电力公司SAP项目FI组蓝图设计报告

1、.：.；电力公司企业运营管理系统工程ERP系统设计 FI模块目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc211241486 目 录 PAGEREF _Toc211241486 h 2 HYPERLINK l _Toc211241487 1文档阐明 PAGEREF _Toc211241487 h 4 HYPERLINK l _Toc211241488 2版本控制 PAGEREF _Toc211241488 h 5 HYPERLINK l _Toc211241489 3财务管理蓝图设计 PAGEREF _Toc211241489 h 6 HYPERLINK l _Toc

2、211241490 3.1概述 PAGEREF _Toc211241490 h 6 HYPERLINK l _Toc211241491 3.1.1总体设计原那么 PAGEREF _Toc211241491 h 6 HYPERLINK l _Toc211241492 3.1.2财务管理范围 PAGEREF _Toc211241492 h 7 HYPERLINK l _Toc211241493 3.1.3财务蓝图设计主要思索点 PAGEREF _Toc211241493 h 10 HYPERLINK l _Toc211241494 3.2总账管理 PAGEREF _Toc211241494 h 1

3、3 HYPERLINK l _Toc211241495 3.2.1系统组织构造设计 PAGEREF _Toc211241495 h 13 HYPERLINK l _Toc211241496 3.2.2总账管理业务设计 PAGEREF _Toc211241496 h 14 HYPERLINK l _Toc211241497 3.2.3主数据 PAGEREF _Toc211241497 h 21 HYPERLINK l _Toc211241498 3.2.4集成点设计 PAGEREF _Toc211241498 h 22 HYPERLINK l _Toc211241499 3.3收入本钱管理 PA

4、GEREF _Toc211241499 h 22 HYPERLINK l _Toc211241500 3.3.1系统组织构造设计 PAGEREF _Toc211241500 h 22 HYPERLINK l _Toc211241501 3.3.2收入本钱业务设计 PAGEREF _Toc211241501 h 27 HYPERLINK l _Toc211241502 3.3.3主数据 PAGEREF _Toc211241502 h 31 HYPERLINK l _Toc211241503 3.3.4集成点设计 PAGEREF _Toc211241503 h 32 HYPERLINK l _To

5、c211241504 3.4工程本钱管理 PAGEREF _Toc211241504 h 32 HYPERLINK l _Toc211241505 3.4.1系统组织构造设计 PAGEREF _Toc211241505 h 32 HYPERLINK l _Toc211241506 3.4.2工程本钱管理业务设计 PAGEREF _Toc211241506 h 32 HYPERLINK l _Toc211241507 3.4.3主数据 PAGEREF _Toc211241507 h 34 HYPERLINK l _Toc211241508 3.4.4集成点设计 PAGEREF _Toc21124

6、1508 h 35 HYPERLINK l _Toc211241509 3.5应收应付管理 PAGEREF _Toc211241509 h 35 HYPERLINK l _Toc211241510 3.5.1系统组织构造设计 PAGEREF _Toc211241510 h 35 HYPERLINK l _Toc211241511 3.5.2应收应付业务设计 PAGEREF _Toc211241511 h 35 HYPERLINK l _Toc211241512 3.5.3主数据 PAGEREF _Toc211241512 h 38 HYPERLINK l _Toc211241513 3.5.4

7、集成点设计 PAGEREF _Toc211241513 h 39 HYPERLINK l _Toc211241514 3.6税务核算管理 PAGEREF _Toc211241514 h 40 HYPERLINK l _Toc211241515 3.7资产管理 PAGEREF _Toc211241515 h 41 HYPERLINK l _Toc211241516 3.7.1系统组织构造设计 PAGEREF _Toc211241516 h 41 HYPERLINK l _Toc211241517 3.7.2资产管理业务设计 PAGEREF _Toc211241517 h 42 HYPERLINK

8、 l _Toc211241518 3.7.3主数据设计 PAGEREF _Toc211241518 h 47 HYPERLINK l _Toc211241519 3.7.4集成点设计 PAGEREF _Toc211241519 h 104 HYPERLINK l _Toc211241520 3.8资金管理 PAGEREF _Toc211241520 h 105 HYPERLINK l _Toc211241521 3.8.1系统组织构造设计 PAGEREF _Toc211241521 h 105 HYPERLINK l _Toc211241522 3.8.2资金管理业务设计 PAGEREF _T

9、oc211241522 h 105 HYPERLINK l _Toc211241523 3.8.3主数据 PAGEREF _Toc211241523 h 110 HYPERLINK l _Toc211241524 3.8.4集成点设计 PAGEREF _Toc211241524 h 110 HYPERLINK l _Toc211241525 3.9预算管理 PAGEREF _Toc211241525 h 110 HYPERLINK l _Toc211241526 3.9.1系统组织构造设计 PAGEREF _Toc211241526 h 110 HYPERLINK l _Toc21124152

10、7 3.9.2预算管理业务设计 PAGEREF _Toc211241527 h 110 HYPERLINK l _Toc211241528 3.9.3主数据 PAGEREF _Toc211241528 h 114 HYPERLINK l _Toc211241529 3.9.4集成点设计 PAGEREF _Toc211241529 h 115 HYPERLINK l _Toc211241530 3.10主要开发设计 PAGEREF _Toc211241530 h 115 HYPERLINK l _Toc211241531 3.10.1表单开发 PAGEREF _Toc211241531 h 11

11、5 HYPERLINK l _Toc211241532 3.10.2报表开发 PAGEREF _Toc211241532 h 115 HYPERLINK l _Toc211241533 3.10.3功能加强 PAGEREF _Toc211241533 h 115第 PAGE 115 页 共 = NUMPAGES 115-1 114 页文档阐明 2006年，根据“十一五信息开展规划，XX电网公司启动信息化“SG186工程，确立了企业运营管理运用ERP是“SG186工程的重心之一和未来开展方向。在此根底上，为了充分利用现有实施阅历，XX电网公司决议在网省公司采用“Jump Start快速起步典型模

12、板推行方式，并分三波在网省公司进展推行。 电力公司是国网典型设计推行实施的第二波试点省公司之一，公司指点高度注重信息化任务。为实现电力提出的“小而强的企业目的，自创国内电力企业和其他大型国企的ERP实施阅历，决议开展企业运营管理系统建立。 基于电力公司咨询任务根本框架，电力公司业务咨询工程组从2021年5月开场，至2021年8月，完成了典设流程差别分析和业务流程深化改良任务：明确了省公司实施ERP的总体目的、实施范围、实施途径、工程组织框架；基于国网公司一致咨询工程的成果，快速起步，进一步明晰电力公司的需求，并进展业务流程的差别分析；进展详细流程设计，做好培训和转变管理。 根据电力公司企业运营

13、管理系统实施的三阶段总体安排典设差别分析试点实施完善推行，在完成第一阶段业务流程深化改良的根底上，电力公司决议启动试点实施阶段工程，运用国网典型模版，在省公司和试点供电局实施ERP系统。经过系统实施，建立未来全省、全国推行的示范，同时学习ERP实施阅历，培育未来推行、维护队伍。 本蓝图设计文档是在前阶段典设差别分析和详细流程设计的根底上，参照国网典型设计模板，结合青海电力的实践情况进展的系统实现方案设计。本蓝图设计会根据工程实施的进展不断进展完善和版本控制。版本控制版本修正内容日期修正人备注阐明0.1编写蓝图设计文档初稿2021.8.20文档创建0.2讨论修正内容2021.9.10第一次发布0

14、.3确认发布内容2021.9.19第一次发布后的修正1.0审核蓝图文档内容2021.10.8审核文档内容版本控制及阐明：整数的版本号如1.0,2.0,3.0都是正式发布的版本，整数之间的版本都表示修正版。1.0之前的版本表示是任务过程文档的版本。主要内容的修正和更新需求创建一个新的版本控制，并标识修正内容。财务管理蓝图设计概述总体设计原那么ERP财务管理主要包括：会计核算、资金管理、预算管理。其中，会计核算又包括了总账管理、收入本钱管理、工程本钱管理、应收应付管理、税务核算管理、资产管理等内容。资金管理包括资金预测、银行账户管理、融资管理等。预算管理包括预算编制、预算控制、预算报告与分析等。E

15、RP财务管理模块设计的总体原那么：集成性：经过一体化的系统平台，对各业务条线的信息进展集成，从而保证财务数据的实时性、准确性、一致性、完好性。集成又能实现数据信息的共享，从而提高对数据查询的发掘才干。一致性：经过ERP实施的时机，实现对数据、核算口径、及流程最大程度一致化，从而提升管理程度、加强内部控制，并为未来集中化管理奠定根底。数据一致性表达在财务与业务有一致的数据来源；核算口径的一致可表达在核算规那么和结算规那么的一致上；业务流程的一致可表达在工程、物资、设备、资产等管理流程的有效衔接上。结合现状：思索到电力公司各单位目前的实践情况，财务蓝图设计中表达了集中管理的思想，同时也充分思索电力

16、公司的现状，使蓝图设计对电力公司的财务管理程度有切合实践的提升。例如：系统组织架构设计，采用省公司本部、地市公司包括专业公司两级核算体系，取消县公司财务核算层级；财务主数据信息维护分为不同的层级，在省公司级别维护主要的主数据信息如科目、组织架构，同时将与基层联络严密的供应商信息交由地市公司进展维护。财务管理范围功能模块子模块功能范围功能详细阐明SAP规范功能系统二次开发本期实现备注阐明财务管理本钱预算管理预算控制实现预算的事前或事中实时控制预算方案/实践对比分析能提供预算执行情况的报表本钱模块与相关业务模块的集成本钱管理数据于财务会计或其他业务模块总账管理核算组织及科目构造设置公司代码、利润中

17、心和本钱中心的设置 会计核算科目体系的建立凭证管理凭证将分类进展管理1.SAP提供的凭证分类、编码规那么和青海电力目前运用的不一致 2.规范功能只能按照公司代码一致编码，按照业务现状青海电力需求对县区公司单独编码 3.需求单独开发一套凭证编码体系和系统规范的编码并行期间结账管理在物料挪动、折旧等根底业务处置终了后一致进展开关帐处置数据查询支持钻取式查询方式根底报表编制及出具经过开发提供资产负债表、损益表等财务需求的根底报表合并报表编制及出具系统自动出具合并报表系统内的合并报表要求青海电力一切单位都实施ERP系统才有意义，所以在推行单位上线前暂不思索系统的合并报表总账功能与相关业务模块的集成实现

18、总帐和物料管理、工程管理、设备管理和人力的集成，自动生成大部份凭证费用管理费用报销恳求网上进展费用报销恳求需求购买专门的软件进展管理，可以经过接口在SAP中生成凭证费用报销审批网上进展费用报销审批费用报销记账接口或手工生成凭证固定资产管理固定资产主数据资产管理包括固定资产、无形资产、低值易耗品，主数据包括资产类别、评价组、折旧方式等固定资产添加业务分为工程新增、采购新增、其他新增等实现方式固定资产减少业务资产处置方法确定前，将资产的实物管理交由物资管理部门，进展零价值管理；确定后系统一致经过资产报废的方式进展自动计算净值并产生会计凭证。资产出卖时：对于能分开资产的收入可以冲减“固定资产清理科目

19、，假设一致拍卖的收入那么作为其他业务收入固定资产调拨、分拆、合并等业务实现跨公司代码、跨利润中心、利润中心内部的相关资产处置固定资产改良系统经过设备管理功能中的维修工单对资产维修费用进展方案、控制、归集与分析固定资产折旧实现折旧会计凭证自动生成，资产对应本钱中心、利润中心折旧费用记账更新应付管理供应商主数据与物资管理模块集成，财务视图包括统驭科目设置等应付发票处置系统实现三单匹配，发票校验时需将发票信息录入付款及预付款管理应付账款均进展未清项管理，预付账款可与特定的采购订单关联构成清账提示账龄管理每一口供应商的应收账款均可根据支付条款自动计算其账龄，系统提供规范账龄分析报表应收管理客户主数据部

20、分售电客户、物资销售客户、业务同伴客户主数据客户主数据包括客户的称号、地址、付款条款和所对应的总帐科目等信息售电客户的管理取决于营销系统和SAP接口的数据传输细粒度应收发票处置普通手工凭证处置收款及预收款管理普通应收账款均进展未清项管理账龄管理普通每一笔客户的应收账款均可根据支付条款自动计算其账龄，系统提供规范账龄分析报表应收发票处置电费手工凭证处置系统规范提供这些功能,但这些功能的实现取决于营销系统和SAP接口的数据传输细粒度收款及预收款管理电费应收账款均进展未清项管理账龄管理电费每一笔客户的应收账款均可根据支付条款自动计算其账龄，系统提供规范账龄分析报表资金管理银行帐户主数据在系统中建立银

21、行及帐户主数据贷款、企业债等融资产品管理对融资业务进展管理功能上曾经实现，管理精细度比以前要高，但操作比以前要复杂存款、债券等投资产品管理对投资业务进展管理报表管理规范报表和查询能经过系统规范报表查询数据部分自行开发报表按优先级进展报表开发额外需求资金管理资金方案上报目前资金方案是采用逐级审批汇总方式来上报，方案要分到工程明细资金方案管理不在ERP中的实施范围里,国网另有安排资金支付控制实践支付时要和资金方案比较，假设超越将中止业务票据管理财务需求对票据进展类似台帐的管理，并能处置贴现、背书等常见业务应收管理营销系统接口实现营销系统和ERP的数据传送，自动生成凭证本期不开发，国网的规范和要求尚

22、未确定固定资产管理税务并行折旧需求根据税法的要求对会计折旧调整构成税务折旧报表管理远光报表系统接口远光报表系统需求从SAP获取数据来源 本期不开发 1.在全部单位上线前开发远光报表接口对任务量减少没有协助 2.国网报表格式经常变化，导致接口需求跟着经常变化，维护任务量和风险大大添加 财务蓝图设计主要思索点总帐管理：表 STYLEREF 2 s 3.1. SEQ 表 * ARABIC s 2 1总帐管理设计点系统组织架构：公司代码、利润中心、会计科目表。业务设计：针对青海电力行业特点，总帐管理在财务凭证记账、财务结账、报表编制等业务环节的ERP系统设计点和思索点。主数据设计：会计科目。集成点设计

23、：在ERP系统内部，与物资管理、人资管理、工程管理、设备管理模块严密集成。收入本钱管理：表 STYLEREF 2 s 3.1.2收入本钱管理设计点系统组织架构：本钱控制范围、利润中心组、利润中心、本钱中心组、本钱中心。业务设计：电力公司主营业务收入包括售电收入、输电收入、主营收入其他。 主数据设计：本钱要素、统计目的。集成点设计：售电：未来会与营销系统实现接口；费用核算：从ERP系统内部与物资管理、消费管理子模块集成。工程本钱管理表 STYLEREF 2 s 3.1.3工程本钱管理设计点系统组织架构：公司代码、利润中心。业务设计：工程前期费用管理、工程日常核算管理、工程结算与决算管理。主数据设

24、计：工程定义、任务细分构造、网络等。集成点设计：财务模块在系统内与工程管理系统集成。应收应付管理表 STYLEREF 2 s 3.1.4应收应付管理设计点系统组织架构：应收应付管理所涉及到的系统组织构造与总账管理是一致的。业务设计：电力公司根据收入类型分别设置应收账款核算明细，应付账款根据需求支付的款项，并按债务单位进展明细核算。主数据设计：客户主数据、供应商主数据。集成点设计：ERP系统内，与物资采购严密集成；外部系统的集成，未来主要是应收售电收入与营销系统的集成，此部分集成点设计到电费应收与实收两部分，以及相应的红字冲销业务。税务核算管理表 STYLEREF 2 s 3.1.5税务核算管理

25、设计点系统组织架构：财务蓝图设计中对常用的增值税设置了专门税码。业务设计：增值税需求根据每一笔与客户及供应商的买卖进展准确及时记账。主数据设计：税额自动计算、税务科目自动记账。集成点设计：资产管理表 STYLEREF 2 s 3.1.6资产管理设计点系统组织架构：公司代码、本钱中心。业务设计：固定资产新增业务、固定资产调拨业务、固定资产处置业务、固定资产其他业务、固定资产期末处置、低值易耗品管理、无形资产管理。主数据设计：资产类别、评价组、折旧方式等。集成点设计：资产管理与物资管理系统、工程管理系统、设备管理系统集成。资金管理表 STYLEREF 2 s 3.1.7资金管理设计点系统组织架构：

26、公司代码业务设计：银行账户管理、贷款管理、金融投资管理、商业汇票管理、资金预测。主数据设计：存储了与企业发生金融业务往来的单位或者个人的相关信息，如：称号、开户帐号等。集成点设计：资金管理与物资管理、财务应收应付管理子系统集成。预算管理表 STYLEREF 2 s 3.1.8预算管理设计点系统组织架构：财务管理范围、基金中心。业务设计：预算编制与下达、预算执行与控制、预算分析与报告、预算的调整。主数据设计：承诺工程、基金中心集成点设计：预算管理与物资管理、工程管理、消费运转严密集成。总账管理系统组织构造设计系统组织构造定义ERP系统中从财务核算的角度上，可定义的组织构造有公司代码、利润中心，详

27、细定义如下：公司代码：一个公司代码代表一个独立的会计实体，拥有完好的会计账套。是对外报送法定资产负债表和损益表的最小单位，一切的凭证都将过账在公司代码层次上。不同的法律实体决议了不同的会计实体，所以必需设有不同的公司代码，但根据企业的核算层级的要求，也可以在一个法人单位中设置多个公司代码分别独立核算。利润中心：是公司用于内部绩效评价的一个组织单元，可以对应于法人实体的内部核算单位。会计科目表：包含XX电网公司一切单位的会计核算科目，一切单位将运用一致的会计科目表,其编码为QHEP。系统组织构造设计方案根据电力公司的实践核算情况，省公司为独立法人、地市公司为省公司的分公司存在。基于这种情况设计思

28、索如下方式的系统组织构造：方案：省本部、地市公司分别设置为公司代码。电研院信通中心XX供电局本钱中心本钱中心本钱中心本钱中心本钱中心本钱中心本钱中心本钱中心本钱中心本钱中心省公司省电力公司图 3.2.1会计核算构造层次方案总账管理业务设计凭证记账业务背景概述：电网企业的会计凭证通常分为收款凭证、付款凭证、转账凭证等三种类型，有些公司对收付款凭证进一步细分从而构成五种归档凭证类型：银行收款、银行付款、现金收款、现金付款、转账凭证等五种类型。凭证记账多采用根据原始单据手工输入，凭证编号在典设小组开发完成之前，暂时按年进展，过账凭证在一定的权限答应下可以对文本等注释信息进展更改。系统处理方案：电网企

29、业的上述凭证记账方式主要是基于财务系统是孤立的账务系统、与业务系统分别的前提。在ERP系统中，由于采用的是财务与业务系统严密集成的ERP系统，因此在凭证记账原理与通常的财务软件有所不同。可以将凭证类型分为系统凭证类型和归档凭证类型，前者对应ERP系统定义的凭证类型，而后者对应于上述电网企业的三种或五种凭证类型。ERP系统包含的业务类型极其广泛，包含大量类别的主数据，因此在系统凭证类型的定义上更加细致，会计凭证的行工程的借贷标识的表示方式及所起的作用也有很大不同。举例阐明：ERP系统中客户、供应商、物料、资产以及会计科目等等均以数字或字符代码表示，并且对前四者可以直接记账生成明细账，总账同步更新

30、，为此在凭证记账时需求确定输入的记账编码的类别。如借记：10000， 系统需求辨识编码“10000是客户、供应商、资产还是总账科目，并据此进展相应科目余额的更新。ERP系统中经过系统凭证类型和记账代码来确定上述内容。系统凭证类型：系统凭证类型主要起到如下作用：控制此类凭证可以记账的科目类型，如DR(客户发票)类型制止输入供应商账号。确定凭证过账后的编号范围。决议凭证抬头的某些字段能否为必输。凭证进展冲销后对应的凭证类型。产生凭证所基于的业务类型。系统包含如下默许的系统凭证类型及其编号范围：表3.2.1默许系统凭证类型凭证类型类型描画编号范围AA资产记账00900000000099999999A

31、B会计凭证01000000000199999999AF折旧记账03000000000399999999DA客户凭证16000000001699999999DG客户贷方凭证16000000001699999999DR客户发票18000000001899999999DZ客户付款14000000001499999999KA供应商凭证 17000000001799999999KG供应商贷项凭单 17000000001799999999KR供应商发票 00900000000099999999KZ供应商支付 15000000001599999999PR价钱修正48000000004899999999RE发

32、票供应商发票校验51000000005199999999RV发票客户开票00900000000099999999SA总分类账凭证01000000000199999999SU调整凭证01000000000199999999WA发货49000000004999999999WE接纳货物50000000005099999999WI货物盘存凭证49000000004999999999WL发货/交货49000000004999999999归档凭证类型：电网企业的归档凭证类型与上述系统凭证类型并非一一对应，在ERP系统作如下定义：表3.2.2电网企业归档凭证类型定义归档凭证类型定 义付款凭证贷方为现金及现金

33、等价物科目的凭证包括借贷方均为现金及现金等价物科目收款凭证借方为现金及现金等价物科目的凭证转账凭证以上二种凭证类型以外的凭证记账代码：是每个会计凭证行工程的重要字段，在凭证记账中起到如下作用：控制凭证行工程允许记账的科目类型决议凭证行工程的借贷方向决议凭证行工程允许输入的信息那些字段为必输、隐藏、可选输入决议凭证行工程的业务类型如对客户行工程，是发票还是收款？系统中过账代码设置如下：表3.2.3系统中将设置过账代码记账代码描画借贷方科目类型01发票借方客户02冲销贷项凭证借方客户03银行费用借方客户04其它应收(款项)借方客户05付款借方客户06收付差额借方客户07其他结算借方客户08收付结算

34、借方客户09特别总账借方借方客户11贷方凭证贷方客户12冲销发票贷方客户13冲销费用贷方客户14其它应付贷方客户15收款贷方客户16收付差额贷方客户17其他结算贷方客户18收付结算贷方客户19特别总账贷方贷方客户21贷项凭证借方供应商22冲销发票借方供应商24其它应收(款项)借方供应商25付款借方供应商26收付差额借方供应商27清算借方供应商28收付结算借方供应商31发票贷方供应商32冲销贷项凭证贷方供应商34其它应付贷方供应商35收款贷方供应商36收付差额贷方供应商37其他结算贷方供应商38收付结算贷方供应商39特别总账贷方贷方供应商40借方分录借方G/L 科目50贷方分录贷方G/L 科目7

35、0借方资产借方资产75贷方资产贷方资产80库存初始输入借方G/L 科目81本钱借方G/L 科目83价钱差额借方G/L 科目84耗费 借方G/L 科目85库存的更改 借方G/L 科目86收货/收票 借方借方G/L 科目89入库借方物料90库存初始输入贷方G/L 科目91本钱贷方G/L 科目93价钱差额贷方G/L 科目94耗费 贷方G/L 科目95存货变动贷方G/L 科目96收货/收票 贷方贷方G/L 科目99出库贷方物料凭证记账：在凭证记账方面，系统中实现了如下功能：灵敏的记账环境：可设置多币种、多会计制度的并行记账，支持多言语的记账环境。对未来电网企业的上市及国外投资者的进入提供支持。与业务集

36、成的自动记账：由于ERP不再是单独的财务软件，财务核算与业务系统完选集成的。于物资、工程、消费的大量的与财务核算相关的业务信息直接触发产生会计凭证。灵敏定义的凭证校验与替代：所谓凭证的校验是指在凭证输入过账时，系统会自动检查某些关键字段的正确性，如不符合事先设定的规那么，系统会给出警告信息或者错误信息制止操作继续进展；凭证的替代是指在凭证输入过账时，系统自动检查某些关键字段的内容，并根据事先设定的规那么对此字段进展修正。校验与替代的规那么可以灵敏定义，从而保证了凭证过账信息的准确性。方便快捷的输入方式：除了自动产生的会计凭证外，ERP系统会提供多种会计凭证手工生成方式，如下表所示：表 3.2.

37、4会计凭证手工生成方式凭证输入方式功能描画举例参考凭证参考曾经生成的其它凭证凭证金额错误，冲销后重做可以参考原凭证，只是修正金额而已样本凭证专门制造一张凭证样本用做参考利息计提凭证周期凭证对反复性发生的科目及金额均无变化的凭证设置成每月自动产生利息计提凭证科目模板对某些常用的科目组合可以设置成模板，在凭证录入是直接调出运用工资计提凭证利息计提凭证快速输入行数很多的凭证，如，可以运用快速输入模板，一个页面内可以输入20个行工程，行工程可以快速拷贝生成工资计提凭证凭证的可预制：预制凭证具有如下特征：允许进展任何凭证字段的更改，如科目、金额等。需求进一步审核过账才干成为一张正式凭证。可以用于科目的余

38、额评价占用了会计凭证编码凭证的不可修正：ERP系统中，对曾经过账的会计凭证中的关键记账信息如会计科目、记账金额等是无法进展修正的，对科目及金额的记账错误只能经过冲销原凭证修正。这在一定程度上保证了财务系统的平安性。凭证的按月编码：从ERP本身的功能上看，凭证编码是按年度进展编号的。针对电网企业按月编号的凭证归档需求，思索将凭证编码分为系统编码和归档编码两种类型，系统编码为ERP系统的规范编码，而归档编码根据电网企业需求特别设计的一套体系，二者有一定的对应关系，可相互检索。财务结账业务背景概述期末财务部门需求对整个期间当月或当年的运营成果、资产情况、现金流量进展统计分析，并出具对外报表以满足外部

39、评价税务机构、投资者、债务人等需求。系统处理方案在传统的单一财务系统下，财务结账实践上是财务手工操作的计算机模拟，而在ERP集成的业务与财务系统下，结账的方式发生了很大的变化，详细表现为如下几个方面：表结法：ERP系统中所运用的利润结转方式将由账结法改为表结法，月末将不存在将损益类科目向“本年利润科目进展结转这样的操作及会计凭证。系统会实时计算一切损益类科目的余额作为当前期间及年度的利润金额。年末结账对一切损益类科目的余额自动经过“留存收益科目结转到下一年度。这一点就大大提高了月末结账速度。外币评价：根据外币评价需求，系统管理相关日期的各种外币汇率，对资产负债类外币科目余额，月末根据其外币汇率

40、进展评价并自动对汇兑损益进展凭证记账。记账期间控制：ERP系统经过记账期间变式控制各核算账套的会计核算期间，通常记账期间变式与公司代码的编码一致，默以为每个公司代码可单独管理睬计核算期间。从公司集中管理的开展需求上看，在未来条件成熟的情况下，省公司如需集中控制各地市的财务核算期间，月结关账期间，那么可以将各地市公司代码的核算期间经过一致记账期间变式控制即可。在此之前，采用每个公司代码设置单独的记账期间变式，省公司一致管理的记账期间控制方式。年度期间变式：系统经过年度期间变式确定会计记账所属的会计期间，设计中将会计分为12个正常会计期间和4个特殊会计期间。正常会计期间用于每月会计记账，但在年度会

41、计期间终了后此时12月31日会计报表已产生，依然存在该当调整的事项，如审计时发现有些费用确实认不尽合理，有些买卖金额必需重新确认如某些资产负债表日后事项，这时的调整就在特殊期间进展。设计中的特殊会计期间为13-16期间。年度期间变式为K4.自动折旧：资产的累计折旧及折旧费用记账将自动进展，准确、可靠并实现了每个资产折旧明细与总账的协调。详细信息可参照本报告固定资产期末处置的相关章节。费用自动分摊：ERP系统支持公用本钱中心费用的分配分摊，可以设定规那么，设定发送方/接受方，设定比例/金额/百分比。系统会自动执行整个分摊过程。大大减少手工分摊的操作。报表编制业务背景概述财务的日常业务需求大量的报

42、表支持，管理层需求管理报表来监控公司运作情况并支持决策制定；外部相关利益者需求财务报表评价公司的运营形状。系统处理方案ERP系统提供了如下功能用于灵敏出具财务报表：报表版本：ERP中经过定义不同报表版本实现资产负债表和损益表的灵敏出具，在报表版本中，可以确定某个报表项包含的科目范围。规范报表：系统提供大量的规范报表，如科目余额、行工程、试算平衡表等。自定义报表：ERP系统中除了提供大量规范报表外，还可以经过多种工具自定义报表，常用的报表工具如下：Report Painter:自定义报表行、列的要素以及作为报表生成关键字的查询字段，对报表显示的款式字段颜色、格线等进展设定。Query:可以将存储

43、在多个数据表中的财务相关数据，经过query工具衔接到一个表中，经过用户自定义的报表格式设置工具显示出来。ABAP：对于一些复杂报表，可以经过ERP的开发平台来进展开发，这种报表输出格式最为灵敏。对应系统组织构造设计的不同方案，ERP系统内报表出具的方式有所不同，根本前提是：现有电力系统的财务报表工具已广泛运用在试点上线阶段暂不运用ERP系统的合并报表功能对应组织构造方案省、地市分公司为公司代码的报表出具方式：表 3.2.5报表出具方式表1报表出具单位报表类别报表出具方式省公司合并财务报表合并管理报表ERP数据导出，外部合并报表工具其他报表ERP系统内出具地市公司专业公司常用财务报表常用管理报

44、表ERP系统内出具主数据会计科目是会计核算的最关键要素，电网企业各类经济业务的纪录以及报表的出具，均以会计科目为根底，设计合理的会计科目体系是正确反映电网企业经济业务、满足企业内部各层级的管理需求及企业外部的监管、评价需求的重要保证。根据中规定的电力企业会计科目体系，我们将按照典设编码组制定的对电力公司的会计科目进展编码。这里对ERP系统中会计科目的特点作一下阐明：会计科目编码位数：10位。科目组：用于确定该科目的类别，此类别可以用来决议如下事项：1科目的编码范围；2科目主数据的字段维护形状可选、必输、隐藏等。我们将在系统中定义如下科目组：表3.2.6系统中定义的科目组科目表帐户组称号起始帐户

45、终止帐户QHEPFIN现金银行科目10010000001012999999QHEPAST非现金的资产科目10130000001999999999QHEPLIA负债类科目20010000002999999999QHEPEQU权益类科目40010000004999999999QHEPCOS本钱类科目50010000005999999999QHEPERG损益类科目60010000006999999999QHEPOTR其他科目80010000009999999999字段形状组：会计科目主数据中的字段形状组可以决议该科目记账时，那些会计核算辅助信息可以进展记录，那些必需记录而那些信息字段需求隐藏。字段形

46、状组是针对公司代码层级进展设定的，也就是说同一个科目，在不同的公司代码下，可以进展个性化会计核算辅助信息的设定。ERP系统中将定义如下字段形状组系统规范：表 STYLEREF 2 s 3.2.7系统中定义的字段形状组序号字段形状组字段形状组描画01G001普通带文本，分配02G003资料耗费03G004本钱科目04G005资金科目05G006存货科目06G007资产科目(不包含累计折旧)07G029营业收入科目08G030主营本钱科目09G045资料采购暂记待结科目10G067统驭科目行工程显示：可以确定针对该科目进展记账时，是将每一笔买卖均进展详细记录，还是仅仅更新该科目的累计发生额。ERP

47、系统默许一切科目均需求进展行工程显示。未清项管理：对于与买卖同伴发生的一笔买卖假设需求后续处置，那么可经过设定买卖相关科目的未清项管理功能来实现，如对于一口供应商发票，需求了解该发票产生的应付账款何时到期以及能否已进展付款，这实践上就是一种未清项管理业务。集成点设计在总账核算的ERP系统内部集成方面，财务的总账凭证可以直接从物资管理、人力资源管理、工程管理的相关业务中直接产生，并可实现从财务报表工程到科目余额、从科目余额到科目发生行工程再到相应会计凭证、原始业务的追溯。收入本钱管理系统组织构造设计利润中心对于电力公司这样的大型企业财务管理非常复杂，除了满足对外披露的需求，也要满足内部矩阵管理的

48、需求。所以，在同一个公司代码层级下，可以经过利润中心会计协助 实现内部管理和考核的需求，可以让集团以利润中心为责任单位进展内部法人分析，可以提供分利润中心的资产负债表和损益表，还可以进展合并以产生集团的管理合并报表体系。电力公司的利润中心、本钱中心构造如下：图 STYLEREF 2 s 3.3. SEQ 图 * ARABIC s 2 1利润中心、本钱中心组织构造省公司省公司XX电力电研院信通中心省公司机关财务信通中心电研院XX供电局基建财务本钱控制范围利润中心组利润中心/本钱中心组本钱中心省公司省公司本部各部门基建财务信通各部门电研院各部门XX供电局XX各部门、各县级公司利润中心组可以分多层，

49、在电力公司财务蓝图设计方案中，我们将第一层利润中心组定义在相当于公司代码这个层级上，而将利润中心定义在最小的出具损益表的考核单元。关于利润中心的设置，可以按照各公司绩效评价的管理需求进展定义。根据典设提供的规范化编码方案，利润中心采取如下编码：表 STYLEREF 2 s 3.3. SEQ 表 * ARABIC s 2 1利润中心代码设置序号公司代码公司称号利润中心号码利润中心描画12800电力公司L280000000省公司22800电力公司L280001000省公司本部机关财务32800电力公司L280002000基建财务32801西宁供电公司L280100000西宁供电公司42807电力公

50、司科学实验研讨院L280700000电研院52814电力公司信息通讯管理中心L281400000信通中心本钱中心本钱中心类似于企业内部“部门的概念，用于本钱控制的目的。将公司按照本钱中心分割，可以实现对于责任区域的本钱方案，认定，控制和分摊。和其他本钱对象相比，本钱中心具有比较稳定，变化较少的特点。可经过本钱中心组设置表达管理控制主体的本钱发生的层次架构。本钱中心不会构成可以用货币计量的收入,因此不对收入、利润或投资担任。 电力公司本钱中心构造参照图 1.2.1利润中心、本钱中心组织构造。本钱中心组是本钱中心的组合，可以按照职能、区域定义本钱中心并设定本钱中心组。本钱中心的定义可以根据各公司的

51、实践情况进展调整，凡是有费用考核需求的责任部门都可以定义为本钱中心。根据典设提供的规范化编码方案，本钱中心采取如下编码：表 STYLEREF 2 s 3.3. SEQ 表 * ARABIC s 2 2电力公司省公司本钱中心代码设置序号部门/单位本钱中心编码所属本钱中心组利润中心编码所属利润中心组1电力公司C280000010C280000L280000000L28002总经理任务部C280001010C280001L280001000L28003开展谋划部C280001020C280001L280001000L28004基建部C280001030C280001L280001000L28005超

52、高压筹建处C280002021C280002L280002000L28006消费部C280001040C280001L280001000L28007青海电力调度中心C280001050C280001L280001000L28008青海电网电力买卖中心C280001060C280001L280001000L28009营销部C280001070C280001L280001000L280010人力资源部C280001080C280001L280001000L280011财务部C280001090C280001L280001000L280012物资部C280001100C280001L28000100

53、0L280013科技信息部C280001110C280001L280001000L280014企业管理部C280001120C280001L280001000L280015农电任务部C280001130C280001L280001000L280016思想政治任务部C280001140C280001L280001000L280017平安监察部C280001150C280001L280001000L280018审计部C280001160C280001L280001000L280019监察部纪委办公室C280001170C280001L280001000L280020招招标管理中心C28000118

54、0C280001L280001000L280021离退休任务部C280001190C280001L280001000L280022电力工会C280001200C280001L280001000L280023社会保险事业管理中心C280001210C280001L280001000L280024机关事务中心C280001220C280001L280001000L2800表 STYLEREF 2 s 3.3. SEQ 表 * ARABIC s 2 3电力公司西宁供电局本钱中心代码设置序号部门/单位本钱中心编码所属本钱中心组利润中心编码所属利润中心组1经理任务部C280100010C280100L2

55、80100000L28012方案开展部C280100020C280100L280100000L28013人力资源部C280100030C280100L280100000L28014审计部C280100040C280100L280100000L28015消费部C280100050C280100L280100000L28016平安监察部C280100060C280100L280100000L28017工程管理部C280100070C280100L280100000L28018基建工程部C280100080C280100L280100000L28019工会办公室C280100090C280100L2

56、80100000L280110离退休任务部C280100100C280100L280100000L280111思想政治任务部C280100110C280100L280100000L280112捍卫部C280100120C280100L280100000L280113监察部C280100130C280100L280100000L280114市场营销部C280100140C280100L280100000L280115农电任务部C280100150C280100L280100000L280116企业管理与法律事务部C280100160C280100L280100000L280117科技信息部C28

57、0100170C280100L280100000L280118物资供应部C280100180C280100L280100000L280119财务部C280100190C280100L280100000L280120调度中心C280100200C280100L280100000L280121机关汽车队C280100210C280100L280100000L280122变电工区C280102021C280102L280100000L280123送电工区C280102020C280102L280100000L280124配电工区C280102030C280102L280100000L280125电缆

58、工区C280102040C280102L280100000L280126修试所C280102050C280102L280100000L280127绿化办C280100060C280102L280100000L280128信通中心C280100070C280102L280100000L280129电费管理中心C280100220C280100L280100000L280130客户中心C280100230C280100L280100000L280131电能计量检定中心C280100240C280100L280100000L280132大通县供电公司C280101070C280101L2801000

59、00L280133湟中县供电公司C280101080C280101L280100000L280134湟源县供电公司C280101090C280101L280100000L280135郊区供电公司C280101100C280101L280100000L2801表 STYLEREF 2 s 3.3. SEQ 表 * ARABIC s 2 4电力公司信通中心本钱中心代码设置序号部门/单位本钱中心编码所属本钱中心组利润中心编码所属利润中心组1办公室C281400010C281400L281400000L28142信通网络部C281400020C281400L281400000L28143自动化部C28

60、1400030C281400L281400000L28144消费技术部C281400040C281400L281400000L28145方案运营部C281400050C281400L281400000L28146财务部C281400060C281400L281400000L28147通讯部C281400070C281400L281400000L2814表 STYLEREF 2 s 3.3. SEQ 表 * ARABIC s 2 5电力公司电研院本钱中心代码设置序号部门/单位本钱中心编码所属本钱中心组利润中心编码所属利润中心组1总经部C280700010C280700L280700000L280