备用金预支及报销制度

1、深圳市鼎彝文化发展有限公司深圳市鼎彝文化发展有限公司侨城人景区管理有限公司备用金预支及报销制度第1章 目的为了有效执行公司备用金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，保障公司各项经营活动高效有序的进行， 特制定本制度。本制度是公司备用金管理、借贷、调配、使用和结算的规范，各部门均应遵照执行。第 2 章 适用范围适用于鼎彝文化发展有限公司、侨城人景区管理有限公司各职能部门第 3 章 备用金的预支及报销备用金的预支备用金的预支时间财务部备用金的预支时间为每周二、周四，其他时间不予办理该手续。深圳市鼎彝文化发展有限公司备用金的预支流程支付申请各部门负责人对次月所需的

2、流动资金根据月工作计划应提前预算并做预算表，需申请备用金时经办人应填制备用金审批表，各部门负责人在审批权限内审核备用金审批表预支用途是否必要、合理，是否在部门预算内，确定是否同意预支。财务部核准财务部根据相关规定对批准后的备用金审批表进行核准，核对货币资 金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备， 金额计算是否准确，预算是否超支，报价是否合理，不符合相关规定或不 在预算浮动范围内的备用金审批表有权予以退回。领导审批备用金审批表按规定经相关部门负责人审核并交由财务部核准后上交公司领导审批。对不符合规定的备用金支付申请，审批人应当拒绝批准。办理支付出纳人员根据复核无误的支付

3、申请，按规定办理备用金支付手续。相关规定经办人需财务部预支 2000 元以上的大额备用金必须提前一天通知财务部， 因未及时通知财务部所造成的后果由经办人自行承担。深圳市鼎彝文化发展有限公司公司领导出差或其他原因不能及时审批备用金审批表，由经办人或经办人所在的部门负责人通过电联话向领导申请，财务部负责人向领导确认完毕后，出纳人员按规定办理备用金支付手续，待领导回到公司由经办人将备用金审批表交由公司领导补签。各部门务必于于当月 27 日 18：00 之前将次月预算表报给财务部。备用金的报销备用金的报销时间备用金的报销时间为每周二、周四，其他时间不予办理该手续。备用金的报销流程部门审核经办人务必在公

4、务完毕后 3 个工作日内到财务部领取费用报销单，填好报销单的各项内容，并将相关票据附至报销单后交由部门负责人审核签字。财务报销A、若报销款项有经领导核准的备用金审批表，财务部出纳根据财务制度规定审核无误后办理报销手续。B、若报销款项无领导核准的备用金审批表，由经办人将费用报销单交由领导审批签字后，财务部出纳根据财务制度规定审核无误后办理报销手续。深圳市鼎彝文化发展有限公司相关规定报销单金额大小写必须一致，且不得涂改，金额涂改过的费用报销单一律作废，填制日期与报销单据日期不符合规定且无正当理由的，出纳 有权予以退回。报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章， 自制凭证应由经手人盖章。无发票或收款收据的费用不得报销。特殊情况，无法取得发票及收款收据的，请写明未取得发票的原因，并用同金额的发票替代，此项费用需经 公司领导审批签字后，财务部才能予以报销。备用金的使用人员应及时冲帐，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不予办理者，财务部将从下个月工资中扣除基本工资的 5。5）跨年度使用备用金时，年底必须重新办理备用金