某公司关于利润指标的报告

1、啊关于利润指标的捌报告邦我公司的主业叭建筑施工项目挨随着市场经济的叭发展，行业内竞爱争加剧，盈利能懊力日趋减弱；中摆铝公司内部工程翱发包主体发生了疤变化，大项目多隘由中铝国际总承伴包，我公司只能熬作为分包方，较皑以前相比，行业瓣内部市场利润率邦大幅度降低；外坝部市场由于各投吧标方在投标中竞半相压价，有些施熬工单位为了占领八市场而恶意压价肮，导致许多工程摆无利可图，甚至瓣亏损。因此，我隘公司在加大市场吧开发力度后，建伴筑业产值虽然得背到显著提高及巩敖固，但利润率非鞍常的低。耙就具体工程项目拜价格因素分析，案1岸、艾从造价的利润分扒析，肮从投标开始我们班以相对低的报价笆作为中唉标伴的跋“拜利器暗”

2、胺。百一般按工程三类八取费或更优惠的敖价格，三类的利半润土建是取直接矮费的6%；安装办是取人工费的3凹8%。但是劳保熬费不计取（劳保肮费土建是直接费艾的4.58%，安安装是人工费的柏33%），又要半上交三金，这样暗实际的利润和劳皑保费几乎相互抵把消，也就是说我肮们的工程几乎没伴有利润可取（例岸如：河南分公司唉七十万吨工程）瓣。2，从造价的俺施工措施费来分扳析：施工技术措懊施费是大型机械般场外运输及拆安耙，抱杆的使用胎跋具的制作等，在按投标报价时施工般单位可根据施工颁方案、技术装备罢等因素自行报价百，但为了以低取癌胜，在编制预算瓣时以不计取或减唉少数量来编制。熬另外施工组织设拜计中的材料二次颁搬

3、运和安全文明挨施工费也不计取伴。可是我们为了柏保证工程的质量柏、安全、工期，笆在实际施工中，皑这些都是要发生拔成本的。3、从昂材料的价格计取半来分析，一般大袄宗材料是由承包拜方提供，但小散伴型材料却让我们拜自购，因量小品按种多，材料市场扒价格要高于信息敖价格，而只让按安信息价格结算，稗这样一来在许多伴项目上，材料费矮往往存在一定的斑亏损。4、从关爱于人工费单价来版分析，虽然河南挨省发改委已下发唉关于调整人工费般单价的文件：人按工费从原来的二斑十一元调整到三埃十四元，但职工扮实际工资远远高霸于这个水平。5板、从发包工程来八讲，在此哀以我们在建的中碍铝河南分公司自败备电厂输煤系统懊项目为例艾来啊分

4、析。作为工程败总承包单位的中巴铝国际工程公司耙，为了保证其自班身的盈利空间，芭通过各种案方式来伴挤压成本，以非白常低的价格分包拌给我们：原本是叭电力项目，应套矮用相应的电力定搬额，但要求我们摆只能套用相对低按的河南省建筑定案额；合同价最终瓣定为土建费率氨6罢%；而我们分包矮给劳务层的价格般相应的是八3.5颁%，这其中还不矮包括我们自身投办入的临时基地、败现场管理等费用颁，唉最终连扳2.5%的芭利润都无法达到艾。耙随着铝行业建筑澳市场的萎缩、国拔家的宏观调控以疤及市场竞争的加袄剧，建设公司生盎存和发展的形势叭异常严峻，如果搬要完成2000坝万元的利润指标吧，我公司至少需案要完成建筑业产唉值8个亿

5、以上才拌有可能完成。因叭种种困难和客观耙条件的限制，把扮建设公司的利润捌指标定得太高是八不现实的，吧希望长铝公司在扒制定相关指标袄时邦能够充分考虑，班也希望上级领导胺能够帮助解决我艾们所面临的问题八，在随后的生产蔼经营中继续给予霸大力的支持。哀中国长城铝业公安司建设公司靶2006年8月阿30版日案长铝建设公司人摆力资源状况说明袄一、建设公司人啊力资源现状分析 表1哀职工分类俺人数摆年龄结构艾知识结构俺30靶岁以下哀31把爱40摆岁邦41搬鞍50把岁班50绊岁以上靶本科笆大专芭中专哀高中蔼高中以下阿正式职工邦950扳120安395皑387伴48肮127碍132澳36瓣234癌421安自主招聘人员

6、把102蔼93疤9艾0跋0扒60鞍32安4疤5吧1熬合计隘1052皑213扒404柏387摆48叭187隘164耙40白239拜422 表2叭职工总数哎人数暗管理岗拌生产操作岗伴高级职称叭中级职称肮初级职称奥高级技师阿技师爱高级工碍中级工吧初级工绊其他鞍1052板29傲41罢113啊5埃29岸497板48拔10吧278把占职工总数比霸2.8%矮3.9%把10.7%安0.5%拔2.8%罢47.2%岸4.6%案1%傲26.5%案表1主要反映了拌公司员工的年龄暗结构和知识结构氨。盎从年龄结构看，把建设公司在册正埃式职工31-4颁0岁、41-5叭0岁两个年龄段扒的占据绝大多数盎。从职业生涯发爱展的角度

7、来看，板31-40年龄吧段的职工通过培坝训、自身的努力傲等方式可以较好隘的提高其知识水敖平和工作能力；凹对41-50年柏龄段的职工特别靶是工人来说，知艾识和技能的提高斑较难，另外，建碍设公司大部分工搬种是室外作业的矮体力工种，这一稗年龄阶段的职工绊大部分的身体状唉态已经不适应岗拔位的要求。自主搬招聘人员基本在爱30岁以下，他耙们年轻、有活力靶，容易接受外来翱新事物，可塑性唉强，较大的改善胺了公司职工的整颁体年龄结构。蔼从知识结构看，吧建设公司在册正半式职工专科以上颁学历仅占职工总班数的24.6%碍，而且其中相当瓣一部分人员是通氨过后期的学历教唉育获得学历的。昂随着工程建设技般术要求的不断提澳高

8、以及新技术、摆新工艺的不断应板用，建设公司对奥职工的技术水平板和学习能力的要爸求也不断提高，半在册全民制职工疤的知识结构显然疤已经不能满足公把司快速发展的需暗要。作为对公司安原有职工结构层矮次的有益和必要拌的补充，建设公捌司在过去的几年俺里不断引进大学拌生和专业技术人啊才，这些有学历坝、有技术、懂管搬理的年轻职工经胺过2-3年时间办的锻炼，已经走办到建设公司中层阿管理岗位或成为岸各项目、分公司氨的施工技术骨干办。唉表2则反映了公绊司管理层和作业斑层技术人员的构巴成状况。通过大扒学生和技术人才懊的引进，管理层叭技术人员的比例安有了较大的提高艾，施工技术人才颁的短缺状况有了凹较大的改善。但胺对作业

9、层来讲，翱虽然高级工占了唉较大的比例，但扒由于存在资格与按能力不相称的状按况，所以以上数岸据不能完全真实鞍的反映作业层的岸技术能力。实际袄的状况是:至少胺三分之一的作业佰人员因为身体和傲技术能力方面的八原因，不能胜任疤目前的岗位工作唉，只是被安排从败事一些辅助和后霸勤工作。挨二、建设公司职罢工薪酬分析表3芭年份蔼产值哎利润胺在册俺人数罢实际在岗人数邦年批回工资版总额（元）斑年人均笆收入（元）盎自主招聘氨人数爸2003矮2.54亿元胺1500万元般953肮932爱2723517扳6靶26699奥26拌2004瓣4.8亿元八1500万元霸959按931扮2649022斑5皑27407.8般42凹2

10、005拌7.33亿元板5000万元皑955吧910班2944549哀1.1矮32393.7奥79澳表3反映了建设绊公司过去三年里扳产值、利润、员哎工人数及薪酬发坝放的基本情况。隘在过去的三年里盎，建设公司的产跋值、利润实现了爸大幅的增长，但芭工资总额的调整矮却非常有限。自袄主招聘人员成为捌公司产值、利润班的重要贡献力量办，但前两年只能矮通过挤占在册职柏工工资指标的方鞍式解决。傲三、需要解决的皑主要问题邦1、从上面的分哎析看，建设公司耙员工在未来几年按年龄结构老化将懊渐趋严重，懂知邦识、懂管理的年罢轻人才缺乏。人靶才的引进和培养拔是当务之急。办2、在过去的几碍年里，建设公司敖的产值、利润有胺了大

11、幅的增长，隘市场开发实现了按一次次的突破，哎企业管理水平得啊到不断的提升，霸这一切成绩的取败得，自主招聘人矮员作出了重要的拜贡献。但由于他办们不是长城铝的八在册职工，工资傲指标需要合理合佰法的渠道解决。捌另外，由于身份安的差异，和正式按职工相比，他们斑无法享受到长铝按公司住房、医疗耙、晋级、荣誉等扳方面的待遇，导瓣致他们对企业的八归属感不强，傲使他们认为自己叭在公司属于柏“傲临时人员奥”叭或拜“罢边缘人员百”捌。坝一部分人因此产办生了靶“熬混伴”般或艾“盎跳般”疤的思想，惰性滋笆生，进取心下降碍。在过去的三年埃里，自主招聘人靶员离职数达到2捌5人。这些人员暗几乎全部具备本邦科学历，在建设笆公司

12、工作时间2扳-3年，积累了佰较丰富的施工管懊理经验，他们的班离职对建设公司昂来讲，是一笔重扮大的损失。目前巴，建设公司通过爱自主招聘方式引扮进职工已达到1碍02人，占企业背职工总数约1/跋10。这部分人爸员大部分已经成案为各基层单位或蔼项目部的技术骨拔干。如果这些问啊题继续拖延，得安不到妥善解决，摆公司担心未来几氨年会面临较大规拜模的人才流失风把险。瓣3、和其他建筑佰企业相比，建设吧公司工资成本太斑高，企业竞争力安弱，工程利润率啊不断下降。从表吧3反映的情况看白，公司职工的年耙收入超过三万元佰，加上企业缴纳叭的三金、医疗费耙用以及住房、水安电暖等其它福利罢，企业每年支付爸的人均人工成本巴远超过

13、4万元。按而对于一个市场安化的建筑企业来按说，雇佣一个普霸通劳务工，只需袄要支付不到一万拜元的人工成本。败并且，建设公司坝作业工人由于身拌体或技能的原因败，超过1/3的半人员不能胜任自安己的岗位工作，氨但公司从稳定的矮大局考虑，必须碍在一定程度上保罢证这部分人员收哎入的稳定。为了拌保证工程建设，百公司须另外雇佣啊人员完成本该由耙职工完成的工作邦，这无疑增加了佰公司的人工成本八。对建设公司这扮样一个国有的建哎筑企业来讲，我般们承担了太多的扒社会责任，企业败的市场竞争力和碍利润获取能力不阿断的被削弱。四、希望唉建设公司近几年佰的飞速发展，离蔼不开长铝公司各暗级领导的关心和岸帮助，但建设公啊司近几年

14、也确实瓣面临沉重的人员碍负担，背负的压碍力很大。因此，埃希望长铝公司在拔以下两方面给予背建设公司支持和癌帮助：霸一是给予政策。佰建设公司要满足袄资质的需要，要皑满足工程技术不隘断提升的需要，罢要满足不断扩大霸的市场的需要，案首要解决的是人扳才问题。希望长啊城铝业在人才的蔼引进上给予支持蔼，以满足建设公笆司发展的需要；半对建设公司过去柏几年自主招聘人笆员，希望公司能叭够切实解决工资傲指标以及医疗、爱住房、评先、晋奥级等待遇问题，爸留住这些人才。挨对临近退休年龄盎、已不能胜任目哎前岗位的职工，摆希望公司能够通笆过内部退养等分胺流政策，减轻建俺设公司的人工成罢本压力。安二是考虑实情，耙制订合适的利润

15、霸考核指标。未来耙几年，国内氧化傲铝行业将整体趋拔于饱和，市场竞奥争环境将更加惨扮烈，为了员工的袄利益，保证企业澳的稳定和发展，哎低利润竞标甚至柏保本竞标不可避摆免。因此，希望岸公司在制定利润埃考核指标的时候疤，能够充分考虑啊建设公司的实际熬情况，确定合适熬的利润考核指标半。背关于2002艾佰2006年固定唉资产投入的说明懊2002年至2巴006年，公司暗先后承担了中铝哀河南分公司的三板管、四管、九号半锅炉和70万吨靶工程；承担了中爸铝中州分公司、哎苹果分公司、贵扳州分公司、广西安华银和登封电解懊铝厂等工程。同叭时，在2005办年又承揽了涉外袄电解槽和零部件班的制造项目。为哎了满足这些项目佰的

16、施工与加工的翱需要，公司在0靶2年到06年期霸间，共添置了1坝0万元以上的设盎备94台，价值把5078.78跋万元，其中连云敖港出口加工分公按司的设备投入为摆1259万元。蔼在基地生产设施昂投入上，从20哀02年到200伴6年，公司为配颁合中心路改造项斑目和河南分公司矮氧化铝产能扩建柏，厂南6家分公安司和厂西4家分把公司的基地，多吧次扒了建、建了白扒陷入拆建的恶叭性循环中，由此班造成基地建设投斑入较大，消耗了傲大量的人力、物熬力和财力。具粗癌略统计，四年中白共投入基地建设罢费用约2058肮.2万元，其中胺生产厂房、职工翱休息室和办公用俺房的投入为19鞍10.5万元，跋设备基础的投入吧 为147

17、.7稗万元。版以上固定资产的鞍投入，大大提高拜了公司的技术装凹备水平，改善了叭作业条件增加了扒企业的生产能力案。技术装备部班2006年9月皑1日财务状况般一、建设公司2坝002年蔼傲2006年1月搬至8月产值、利八润分析癌二、建设公司近佰几年现金流分析巴其中：2001隘年澳班2002年现金版支出中1000霸万元用于注册成芭立长城信息霸 2003年佰现金支出中98盎0万元用于投资霸开发龙祥铝业氨 2006年靶1败鞍8月份已投资2爱534。7万元阿成立连云港分公碍司，其中现金流唉投资1081。碍5万元，材料及胺运费1462。摆2万元（不包括百设备）。佰 2002哎胺2005年建设哎公司因生产需要癌

18、大量购置固定资鞍产，已超出了财柏务制度规定的购艾置限额，这就使白得现金流与利润柏配比不合理。 拌 扳2002年当年背累计折旧257霸万，当年增加固敖定资产977万爸。2003年当俺年累计折旧37芭2万，当年增加板固定资产306挨万。2004当拜年累计折旧41皑8万，当年增加邦固定资产306懊4万，其中盘盈颁资产1549。凹7万元，现金购疤买1514。7罢万元，当年减少耙固定资产153办7。7万元，其凹中转出土地14罢47。7万元。暗2005当年累唉计折旧518万翱，当年增加固定俺资产2838。芭6万，其中盘盈奥资产2478。柏8万元，现金流瓣购买359。7案万元。2006般年1-8月昂累计折旧533懊万，当年增加固奥定资产581。澳4万。三、资产分析暗1、2002年哀安2005年共计芭提累计折旧 2背098万元，但靶账面上近几年累翱计增加固定资产吧 7770万元耙。其中2004懊年清产核资盘盈艾房屋1190