项目经理部经济活动分析实施报告模板

1、-. z.附件3中铁*局公司工程部季度年经济活动分析报告模板编制部门：年月日一、工程根本情况综合办公室、工程部工程情况简介、工期要求、驻地建立、定编定员情况；二、完成产值及形象进度分析工程部本年及开累形象进度、调度产值完成情况，本年及开累生产方案与实际完成比照；施工进度进工期要求。三、工程盈亏情况分析主要是工程收入与实际本钱比照分析财务部、工经部一收入评估1.工程初始合同收入共计*万元不包括合同中约定的暂定金、预留金，截止*年*月*日，工程取得合同外验工计价*万元，其中变更索赔*万元、材料调差*万元。尚有变更索赔*万元、材料调差*万元及可争取费用*万元，因尚未取得验工计价，暂未纳入预计合同总收

2、入予以确认。2.工程创收目标，以及努力方向3.评估后预计合同总收入明细表预计合同总收入未纳入预计合同总收入项合同合同外合计变更量差其他小计变更量差可争取费用小计12345=2+3+46=1+578910=7+8+9二盈亏情况分析1.工程盈亏总体情况截止*年*月*日，工程确认建造合同收入*万元、本钱*万元、期间费用*万元、税金*万元，报表累计实现利润*万元；工经部确认收入*万元、本钱*万元、税金*万元、期间费用与财务数据一致，确认利润*万元。财务部与工经部确认利润相差*万元，主要原因如下：财务部与工经部确认收入、本钱和利润情况表财务报表盈亏工经部计算盈亏工程行次金额工程行次金额收入开累确认收入1

3、收入验工计价1未确认收入2已完未验2已确认营业总收入3=1+2超验3小计4=1+2-3本钱开累确认本钱4本钱工程本钱5未确认本钱5应计未计本钱6已确认合同总本钱6=4+5虚列本钱7小计8=5+6-7期间费用7期间费用9税金8税金10=4*税率累计利润91-4-7-8累计利润11=4-8-9-10预计毛利率10=(3-6)/3工经部计算毛利率12=4-8/4目标毛利率注意：1.财务报表盈亏的第4行次开累确认本钱应与工经部计算盈亏的第5行次工程本钱核对一致； 2.财务报表盈亏的第7行次和工经部计算盈亏的第9行次应保持一致，使用财务报表的数据； 3.目标毛利率是上级单位下达的工程毛利率。2.工程盈亏

4、因素分析1收入因素分析工程预计毛利率虚高工程预计毛利率虚高，虚增收入多少？影响利润多少？以及虚增的原因等情况进展分析。工程中标单价低从工程中标单价进展分析工程预计合同总额低，从而影响工程收入及利润2责任本钱管控分析截止*年*月*日，工程实际发生本钱*万元，对应责任本钱*万元，责任本钱节约超支*万元。人工费对人工费节超情况进展分析，重点分析分包模式与分包价格对本工程的影响等，工程分包是否在限价以。材料费材料采购价格与现场消耗：材料集采情况，采购价格与工程材料核销情况。机械使用费机械设备租赁单价与消耗，限价执行情况等进展比照分析。其他直接费大小临设置与标准、电费、材料二次搬运费、夜间施工增加费等与

5、责任本钱比照分析，找出差异原因。现场经费对照责任本钱节超情况其他因素施工技术方案与资源配置等对工程本钱的影响责任本钱分析重点分析哪些节约？哪些超支？什么原因？本点分析主要以责任本钱分析为依据不得全文摘抄责任本钱分析报告，责任本钱分析报告可作为经济活动分析的附件。详见工程责任本钱核算表-. z.工程责任本钱核算表*年*月*日序号工程工程或费用名称责任本钱总额元责任本钱元实际本钱元节超元余额元本期开累本期开累本期开累123456784-695-7103-5一直接费1人工费2材料费3机械使用费4其他直接费临时设施费二现场管理费工资办公费三税金合计-. z.3.工程下一步盈亏情况预测1工期对工程盈亏的

6、影响假设工期与方案一致，则不用分析，假设不一致，则分析工期对工程盈亏的影响2变更索赔。3责任本钱管控。四、已完未验情况分析截止*年*月*日，工程累计确认收入*万元，验工计价*万元，已完未验超验*万元。存在已完未验超验的主要原因如下：一建造合同确认毛利率与工程实际毛利率不一致工程建造合同确认毛利率高于工程实际毛利率，导致多确认收入*元，增加已完未验*元。或工程建造合同确认毛利率低于工程实际毛利率，导致少确认收入*元，减少已完未验*元。二工程验工计价滞后，验工计价与收入、本钱不匹配。工程总体超验的，也要将已完未验和超验分别分析。三-. z.财务部与工经部确认已完未验差异表工程名称验工计价实际本钱实

7、际完成工程应得的验工计价工经部确认的已完未验超验建造合同确认毛利率建造合同确认收入财务部确认的已完未验/超验财务部与工经部确认已完未验差ABCDEDB(正数)FDB(负数)GHC/1-G%I=H-BJ=I-E-F路基工程土方石方桥梁工程桩基承台墩柱隧道工程开挖初期支护二次衬砌其他直接费现场经费其他税金合计注：本表所有数据为工程开累数。-. z.五、财务资金状况分析财务部一资金集中情况及原因分析二资金收支情况1资金收入：业主拨款代付款、公司调剂款、废旧物资处理收入等工程所有的资金收入。2资金支出：本年及开累资金收支情况；包括但不限于业主资金拨付包括代付款情况、对外劳务队资金拨付情况、材料采购支出、现场经费支出，资金上交等。三工程债权债务情况：包括资金缺口情况1债权情况：截止*年*月*日，债权情况，合同约定支付比例，以及业主实际支付比例等。2债务情况：截止*年*月*日，债务情况，以及是否存在应计未计债务、虚增债务等。六、平安质量及平安经费使用情况安质部、财务部：一平安质量管理情况包括平安质量问题处理本钱；二工程平安经费使用情况分析本年及开累方案、实际及比照。七、其他