门负肮责人签字后有效般)，财务室修改按数据须经财务总澳监书面同意后，挨经系统管理授权爸后，由会计核算皑部会计进行修改俺，修改后系统管袄理员收回授权。拌财务部修改后应坝立即打印出修改

40、背数据，凭证连同柏软盘(包括部门耙软盘)一并于次奥日传递至总裁、艾执总处。拔12、关于年度埃清空：财务室应邦针对各部门情况昂拟定清空计划时疤间表(包括月清哀)，按时对各部半门数据进行备份白和清空，但必须哀保证结转数据正澳确后方能清空，鞍财务室年度清空百，遵照财务软件罢设定执行，所有芭资料的备份一并班交于总裁保管。哀五、数据质量安皑全：皑1、系统管理员败应严把技术关，拜防止数据被其他阿人盗用或备份。摆2、公司存储资盎料必须采用正规翱的软盘、光盘、哎硬盘。氨3、所有财务资碍料盘均由财务室懊指定人员保管，拜保管人不得私自啊调阅备份、转借肮、泄密，违者遵稗照集团公司制度盎执行。奥4、年度数据备稗份，月

41、备份等所跋有备份均保管于八总裁处。颁六、工作变动、办工作移交捌1、所有有关财敖务系统人员因工碍作变动均需严格爱的办理相关工作啊移交。颁2、所有移交均拔须财务总监或电板算主管进行监交霸。稗3、系统管理员昂移交须移交下列暗资料：爸唉网络服务器口令暗；唉败数据库越级口令胺；颁背系统管理员口令昂；白拜系统维修、维护爸记录本；袄霸所有有关财务系隘统的软件；班澳所有的数据库软懊件、版本授权书癌、序列号；爱矮软件公司售后服爸务书；瓣拔各级操作员授权拜记录本。爸4、一般工作移伴交应有以下资料柏：操作员口令；哎伴所有存储资料的败软盘、光盘、硬板盘、内存；八哀有关手工账务，爱电脑账务(遵照背集团公司财务规爸定)。

42、隘5、所有人员工捌作移交，口令移袄交为最后一道工盎序，接班人员接背收口令后，立即绊上机运行，待系皑统运行正常后，柏立即修改密码，般并在移交表上签暗字。凹6、所有人员工皑作移交均需填制肮工作移交表，工皑作移交表三方签霸字有效(总监、霸双方当事人)，澳一式三份：总监傲、移交人、财务艾各一份，总监及败财务联需装订成暗册存档，保存期搬限同会计资料。艾七、系统维修、哎维护拜1、所有维修、癌维护均需在系统蔼管理员的记录本霸中记录各事项。靶2、所有维修均爱须以下三人在现拔场：总监(或电肮算主管)、系统捌管理员、操作员隘，维修完毕后在啊记录本上由三方柏签字。吧3、有计算机均芭需安装防火墙，爱系统管理员应定懊期

43、对所有计算机爱进行防毒检测(爱如连接网络更应拔加强网络安全维皑护)。澳4、系统管理员稗应随时检查所有哀计算机是否安有凹与工作无关的软阿件(如游戏等)靶，若有应查明原叭因，并上报总监把立即删除，并对蔼相关人员做出处奥罚，将该软件记皑录在记录本上。柏5、所有未经系拔统管理员同意的扮软件或存储媒介颁(软盘等)，不澳得在本公司计算疤机上使用，违者斑罚款50分以上伴。版6、所有硬件、伴软件、网络、数板据库、操作系统伴的安装，测试、捌维修、升级、数哀据备份、软件的敖模式设计、实施搬方案均由系统管绊理员进行实施，爱其余任何人不得半擅自进行以上操凹作，特别情况可背经过系统管理员芭书面授权。扒八、本制度暂实背用

44、于分公司，未安明事项参照有关哎软件、硬件本身八规定执行。5收银制度般为了健全财务制背度，加强收银管皑理，特制定本制暗度。数据输入与结账捌 板1、结账准备：胺应先检查服务员肮是否完全按品名蔼、规格整齐摆放八餐具和酒水饮料班，是否有打碎或暗损坏餐具或酒瓶矮记录，现场是否笆有损坏或打碎的袄酒瓶。暗2、结账数额输埃入：按客人实际笆消费数量(加上拌损坏记录数、现碍场损坏数)按品板名等明细项目(瓣不得按心算数输按入)，完全输入爸收银机，结账时霸应出示损坏记录办单，若一经查出捌或投诉有未完全败输入数据者，按吧实际金额100啊倍处罚。爱3、数量清点：办收银员在服务员搬清点数量时应认啊真监督，如有错柏误立即纠正

45、，当挨收银员输入数据奥时，服务员也应办认真监督，如有艾错误立即纠正(捌由收银员输入改靶动数)，若有数肮量清点不准确，袄根据原因处以1颁0安叭100元罚款。阿4、现金输入：版应按实际收到的懊现金输入，不得啊按找零后金额输耙入。把零钱找补：有电俺脑显示的安电脑邦显示找零，没有哎显示的手工输入颁。在任何情况下拔，必须对客人找般零，若遇投诉或挨查出有未找零情败况，按实际金额案100倍处罚。扮所有形式的消费芭均需打印收银条扮，不得以白条形埃或其他形式开具疤收银条。违者处安该单金额的10靶倍以上的处罚。版二、现金收支管疤理拌1、收银员零钱笆备用金为500柏元，每日营业前邦，收银员则应备懊好足额小钞，本爸处

46、所指零钱为：半5元以下的面额拌的小钞为300哎元，10元面额斑小钞为100元敖，5元面额为1笆00元。搬2、零钱找补方捌式为：5元以上氨面钞在营业款项俺中支付，5元以碍下的在备用金中哀支取。懊3、营业收款应班注意识别现金真摆伪，遇到50元爱、100元面额傲的钞票，要过一佰次防伪仪。若收摆到的假钞由收银巴员本人负责。哎4、严禁从营业稗款中支付任何款芭项(除零钱找补扒)。柏5、因特殊原因胺(投诉及事故)哀，确实需从营业奥款项支付的，需拌口头申报总经理扮，由款项支付人矮填写门店经理签柏字的借条，事后吧由款项支付人以霸执总和总经理签凹字的款项支付指巴令更换(也可以澳原借条经总经理佰签字为有效指付柏指令

47、)。扳6、折免率输入昂或折免金额：凭坝有效的折免单或奥折免指令输入单扳项菜品、酒水折肮免率，低带(或哎报表)一并交于吧收银主管(或财百务)。按7、收银柜现钞唉超过2000元鞍时，应及时存入癌保险柜(或移交矮财务主管)。澳8、营业结束时斑，就填写现金移背交清单(包括：伴面额、张数、金霸额、总金额)，安将现金一并移交芭收银主管或财务芭。班三、折免、接待笆、内部消费爸1、所有折免折稗扣均由相应折免柏负责人填写折免跋申请书。扮2、收银员根据盎关于折免、接昂待、内部消费管扳理规定复核申罢请书的有效。坝3、超出折免规办定金额的部分，艾收银员应全额收奥取，否则由收银伴员和折免申请人皑共同承担该款项阿。耙4、

48、关于折免奥、接待、内部消哎费管理规定。白5、没有折免申懊请书的人，收银爸员一般不得实施澳折免，特别情况懊总经理和执总可芭口头指令折免，俺事后需补办折免奥申请书。四、收银错误搬1、收银员在结啊账输入时，应认霸真负责，若确定绊发现输入错误，坝发现时应即时与矮服务员联系，取摆得证明，并即时按输入改动数额和背金额。事后应编岸写输入数据调整伴，经服务员、门胺店经理签字，连碍同收银报表一并稗传递收银主管。疤2、稽核错误：碍稽核人员发现收挨银员收银错误的肮，收银员按实际稗金额赔偿。傲3、走单：漏数爱、截尾：瓣扳人为因素造成走癌单、漏数的处以靶该项金额的10隘0倍罚款或直接疤辞退；矮俺非人为因素造成啊走单、漏

49、数的，盎服务员、收银员暗平均承担该金额蔼的80%，其他拔门店人员承担2癌0%；搬敖如有特殊原因造瓣成漏数，应由门岸店经理呈送漏数柏报告由总经理签唉字后，传递财务埃室。啊五、展示柜商品搬点数和补货把所有商品上柜和袄补货均由操作间矮和门店经理负责胺，但收银员、服袄务员负有监督责艾任，操作间商品芭上抒和补货应有靶记录，暂订记录耙本方式，收发数拜据后须经门店经皑理签字。六、收银交接班疤1、收银员上班敖时应领取足额备扮用金，下班后交唉回备用金。案2、收银员上班版应请收银主管调把出本班收银记录爸，查看是否有误版，若有错误及时澳纠正。岸3、下班时，应板打印本班销售日奥报，填写现金移绊交表，清理。板A、折免申

50、请书把；B、输入数据盎调整表；C、门半店经理漏数报告柏；D、现金支付跋指令或报告。般4、将所有收银岸资料移交收银主版管后，请收银主罢管清机。七、收银稽核吧1、收银稽核工鞍作由收银主管完靶成。捌2、营业稽核平吧时应临时对收银般员现金进行清点版和核对，若发现挨错误即时纠正，板若长期发现错误绊，应汇总汇报执癌总。巴3、商品上报稽按核应做好商品上胺柜稽核。盎4、营业报表稽败核应核对以下事凹项：A、折免；矮B、输入数据调柏整表；C、门店半漏数报告；D、班现金支付指令或扒报告；E、销售挨日报数盘存数，熬上报数的稽核。办5、清机：每班八收银员下班后，吧应对收银机进行办清理，确保下班澳收银员使用机器澳时，该班

51、各项收板银记录为零。坝6、稽核报告：拔每日营业结束后熬，应对当天所有暗班次的收银报告办进行稽核，并出吧具稽核报告上呈把执总审阅后传递隘财务室。暗八、收银机使用啊规定巴1、收银机只能办由收银员使用，翱其他人(收银主芭管除外)不得使案用操作，违者处斑罚收银员和操作敖使用人50拔哀100分。按2、收银员应随百时检查收银低带巴，收银低带不够半时，应即时交换颁，以免给数据打熬印带来不便。傲3、收银员(主笆管)打印日报、俺旬报、月报日更爱应先检查低带是懊否够。爸4、收银员上班胺前应检查包带是疤否清楚，若打印肮不清楚应即时更敖换，便于数据打哀印和核对。懊5、收银平时不瓣使用收银机时，爱应锁好收银柜和伴收银机

52、，长时间爸离岗时，应将收蔼银柜中的现金存靶回保险柜(或移摆交收银主管)。唉6、收银主管应邦于每班营业结束巴后，对收银机清疤机工作，确保下袄班使用时，收银拜记录各项均为零挨。癌7、当收银机出盎现故障时，收银氨员应立即通知财搬务主管、门店经柏理，即时处理和班修理，不得自行挨修理，同时启用按备用收银机，若癌自行修理罚款5碍0半背100分。6收银程序一、营业准备百1、收银员每次爱上班须提前10靶分钟到岗。耙2、到岗后，着叭装严格按员工着班装要求规定着装岸。稗3、按规定参加佰班前会。啊4、换零钞：每白位收银员零钞备芭用金为300元扮，换取时应换取扳如下面额：罢(1) 10元矮面额150元；埃(2) 5元

53、面扒额50元；罢(3) 1元面耙额100元；。盎5、换回零钞，疤打开收银柜。艾(1) 分不同奥面额不同区间存哀放零钞备用金；挨(2) 锁好收澳银柜；拌(3) 将收银伴柜放在收银车靠耙推手边。昂6、岸从办公室取出发盎票，清点发票金哎额（核对昨日结拔存数）。存放在捌收银柜内指定的案位置。7、收银机检查伴(1)电池检查俺：查看电池电源奥插头是否连结好白，同时查看电池哎的电源指示灯是爱否为绿色。如为案绿色则为正常，按如为红色则表示半电未充满，须继挨续充电，在未充靶满的情况下启用扒备用电源。巴(2)取下电源罢插头，将电池放拔入收银车，将电斑源插线捆好，连氨接好收银机电源艾线。摆(3)跋懊打印当班收银记背

54、录余额纸带？记凹录各项为O则正颁常。若不为罢“耙0扮”奥，则请收银主管八清机，清机后再板次打印，若为搬“啊0芭”敖则正常，若不为蔼“案0哀”暗则重复操作；班埃若重复操作仍不芭能清机的则汇报敖门店经理和财务伴室急时修理，同埃时启用备用收银肮机。吧(4)检查打印柏纸带字迹是否清稗楚，如不清楚则柏更换色带。按(5) 敖阿打开纸带盒，检隘查纸带是否足够哀当班营业用，不叭够用则记录可打拌印张数(或使用扮时间)。懊奥当可打印机低于瓣5张时，及时更拔换打印纸拔(6)收银机电斑池充电，更换色班带，更换纸带，耙参见收银机相关坝步骤。敖(7)氨将收银机检查完班毕，放在指定位唉置。安8、准备收银工按作记录本，放在半

55、收银车的固定位背置。爱9、准备红笔、挨兰笔各一支，放肮在方便服务使用罢的位置，就餐状昂态表一张，用大罢夹板挟好放在方半便服务员使用的碍位置。笆10、验钞机准阿备检查。啊11、整理收银隘推车：收银工具坝应摆在收银推车昂固定位置，营业罢准备结果，发票跋、清点：在收银蔼记录本登记发票邦面额和张数。二、营业过程俺1、开台 ：服霸务员上锅点火后摆到收银员处用兰胺笔在就餐状况表靶相应桌号内打勾扮，收银员应负监班督和提醒任务。邦2、收集收银信坝息俺。按收集顾客消费损绊耗单(酒水包装拌、菜品包装、财碍物耗坏赔偿单)扒；哀(2)将损耗单埃按桌号大小排列颁；伴(3)在就餐状柏况表上做标号；半(4)收集桌号按折免记

56、录：A、坝折免负责人在自摆己权限内打折，版打折前收银请打啊折负责人在收银耙工作记录本登记板打折内容和签字白，必须请其注明唉以下事项：打折罢原因、打折方式懊、打折对象、打皑折内容签字认定啊；B、打打指令氨为口头指令时，板收银员应在记录耙本中记录以下事敖项：口头指令人艾、打折方式、内背容、对象；C、爱收银员对打折记拔录员有监督义务捌，打折负责人登袄记时或口头指令邦下达人其打折方罢式、内容、对象扳超出其职权范围癌，有权提醒打折把负责，同时按审暗批程序进行审批熬，审批未通过者耙，收银员不得执伴行该指令。哀3、接收收银信岸号盎(1)接信息后吧立即查看收银信爱号；按(2)对收银信巴号鉴别，属于自扳己范围内

57、的桌号耙信息，立即准备爸；拌(3)整理该桌叭号的桌号损耗单俺，打折登记；拌(4)推车前往背开始收银。版4、监查桌号消扳费数量般(1)监查服务绊员是否按规则摆拌放餐具和酒水包扮装瓶，餐具摆放坝规则，A、分类俺：按金额大小摆败放；B、叠放：按同价格餐具叠放斑，紧换着的两个搬餐具就应旋转9捌0败拔或180案办，便于点数。酒扒水类摆放规则，扳A、分类：按金白额大小排列；B版、酒并标签朝收碍银员一方，便于俺计价和点数。奥(2)监督服务隘员点数方法是否笆正确(参见服务隘手册)； 拔(3)监督服务鞍员报数量是否正胺确。稗输入桌号消费数巴量百(1)输入桌号版。扒(2)按菜品价叭格大小先后输入背菜品名、数量、隘

58、单价、总价。靶(3)按酒水价澳格大小先后输入按酒水的各数量、敖单价、总价。伴(4)按损耗单败输入各损耗名称氨、数量、单价、氨总价。啊(5)按打折记皑录输入该桌号打暗折单，若是单项岸折扣则在单项菜扒品和饮料后输入背折扣数。(6)稗具体输入方法参阿见收银机输入程艾序。摆6、输入错误更笆正，金额数量错案误需提示服务员案和顾客，并其他吧错误及时更改即案可，事后应在收办银记录本上登记办变更事项，并请埃当事服务员签字板确认。报数耙在输入数据同时败应对客人报数，版报数方法参见服斑务手册。败7、输入完毕收班银确认坝输入完毕后请服败务员确认，服务肮员确认后用红笔澳在就餐变动表上翱该桌号上签上自板己的名字，同时暗

59、离开服务桌。8、客人支付佰报数完后，请客碍人确认并支付账奥款，同时在收银胺机输入金额并确笆认。八9、验钞。若客办人支付有以下钞昂票应验钞：10百0元、50元、稗20元面额现钞吧，若能直接验钞案可直接验钞(请半参见人民币鉴别隘标准)。唉10、收款及找八零案(1)打开收银艾柜，按不同票面佰存放现钞；办(2)根据收银捌机显示的找补金白额，取出零钞；翱(3)打印收银袄票，连同零钱一挨并交于顾客。11、定额发票癌顾客需发票时，柏霸打开收银柜；板袄取出与消费金额俺大致相等的发票按金额，交于对方绊。三、营业结束1、现金清点板(1)请门店经爸理或财务指定人奥员进行现金监查袄；癌(2)打开收银巴柜，取出所有现凹

60、金；懊(3)按票面各跋自清点与摆放；埃(4)计出点数皑；扣除备用金余胺额计算营业额。颁(5)填写缴款肮单；霸(6)将现金捆班好，放在收银柜摆内，锁好收银柜氨。啊2、打印本班报案表巴(1)打印出本碍班收银纸带或收唉银日报；矮核对金额与现金坝是否相符；如长拌款则在缴款单的百备注栏内写明长半款金额，如短款稗则另外填写差额稗报告。收银员，埃收银主管须签字俺。氨收集上展记录表阿。懊(4)销售主管颁核对销售总数量按与上展记录的销挨售数量是否相符白。如不符，则先凹查就餐状况表是安否有未结账的桌靶号，其次再查收叭银记录本中有没埃有收银员调整数蔼量记录服务员未唉签字的。最后再敖审核上展记录本办的计算是否正确爸，