金蝶软件客户培训资料(K3财务)

1、.K/3财务资料：.；第 PAGE 29 页 共 28页金蝶软件客户培训实物练习题(K/3财务) 金蝶软件上海金蝶软件科技第一章 系统管理第一节 帐套管理目的：掌握建帐的根本程序及本卷须知。要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进展系统设置，启 用帐套。实验一 帐套新增新建帐套：帐套号：001；帐套名：田野；帐套类型：集团财务；数据实体：默许；数据库文件途径：D:MSSQL7DATA ；系统用户名：SA；系统口令：无；数据库效力器：默许；数据库类型：默许。注：帐套号、帐套名不允许反复，帐套类型在启用后不允许更改实验二 帐套运用系统参数公司称号：田野；记帐本位币：RMB；称号：

2、人民币；小数点位数：2；自然年度会计期间：当前会计年度；2002 ；启用会计期间：5 ；启用帐套。注：启用帐套后除公司称号还可更改，其他参数都不可更改。实验三 帐套备份与恢复帐套备份：效力器端途径：D:MSSQL7BACKUP ；文件名：田野帐套恢复：用户名：SA ；口令：无；数据效力器：默许；数据库类型：默许；效力器端备份文件：D:MSSQL7BACKUP田野.dbb；帐套号：田野新；数据库文件途径：D:MSSQL7DATA注：自动批量备份设置第二节 用户管理实验四 新增用户新增用户：张会计Administrators组；王出纳Users组，两者都是密码认证用户，目前暂无密码。实验五 用户授

3、权张会计：具有一切权限；王出纳：具有根底资料的一切权限和现金管理系统一切权限，有凭证录入、 修正、删除、查询的权限。注：系统管理员组的用户不需求授权实验六 查看帐套运用情况与网络控制第二章 总帐系统第一节 系统初始化目的：掌握对帐套进展初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统根底资料的维护及初始数据录入 并终了初始化任务。实验一 引入科目从摸板中引入工业企业的会计科目注：回去选择与企业行业属性匹配的会计科目摸板实验二 根底资料设置公共资料一、币别设置新增币别美圆：币别代码：USD ；币别称号：美圆 ；记帐汇率：8.706；折算方式：原币*汇率=本位币；浮动汇率；金额

4、小数位数：2。新增币别港币：币别代码：HKD ；币别称号：港币 ；记帐汇率：1.103；折算方式：原币*汇率=本位币；浮动汇率；金额小数位数：2。注：金额小数位数最大到4位二、凭证字设置新增凭证字：记注：回去可根据企业凭证种类决议凭证字，并可设置相应范围限制三、计量单位设置计量单位组代码计量单位称号系数分量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50四、结算方式的设置代码称号JF06支票(fcsf)核算工程设置一详细核算工程设置新增客户：代码称号01华东地域01.01 时代公司01.02 明月公司02华北地域02.01 大明公司新增供应商代码称号01黄浦区01.01 新华公司01.02 北新公

5、司02静安区02.01 佳和公司新增部门代码称号01总经办02财务部03采购部04销售部04.01 销售一部04.02 销售二部05仓存部06消费部新增职员代码称号部门001张恒总经办002李影财务部003王和采购部004钱明销售一部005赵仓仓存部006刘盛消费部5、新增物料对于未购买K/3业务流程模块，需求利用总帐系统对某些存货科目进展简单的数量金额核算的用户，在设“物料核算工程的详细内容时要留意，必需先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算工程，否那么，新增的存货明细不能进展真正的数量金额辅助核算。已购买K/3业务模块的用户那么不需在总帐系统设置存货的明细科目，只需在存货一级科目里挂接“

6、物料核算工程即可。代码称号属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售本钱01资料01.01 甲资料外购公斤加权平均123.0151151201.02 乙资料外购公斤加权平均123.0251151202产品02.01 A产品自制件加权平均50150202.02 B产品自制件加权平均501502留意：以上新增的系统资料如有错误，可经过工具栏“属性按钮去修正，或用“删除按钮去删除，假设录入初始数据后，系统将不允许再修正或删除这些会计科目的，客户可经过“禁用功能将有错，不再运用，且不能修正或删除的系统资料制止运用。其详细操作为：在系统资料维护里，指中某一详细系统资料，按右键选择“禁用即可。二核算工程类别

7、设置新增“产废品核算工程类别，代码011属性称号属性类别属性长度规范本钱实数出厂价实数零售价实数销售政策文本255六、会计科目设置新增会计科目科目代码科目称号外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算工程102银行存款一切币别102.01工商银行人民币102.02建立银行美圆102.03中国银行港元119其他应收款119.01职员职员123原资料123.01甲资料计量单位：公斤123.02乙资料计量单位：公斤待摊费用.01报刊杂志费199固定资产减值预备221应交税金221.01 应交增值税221.01.01 进项税借方221.01.02 销项税401消费本钱401.01工资及福利405制造费用40

8、5.01折旧费405.02工资及福利501产品销售收入部门/职员/物料503产品销售费用503.01折旧费503.02工资及福利521管理费用521.01 工资及福利部门521.02折旧费部门521.03通讯费部门/职员521.04 其他部门521.05 坏帐损失522财务费用522.01利息522.02汇兑损益修正科目：111-短期投资核算单一外币，美圆，期末调汇 113-应收帐款按客户辅助核算，往来业务核算 203-应付帐款按供应商辅助核算，往来业务核算2002年5月科目最高预算： 521.01-工资及福利-总经办 1,200 521.03-通讯费-销售一部/钱明 800操作要点：设外币核

9、算的科目时，一定要留意选择相应币别，假设一级科目下有明细科目按外币核算的，那么一级科目要设为核算一切币别。在会计科目下挂接核算工程的方式设明细帐，与在科目下直接添加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可处文科目设置任务反复，臃肿的费事，但不是必需求求这样设置，关键是要结合企业的实践情况灵敏掌握。设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，留意必需先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加详细的“物料资料，否那么易出现错误信息。假设客户已购买K/3购销存业务模块，那么不需求在存货科目下新增明细科目，只需经过修正会计科目功能，在一级科目里利用核算工程卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明

10、细科目时选择计量单位组和缺省单位。如已购买应收、应付子系统的，那么总帐里的往来科目，如应收帐款、应付帐款等必需设定按客户或供应商核算工程核算，不能下设往来单位二级明细科目，否那么应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能经过手工调整修正后才干生成。假设已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具菜单下选“选项中的显示明细科目一项即可。实验三 系统参数设置总帐:本年利润科目：321-本年利润此工程的设定影响月末或年末的结转损益功能；对以下帐套选项打“：显示科目最新余额和预算数 帐簿余额方向与科目设置的余额方向一样 启用往来业务核销 新增凭证检查凭证字 新增凭证自动填补断号注：系统参数中相关选

11、项回去后根据企业实践情况作选择实验四 初始余额录入币别：人民币科目代码科目称号本年累计借方本年累计贷方期初数量 期初余额101现金 100借 3,000102银行存款 100借 37,400102.01工商银行 100借 37,400123原资料借 49,000123.01甲资料 350借24,000123.02乙资料 200借 25,000161固定资产借 512,000165累计折旧 200 贷 2,000169在建工程借 73,740211应付工资贷 10,000221应交税金贷 2,500221.01增值税贷 2,500221.01.02销项税贷 2,500231预提费用贷 2,500

12、301实收资本贷 1,036,100321本年利润贷 38,400币别：港币 科目代码 科目称号 期初余额 原币 本位币102银行存款借 150,000 165,450102.02 中国银行借 150,000 165,450币别：美圆 科目代码 科目称号 期初余额 原币 本位币102银行存款借 35,000 304,710102.02 建立银行借 35,000 304,710往来业务资料1、应收帐款 时代公司 业务日期：1998-07-09 应收帐款余额：2,000 明月公司 业务日期：1998-03-17 应收帐款余额：1,500应付帐款新华公司业务日期：1999-12-31 应付帐款余额：

13、13300损益类科目本年实践发生额商品销售收入-销售一部/钱明/A产品：50,000管理费用-工资及福利-总经办： 5,800 管理费用-通讯费-总经办/张恒：4,000管理费用-通讯费-财务部/李影：1,800 实验五 终了初始化试算平衡,终了初始化.操作要点：1、录入外币科目金额时，要留意切换相应币别；2、录入下设核算工程的科目的金额时，要点击核算工程栏的“进入特定 界面输入；录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；4、试算平衡时要留意，如企业有外币业务，那么必需切换成综合本位币去试算。5、假设已购买应收、应付管理系统的那么应收、应付款项初始数据可在应收

14、、 应付管 理系统里录入后再传送到总帐系统，而不需求在总帐系统里录入初始数据录入过程可与日常凭证处置同步进展，但在凭证过帐前一定要终了初始化第二节 日常帐务处置实验六 凭证录入制单人：王出纳1) 2002-05-02 接受投资 记-1借:银行存款-工商银行 500,000 贷:实收资本 500,0002) 2002-05-06 对外投资 记-2借:短期投资 $10,000 贷:银行存款-建立银行 $10,000要点：在“币别单元格里选择币别，在“汇率单元格里录入记帐汇率，在 原币金额处录入原币金额，系统会自动计算折合的本位币数额。3) 2002-05-07 提取现金 记-3借:现金 5,000

15、 贷:银行存款-工商银行 5,0004) 2002-05-08 时代公司销售 记-4借:应收帐款-时代公司 2,000 贷:产品销售收入-销售一部/钱明/A产品 1,660 贷:应交税金-应交增值税-销项税 340要点：必需录完一切核算工程内容：客户、部门、职员、物料。5) 2002-05-20 销售回款 记-5借:银行存款-工商银行 2,000 贷:应收帐款-时代公司 2,000要点：留意选择相应的客户称号。6) 2002-05-22 报销通讯费 记-6借:管理费用-通讯费-总经办/张恒 500 管理费用-通讯费-财务部/李影 300 贷:现金 800要点：记得逐一录入部门、职员核算工程信息

16、。7)2002-05-25 采购资料 借：原资料-甲资料50,000 (数量：1000公斤；单价：50公斤)-乙资料20,000 (数量：800公斤；单价：25元)贷：银行存款-工商银行70,000要点：在“单位单元格录入计量单位，“单价单元格录入单价，“数量单元格录 入数量，系统会自动计算金额。录入记帐凭证时应留意：1、凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。2、录入凭证日期时点击“日期旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。但应留意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过帐时，只处置本期的记帐凭证。3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入

17、；b.如选择了“查看菜单“选项中的自动携带上条分录摘要信息，那么系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点形状下，双击键盘右边“DEL的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码按钮建立摘要库，需求时调用。实验七 凭证修正、删除把记-3凭证的日期修正为2002.05.08以记-3凭证为底稿保管为“提现类方式凭证删除记-3凭证再按原样补做记-3凭证可经过“调入方式凭证的方法录入实验八 凭证审核、过帐改换操作员为：张会计手工审核第一、第二张凭证把第一、第二张凭证销章取消审核成批审核会计分录序时簿中的一切凭证把一切凭证过帐冲销记-3提现凭证，自动生成红字冲销凭证，日期

18、：2002.05.31， 记-8，且过帐。 留意：可利用反过帐功能修正凭证实验九 凭证查询、汇总查询已过帐、已审核的2002.05.06以后录入的凭证；查询已过帐、已审核的包含会计科目为102.01银行存款-工商银行的凭证，按凭证号排序汇总一切凭证科目的借贷方余额，并模拟打印凭证汇总表。汇总记-1至记-3凭证借贷方余额。第三节 会计资料的阅读与打印实验十 帐簿及报表的查询，并作模拟打印查看总分类帐及明细帐帐证一体化制造管理费用多栏帐，并查看查看核算工程明细表管理费用科目查看核算工程组合表产品销售收入科目实验十一 往来管理1、利用核销管理功能进展应收帐款、应付帐款的核销。2、查看往来对帐单及帐龄

19、分析表。第四节 期末调汇实验十二 期末调汇2002年5月31日的期末汇率：HKD-1.105； USD-8.511。汇兑损益科目：522-财务费用；生成凭证：汇兑损益；凭证日期：2002-05-31；凭证字：记；凭证摘要：结转汇兑损益。系统将生成一张调汇转帐凭证，凭证字号为：记-9，且过帐注：在调汇前将一切凭证过帐第五节 自动转帐按短期借款年初余额100,000元和3%年利率计算本月应负担的短期借款利息。称号：计提短期借款利息 转帐期间 会计科目 方向 转帐方式 比例 包含本期未过帐凭证1-6 财务费用-利息 自动断定 按公式转出 100% 预提费用 自动断定 转入 100% 包含公式：ACC

20、T“201，“C,0,1,1,“*0.03/12 (短期借款年初余额*0.03/12)根据自动转帐的设置方案自动生成凭证，凭证字号为：记-10，且过帐第六节 结转损益实验十四 结转损益指定损益类科目所对应的本年利润科目，生成凭证：结转损益，按其他额相反的方向结转，凭证日期：2002-05-31；凭证字：记；凭证摘要：结转本期损益。系统将生成一张转帐凭证，凭证字号为：记-11，且过帐注：在结转损益前将一切凭证过帐第七节 结帐与反结帐实验十五 结帐与反结帐将帐套结帐至下一期将帐套反结转至上一期注：1、结帐要求一切凭证全部过帐。 2、当总帐与其他子系统相联络时，要先把子系统结帐。 3、结帐阐明一个会

21、计期间的业务曾经完成，只能一台机器进入总帐系统进展结 帐，否那么系统会有冲突。第三章 固定资产第一节 固定资产初始化目的：掌握固定资产管理系统的操作流程及常用操作功能要求： = 1 * GB3 对固定资产系统进展初始化； = 2 * GB3 完成固定资产新增、减少及其他变动等的日常操作，查看各种帐表； = 3 * GB3 期末计提折旧，进展固定资产子系统与总帐系统的对帐并结帐。实验一 系统参数设置帐套启用会计期间：2002年5月；用户自定义折旧率小数位：3系统参数设置： = 1 * GB3 与总帐系统相连； = 2 * GB3 允许改动根底资料编码。注：启用期间在录入卡片后即不可修正操作要点：

22、固定资产系统可与总帐相连运用，也可独立作为设备管理运用。因此，假设固定资产系统与总帐相连运用时，普通建议不要选“不提折旧、“不生成凭证这两个选项。实验二 根底资料设置1、添加变动方式代码方式称号凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产固定资产清理操作要点：假设要求系统对固定资产变动业务自动生成相应的记帐凭证，就必需在固定资产变动方式设置窗口中的“对方科目代码对话框中输入对方科目代码。同时选择该类业务凭证相应的凭证字、录入摘要内容和核算工程。已运用的固定资产变动方式不能删除。2、卡片类别管理代码称号运用年限净残值率预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目减值预备科目卡片编码规那么能否计提折

23、旧001房屋建筑物505%平均年限法基于入帐净值和剩余运用期间161165199FW-不论运用形状如何一定提折旧002交通工具103%任务量法161165199JT-由运用形状决议能否提折旧003消费设备103%双倍余额递减法161165199SC-由运用形状决议能否提折旧004办公设备55%平均年限法161165199BG-由运用形状决议能否提折旧3、存放地点代码称号01车间02办公室03车库实验三 固定资产初始数据录入固定资产期初数据2002年5月初固定资产卡片如下：资产编码FW-001JT-001BG-001称号办公楼小汔车IBM PC 型号 P133固定资产科目161-固定资产161-

24、固定资产161-固定资产累计折旧科目165-累计折旧165-累计折旧165-累计折旧类别房屋及建筑物交通工具办公设备计量单位幢辆台数量112变动日期1999.3.201995.5.71993.12.5存放地点车库经济用途运营用运营用运营用运用形状正常运用正常运用正常运用变动方式自建购入购入运用部门总经办销售一部、销售二部费用比例各50%财务部折旧费用科目管理费用-折旧费-总经办产品销售费用-折旧费管理费用-折旧费-财务部币别人民币人民币人民币原币金额1,000,000400,00023,000购进累计折旧无无无开场运用日期1999.3.201995.6.11994.1.1已运用期间37任务总量

25、：30000公里，已运用18000公里从购入到如今没提折旧累计折旧金额280,000220,000无折旧方法平均年限法基于入帐净值和剩余运用期间任务量法计量单位：公里平均年限法(基于入帐净值和入帐剩余运用期间)操作要点：入帐日期只能是初始化期间以前的日期；变动方式选择获得固定资产的方式。设置部门、折旧费用科目时必需保证部门、科目、核算工程对应的一致性，由于折旧凭证中的科目、核算工程信息就是从此获得的，因此必需对应设定完好，否那么系统无法自动计提折旧。购进原值指的是获得固定资产的价值。购进累计折旧指的是获得固定资产前已存在的累计折旧值。累计折旧指的是从获得固定资产到系统启用期间为止，固定资产本单

26、位已计提的累计折旧额。估计运用期间数录入时，留意把估计运用年限折算为月份数后，再进展录入。固定资产系统终了初始化注:假设终了初始化后发现期初卡片有错误可经过反初始化处理 反初始化: SHIFT+工具菜单 反初始化第二节 固定资产日常处置实验四 固定资产新增资产编码BG-003BG-004资产称号AST PC效力器型号P-133DT23运用情况正常运用正常运用经济用途运营用运营用固定资产科目161 固定资产161 固定资产累计折旧科目165 累计折旧165 累计折旧入帐日期2002-05-072002-05-10添加方式接受投资购入类别、净残值率办公设备 5%办公设备 5%运用情况单个 财务部单

27、个 总经办折旧费用科目100% 管理费用-折旧费-财务部100%管理费用-折旧费-总经办币别人民币人民币入帐时原值12,00025,000入帐时累计折旧00折旧方法平均年限法(基于入帐原值和入帐估计运用期间)平均年限法(基于入帐原值和入帐估计运用期间)估计运用期间60(5年)96(8年)操作要点：在新增卡片时，入帐日期只能是当前或以后期间的时间。如当期新增的固定资产是全新的固定资产，在“原值与折旧卡片中的“购进累计折旧无需录入，该工程指的是固定资产在购入前已存在的累计折旧。在录入同类型的固定资产时，可经过选择“新增复制选项复制卡片信息。分别生成凭证:(1) 2002-05-07 接受固定资产投

28、资 记-12 借:固定资产 12,000 贷:实收资本 12,000(2) 2002-05-10 购入固定资产 记-13 借:固定资产 25,000 贷:应付帐款-北新公司 25,000实验五 固定资产清理2002-05-10报废IBM PC电脑一台,代码DN-001;冲销原值与累计折旧,损失记入“营业外支出,报废收入存入银行20,000。并生成凭证。2002-05-10 固定资产报废 记-14借：累计折旧 325.83银行存款-工商银行 20,000营业外支出 2,674.17 贷:固定资产 23,000实验六 固定资产其他变动1、2002-05-22 扩建办公楼，代码FW-001，原值添加

29、10,000元,以银行存款支付, 生成凭证。 2002-05-22扩建办公楼 记-15 借：固定资产 10,000 贷:银行存款-工商银行 10,0002、将JT-001固定资产卡片中小汔车的运用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费转为“管理费用-折旧费。操作要点：不涉及金额的增减调整如原值调整、累计折旧调整等的固定资产变动，无需生成凭证。2、生成记帐凭证时，假设“变动方式中预设的对方科目等信息不全，那么系 统会提示能否手工调整，选择“是可翻开凭证进展修正保管即可；3、固定资产系统所生成的记帐凭证会自动传送到总帐系统。实验七 计提折旧输入本月任务量2000公里。计提固

30、定资产的折旧；凭证摘要；结转机旧费用；凭证字：记；生成记-16转帐凭证。3、假设计提折旧后发现卡片折旧金额有误，可经过折旧管理修正卡片的折旧额， 同时计提折旧的凭证也会自动作更改。利用“自动对帐功能进展固定资产管理系统和总帐系统的对帐。注：假设当月折旧额已作修正，下月计提折旧应如何处置及留意什么？实验八 固定资产帐簿、报表的查询及卡片的模拟打印操作要点：设定查询方案时，期间选择“初始期间表示只查看初始数据；方案设置的报表工程卡片里，可设定要显示或不显示的固定资产报表工程，并对固定资产按一定方式小计、汇总，但汇总前必需先设排序方式。实验九 期末处置期末结帐反结帐 SHIFT+ 期末处置 期末结帐

31、第四章 工资工资系统初始化目的：掌握工资管理系统的处置流程及日常任务的详细操作方法要求： = 1 * GB3 对工资系统进展初始化设置，添加根底资料； = 2 * GB3 设置工资工程、定义工资计算方法、录入工资数据进展工资计算 = 3 * GB3 计算个人所得税、分配工资费用 = 4 * GB3 查看各种工资报表，结帐。实验一 新建工资类别类别称号：全体员工； 币别：人民币； 操作要点：设置工资类别时应留意，单类别才干用于核算工资数据，而汇总类别主要用于汇总多个单类别的工资数据，且只能查看，不能进展工资数据的计算任务。因此，在建立独立的工资类别时，不要选择多类别。实验二 系统参数要求结帐与总

32、帐期间同步实验三 根底设置一导入或新增部门资料代码称号01总经办02财务部03采购部04销售部04.01 销售一部04.02 销售二部05仓存部06消费部操作要点：假设用户已在总帐系统中添加了部门资料，可从总帐系统导入部门信息；总帐导入部门信息时，一样的部门信息只能引入一次，以后如想再引入一样的部门信息只能经过其它工资类别里进展引入。部门信息一旦运用，不能进展修正操作。新增银行资料：建立银行， 帐号长度：3操作要点：1、在设定银行资料时，应留意设定帐号长度，不要把帐号长度误以为企业在此银行的详细帐号而录入。2、此项普通只需银行代发工资的单位才必设定。三导入并修正或新增职员资料称号职员类别部门银

33、行称号个人帐号张恒管理人员总经办建立银行001李影管理人员财务部建立银行002王和采购人员采购部建立银行003钱明销售人员销售一部建立银行004赵仓普通员工仓存部建立银行005刘盛消费工人消费部建立银行006操作要点：设定职员资料时应留意，必需设定职员的部门、职员类别，否那么无法进展工资费用分配，这两项是分配工资费用的根据。已离任的职员资料不要直接删除，否那么会影响相关历史数据的正确性。对于此类职员可经过变动处置中的人员变动选择“禁用离任人员选项进展变动处置。禁用后的职员如想恢复运用，可经过职员管理窗口中选择禁用按钮恢复职员的资料。四工资工程设置工程称号类型位数职员代码文本职员姓名文本部门文本

34、根本工资货币2浮开工资货币2津贴货币2加班货币2独补货币2病假货币2事假货币2应发合计货币2房租水电货币2代扣所得税货币2医疗保险货币2养老保险货币2工会货币2应税所得货币2扣款合计货币2实发合计货币2实发工资货币2个人帐号文本操作要点：新增工资工程时，假设在工资工程称号的下拉框中有我们需求添加的工程，必需从下拉框中选择，系统会自动取有关信息进展显示，不需手工录入。下拉框中工资工程资料主要来源于职员信息卡片设定工资计算公式时所需求用的工资工程，都必需预先在此设定，否那么无法设置公式。设置工资工程时，必需留意设定工资工程的类型，文字型不能参与公式的设置。五公式设置公式称号：全体员工应发合计=根本

35、工资+浮开工资+津贴+加班+独补扣款合计=病假+事假+房租水电+代扣所得税+医疗保险+养老保险+工会应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险实发合计=应发合计-扣款合计操作要点：设定计算公式时请先点击“新增按钮，出错时，可点击“编辑按钮进展修正。一个计算方法中可设定多个运算公式；设定公式时，工程框里的工资工程可经过双击鼠标左键进展选择，运算符号、条件语句只需单击运算符按钮即可；利用条件语句设公式时，语句间的“符号要先删除，然后再设判别条件。实验四 工资数据录入过滤器称号:全体员工; 计算公式: 全体员工; 工资工程全选;职员姓名根本工资浮开工资津贴加班独补病假事假房租水电医疗保险养老保险工

36、会张华1800200060040080036907李萍1400900380320153312867.57王林12001100360410905002462.57赵立90067024032038022818367刘红125010002504801525030757孙睛15001600400153272772.57操作要点：白色的单元格可直接录入，黄色单元格由系统自动计算，无需手工录入，也不允许直接修正数据；录入整列一样数据时，可利用工具栏中“计算器协助 录入，无需单个录入；代扣税一项可先空出不录入数据，待个人所得税计算完成后，可从所得税计算表中引入。实验五 设置个人所得税所得项的设置称号：应税所

37、得 所得工程：应税所得 属性：增项税率的设置税率称号：税率 选择含税级距个人所得税初始设置称号：个调税 税率类别：税率 所得工程：应税工资所得计算：应税所得 所得期间：2002.05 根本扣除数：1,0004、将计算出的个人所得税引入工资修正模块当中的“代扣所得税栏中，并保管。实验六 对实发合计进展扣零处置,保管一位小数实验七 工资费用分配分配称号:工资费用分配;摘要内容:工资费用分配;凭证字:记;分配比例：100%部门职员类别工资工程费用科目核算工程工资科目核算工程总经办管理人员应发合计521.01-工资及福利下设211-应付工资无财务部管理人员应发合计521.01-工资及福利下设211-应

38、付工资无采购部管理人员应发合计503.02-工资及福利无211-应付工资无销售一部销售人员应发合计503.02-工资及福利无211-应付工资无销售二部销售人员应发合计503.02-工资及福利无211-应付工资无仓存部普通员工应发合计521.01-工资及福利下设211-应付工资无消费部消费工人 应发合计401.01-工资及福利无211-应付工资无按工资会计期间生成凭证记-17,并将凭证过帐.实验八 人员变动将采购部的王和互换到财务部实验九 工资报表查询及期末处置工资报表工资条的查询按部门汇总查询工资发放表银行代发文件的设置期末处置结帐与反结帐按次或按期操作要点：一旦结帐，上月工资数据将不能再修正

39、，如需修正，可经过点击“数据模块中“期末结帐找到反结帐选项，进展反结帐。反结帐的操作只需系统管理员才干进展。实验十 复制固定数据第五章 现金管理系统第一节 初始设置目的：掌握现金管理系统日常业务处置方法要求： = 1 * GB3 录入现金管理系统初始数据，进展系统设置； = 2 * GB3 录入现金日记帐，进展库存现金清点、现金对帐 = 3 * GB3 录入银行存款日记帐、银行对帐单记录，进展银行存款对帐、编制银行存 款余额调理表； = 4 * GB3 进展现金管理系统期末扎帐。实验一 初始设置1、从总帐系统引入现金、银行存款科目；2、从总帐系统引入2002年5月1日的现金、银行存款科目余额；

40、3、进展试算平衡检查，如已平衡那么终了初始化，将现金管理系统启用期间定在 2002年5月。操作要点：1、只需会计科目属性为“现金科目或“银行科目的会计科目才干从总帐系 统引入。2、币别核算为“一切币别的现金或银行科目系统会自动分币别引入多个账户。3、设置引入数据期间时，要留意引入的数据期间与系统启用坚持一致，否那么会 呵斥初始数据不正确。日常处置实验二 登记现金日记帐登记现金日记帐：从总帐引入 按现金的每一明细科目从总帐引入现金日记帐；时间：本期； 方 式：按现金科目。2、进展5月31日的库存现金对帐。实验三 登记银行存款日记帐登记银行存款日记帐：从总帐引入 按银行存款的每一明细科目从总帐引入

41、银行存款日记帐；时间：本期； 方 式：按银行科目。2、录入银行对帐单银行称号日期借方贷方102.01-工商银行2002-05-024、生成银行存款余额调理表。-05-02500,0002002-05-075,0002002-05-1020,0002002-05-2210,000102.02-建立银行2002-05-0610,0003、进展建行帐户的银行对帐 按科目币别对2002年5期的科目进展对帐;设置自动对帐条件:金额相等;4、生成银行存款余额调理表。 按科目币别查询2002年5期的余额调理表.实验四 期末处置结帐与反结帐第六章 应收帐款第一节 初始设置目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日

42、常发生业务的详细处置方法要求： = 1 * GB3 对应收款系统进展正确的初始化设置，录入初始数据； = 2 * GB3 对日常发生的各种赊销等欠款业务、收款业务进展处置； = 3 * GB3 对发生坏帐、坏帐收回等特殊业务进展处置； = 4 * GB3 进展往来业务核销，查看各种帐表，期末结帐。实验一 系统设置根本信息-会计期间;启用/当前年份:2002; 启用/当前会计期间:5坏帐计提方法:计提方法:备抵法;备抵法选项:应收帐款百分比法;坏帐损失科目代码:521.05 管理费用-坏帐损失;坏帐预备科目代码:114-坏帐预备;计提坏帐科目:应收帐款;计提比例:0.5%。其他参数：应收帐款科目

43、代码：113-应收帐款； 预收帐款科目代码：204-预收帐款；应收票据科目代码：112-应收票据；应交税金科目代码：221.01.02-销项税；核算工程类别：客户；期末处置前本期凭证处置应该完成；期末处置前本期单据必需全部审核；单据核销前必需审核。第二节 初始数据实验二 新增合同时代公司合同称号:时代合同;对方单位:时代公司;总金额:52,650;合同日期:2000-06-20;合同号:01;摘要:销售;收款方案表:应收日期:2005-05-07;收款金额:52,650;明月公司合同称号:明月合同;对方单位:明月公司;总金额:50,000;合同日期:1997-09-25;合同号:02;摘要:销

44、售;收款方案表:应收日期:2002-07-01;收款金额:50,000;注：合同资料要求审核后才干被销售发票关联。实验三 新增初始业务单据客户职员单据类型日期部门业务员事由往来科目发生额商品数量单价应收日期时代公司增值发票2000.6.23销售一部钱明销售应收帐款52,650A产品B产品501005002002002.5.7应收单2000.9.12销售二部赵仓借款应收帐款35,0002002.5.12明月公司王和销售发票1997.9.25销售二部赵仓赊销应收帐款50,000A产品1005002002.5.15商业承兑汇票签发日2000.12.9票号001销售20,000到期2002.3.9应收

45、单2000.12.8职员借款其他应收款5,0002002.5.8大明公司期初坏帐1998.7.2销售一部钱明逾期未还5,000操作要点：要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计帐龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的帐龄，使帐龄计算更准确。经过发票录入初始数据时，可经过单击“商品按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的任务。发生额后面的“本年复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。录入初始数据时，要留意设定往来科目的借贷方向，否那么在应收款数据传送到总帐时数据会不正确。初始数据录入时，可以根据需求将多张发票汇总输入，

46、也可按每一张发票进展明细录入，汇总录入时，一样收款时间的金额可汇总反映在收款明细中，这样可以减少初始数据录入的任务量，但以后将不能按照单据进展初始化业务跟踪管理。假设录入初始数据时，出现发生额小于应收款余额时，可经过拆分数据的方式，把此数据拆分分两笔业务录入。拆分方法是首先把上年余额拆分出来，当作一笔业务录入，录入时，发生额的本年选项不要选择，然后把拆分出来的余额输入发生额和应收款余额工程中；其次，再把本年的发生额部分当作另一笔业务输入，不同的是此笔业务必需把发生额中的本年选项选中，以此反映出本年发生额数。实验四 终了初始化.注:1、假设先启用应收系统初始化，那么在应收系统中经过转余额传送到总

47、帐系统 2、假设先启用总帐系统初始化，那么在应收系统中“从总帐引入初始数据直接调 用总帐期初数据。留意总帐系统中应收帐款科目的设置 3、一旦终了初始化任务，一切初始数据将不能再修正，确需修正的，单击“工 具菜单的“反初始化选项，即可回到初始化形状。进展反初始化时，系 统会自动进展以下操作：一切业务单据取消审核一切业务单据取消核销 及取消坏帐处置所生成凭证全部删除应收票据背书等处置全部取消，因 此在进展反初始化时应谨慎处置； 4、终了初始化后，销售系统中先于应收系统终了初始化之前录入的发票将不能 传送到应收系统，因此应收系统必需先于或与销售系统同时终了初始化。日常业务处置实验五 练习各种单据的制

48、造发票：1、5日，销售一部钱明赊销一批A产品给明月公司，数量100件，含税单价200元/ 件，增值税率17%，发票号256430，估计收款日期5月15日。2、10日，销售一部钱明赊销一批产品给大明公司，其中A产品数量50件，不含税 单价250元/件，B产品数量100件，不含税单价500元，增值税率17%，发票号 325641，方案5月20日收回货款。其他应收单：3、15日，职员赵仓因私向公司借款5000元，估计6月15日归还。应收票据：4、20日，收到时代公司签发并承兑的不带息商业承兑汇票一张抵销应收帐款，到期 日7月20日，票面金额50,000元。票据编号002收款单：5、15日，收到明月公

49、司本月5日所欠货款，结算方式支票，部门销售一部。按应 收单号生成收款单6、20日，收到大明公司还来前欠货款70,000元。结算方式电汇，部门销售一部。7、25日，职员王和还来上年个人借款5000元。留意： 1、假设有购销存系统，那么应收系统中日常处置发票是由销售系统传送而来 2、假设发票是由销售系统传送至应收系统，那么凭证的生成在购销存系统中生成。 3、现款销售的发票不传送应收系统。4、假设用户购买了销售管理系统，销售管理系统所录入的发票在本系统中只可 查看，不能对其进展审核、生成凭证等操作，但可以修正发票的收款方案。无论该发票在销售管理系统中能否进展了审核或制证，如发票在应收系统进展了核销处

50、置后，将不能修正。二将以上各种单据经过“凭证处置功能生成记帐凭证。留意：各种单据必需经过审核后才干生成凭证！实验六 坏帐处置31日，将明月公司逾期未还，且明显无法收回的前欠货款50,000元中的10,000 列为坏帐。填制坏帐损失处置单并制造凭证。2、26日，收回大明公司期初坏帐中的3,000元。填制坏帐收回单并制造凭证。留意：坏帐损失、坏帐收回、坏帐预备的记帐凭证都不在“凭证处置模块中生成， 而在坏帐处置模块生成。3、计提当年坏帐预备留意：如要取消计提的坏帐预备，只需删除坏帐预备的计提凭证即可。实验七 核销业务实验八 帐表及分析的查看操作要点：要留意区别本位币与综合本位币，假设选择本位币，那

51、么输出的汇总表只是本位币的原币发生额，它不包括外币折合的本位币数额。查看帐龄分析表时，如要设定帐龄分组，只须经过在“天数栏目中直接修正，标题栏目中的信息也会相应更改。实验九 期末处置将应收款系统结帐至下一期工具菜单 期末处置注：假设应收系统与总帐、进销存系统联络运用，那么应留意结帐的先后顺序。操作要点：进展期末结帐时，必需留意要确保本期应收款业务已处置终了并数据正确无误，否那么一旦结帐上期的有关数据将不能再进展修正。如要修正上期记录，必需进 行反结帐处置；反结帐的操作只需系统管理员才干进展。第七章 应付帐款第一节 初始设置实验一 系统设置根本信息-会计期间;启用/当前年份:2002; 启用/当前会计期间:5其他参数：应付帐款科目代码：203-应付帐