株洲市住房公积金管理中心 规范权力运行制度汇编 第一篇 规范权力

1、株洲市住房公积金管理中心标准权力运行制度汇编第一篇 标准权力运行制度株洲市住房公积金管理中心行政责任制一、本中心主要行政责任。1贯彻执行国务院公布的?住房公积金管理条例?和国家、湖南省有关住房公积金管理的各项行政法规与政策，负责起草本市住房公积金管理的配套政策，经市住房公积金管理委员会或市人民政府批准后组织实施。2负责编制全市住房公积金的归集、使用方案，报市住房公积金管理委员会审批后执行。3负责拟制住房公积金缴存比例、最高贷款额度、最长贷款期限和具体管理措施，报市住房公积金管理委员会批准后组织实施。4负责全市所辖行政、企事业单位和中央、省在株单位职工住房公积金的归集管理工作。5负责审批住房公积

2、金的提取、使用，办理职工住房公积金的支取、转移、封存及变更登记等手续。6负责审批住房公积金个人购、建房委托贷款，确保全市住房公积金的平安和保值增值。7负责单位住房公积金缴存比例的调整、开户登记和全市住房公积金的财务核算工作。8负责拟制住房公积金增值收益分配使用方案，报经市住房公积金管理委员会批准后组织实施。9完成市委、市政府交办和住房公积金管理委员会决定的其他工作。二、行政责任分工。根据住房公积金管理?条例?和株政办发20034号文件规定，结合本中心机构设置和分工，本中心行政责任总要求是：中心主任对全中心行政工作全面负责，各位副主任负责分管部门的工作，并对主任负责；各科室、管理部负责人负责本部

3、门的行政管理工作，并对主任和分管副主任负责；各岗位工作人员承担具体行政工作，并对本部门领导负责。具体分工如下：一办公室 组织协调本单位日常工作；负责本单位文字综合、机要、保密、信访、档案工作；负责平安保卫、行政后勤和接待工作。 二方案归集科 负责全市本级住房公积金的归集与催缴工作；负责拟制全市住房公积金缴存比例和归集、使用方案的报告；负责单位住房公积金缴交比例调整的审核、开户登记审核、变更登记的审批备案。 三提取管理科 负责全市本级缴存户提取住房公积金申请的受理和审批提取资料、办理提取手续的工作；承担指导、检查县市管理部住房公积金提取业务的有关工作。 四委贷管理科 组织实施公积金个人贷款年度方

4、案、最高贷款额度、最长贷款年限及具体管理措施、负责住房公积金职工个人购、建房抵押和担保贷款的发放和贷款的回收工作；负责个人住房贷款资料的整理、归集、归档工作。 五财务管理科 负责全市住房公积金的财务核算和个人住房公积金使用的拨付工作；负责编制住房公积金各类财务预、结算及财务报表；组织实施全市住房公积金增值收益使用方案和住房公积金归集、使用方案；负责各类财务统计和会计档案的收集、整理、归档工作；负责中心行政财务管理工作。 六稽核监察科 负责对住房公积金的归集、使用、核算进行稽核检查；负责审计、监督各类财务开支、预算执行情况。纪检监察、群团组织的机构和人员按章程和有关规定设置及配备，人员编制在机关

5、编制总额内。 七政工科 负责本单位党务、劳动人事工作。 八法制科 承担?住房公积金管理条例?及有关法律法规政策实施情况的监督检查工作；承担中心行政执法、行政复议和行政诉讼有关工作；承担逾期贷款民事诉讼和申请人民法院强制执行有关工作。 九信息管理科 负责国家监管系统株洲数据的处理工作；承担住房公积金网络系统的运行、维护、管理和指导。县市管理部 根据?住房公积金管理条例?和有关文件要求，各县市住房公积金管理机构改为市住房公积金管理中心的业务网点，其人财物实行垂直管理，独立核算，称“株洲市住房公积金管理中心县市管理部为正科级事业单位。管理部在市住房公积金管理中心的授权范围内办理职工住房公积金的缴存、

6、提取和个人购、建房贷款等业务。三、各类人员按各相应岗位责任制执行。四、责任追究。对工作人员不履行或不正确履行自己的工作职责，不作为、乱作为和越位、缺位、错位等行政过错，使单位和人民群众利益遭受损失的，除纳入年度考核内容外，一律按照危害后果及情节依法依规追究行政、经济和法律的责任。株洲市住房公积金管理中心办事时限制一、住房公积金开户登记，即到即办。二、住房公积金基数调整，手续齐全者，在3个工作日内办结。三、房公积金支取审核，手续齐全、且情况属实，当即办理，手续资料齐全，但不详实，需要进行现场调查核实的，在10个工作日内给予答复或办理。四、住房公积金贷款，自申请受理之日起15个工作日内作出准予贷款

7、或不准予贷款的决定，并通知申请人；准予贷款的由受托银行办理贷款手续。五、对群众的来信、来访、来电和在住房公积金管理中心网站的留言询问，由责任人或各责任科室在摸清情况的根底上，能答复的必须马上答复，需要深入调查了解的，在3个工作日内予以答复。株洲市住房公积金管理中心公开承诺制一、中心工作人员挂牌效劳，热情接待、文明礼貌，不讲忌语，办事公正不拖拉。准时上下班，邀约不违时。二、办事时限。1住房公积金开户登记，手续齐全者，即到即办。2住房公积金基数调整，手续齐全者，在3个工作日内办结。3住房公积金支取审核，手续齐全、且情况属实，当即办理，手续资料齐全但不详实，需要进行现场调查核实的，在10个工作日内给

8、予答复或办理。4住房公积金贷款，自申请受理之日起15个工作日内，作出准予贷款或不准贷款的决定，并通知申请人；准予贷款的，由受托银行办理贷款手续。5对群众的来信、来访、来电和在住房公积金管理中心网站的留言询问，由责任人或各责任科室在摸清情况的根底上，能答复的必须马上答复，需要深入调查了解的，在3个工作日内予以答复或办理。三、对群众提出的问题或要求，都必须按政策规定给出满意的答复，不得推托、不能说“不知道。四、对在规定时限内不能办理的，必须在规定时限内告知当事人，取得当事人谅解。五、对无正当理由违背承诺的，一经查实，视情节与年终考核挂钩并对当事人给予诫勉、警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等处理

9、。上述承诺接受群众监督，如有违反，请向稽核监察科或值班主任投诉，投诉箱设在效劳大厅内；同时在效劳大厅设意见箱，可直接对我们的工作和工作人员提出批评意见。投诉 ：湖南省建设厅82212603；湖南省监察厅湖南省检察院株洲市住房公积金管理中心株洲市住房公积金管理中心首问责任制一、建立领导值班接待制。一是中心领导值班，每天一名，由中心领导轮流担任，负责有关问题的处理和群众的来访接待。二是效劳大厅由相关科室负责人轮流值勤，负责引导来往人员至所需办事的柜台或部门，负责协调效劳大厅各业务

10、科室之间的工作和外来办事人员的有关问题。二、首问责任程序。中心工作人员被前来办事的人员第一个问到，必须热情接待，属于自己职责范围内的事，要及时处理，不允许以任何理由推托、刁难；不属于自己职责范围内的事，须将来人引领到责任部门或科室，交待有关责任人，如果有关责任人不在办公室，应主动帮助联系，或负责向责任人转告。三、建立首问登记制。对来访人员含电信访问所问事项和所办事项，因特殊原因，一时不能办结的，必须详细准确登记好人员姓名、单位或住址、联系方法、所办事项、承办责任人、衔接情况或办理情况，并在规定承诺时间内及时办理完结。四、监督与考核。首问接待、登记、催促、办理等全过程均纳入考核范围，在全中心各科

11、室、管理部之间开展评比活动，比接待态度，比办事效率，比办事质量，比办事效果。首问责任制的实施情况均作为年终考核评比的一项重要内容。首问责任制的日常监督工作由稽核监察科负责，监察情况每月进行一次通报。同时，对外公布举报 ，设置投诉举报箱，接受群众监督。五、落实责任追究制。对不按首问责任制要求办事的，特别是违反制度和纪律的，必须按规定给予纪律和组织处理。同时年度考核等次评定降低一级档次，并与目标奖直接挂钩。株洲市住房公积金管理中心内部控制实施细那么第一章总那么第一条 为加强管理中心内部控制管理，完善内部控制体系，健全内部控制机制，防范和化解资金风险，确保管理中心平安稳健运行，根据国务院?住房公积金

12、管理条例?和省建设厅?湖南省住房公积金管理中心内部控制暂行方法?以及管理中心各项业务管理制度，结合我市实际，制定本实施细那么。第二条 管理中心内部控制是指管理中心为实现管理工作目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。内部控制实施细那么包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反应、监督评价与纠正等五大要素。第三条 管理中心内部控制目标：一确保国家法律、法规、政策和管理中心内部规章制度的贯彻执行；二确保管理中心开展战略和管理目标的全面实施和充分实现；三确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整；四确保

13、内部控制体系有效运行，促进管理中心各级管理者和员工强化内部控制意识，严格贯彻落实各项控制措施；五确保管理中心在出现业务创新、机构重组及设立等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险。第四条 管理中心内部控制坚持全面、审慎、制衡、有效、独立的原那么。包括：一内部控制渗透到管理中心的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，全体人员参与，做到任何决策或操作均有记录可查；二内部控制以防范风险、标准管理为出发点，管理中心的管理切实表达“内控优先的要求；三内部控制具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题能够得到及时反应和纠正；四内部控制的监督、评价部门独立

14、于内部控制的建设、执行部门，并有直接向省住房公积金监督管理办公室、市住房公积金管理委员会以下简称管委会和管理中心领导层报告的渠道。管理中心设立并公开投诉举报 ：湖南省建设厅82212603；湖南省监察厅湖南省检察院株洲市住房公积金管理中心第五条 本实施细那么适用于管理中心及下属各管理部。第二章 组织机构控制第六条 管理中心按照业务管理内容和内部监督要求，设置住房公积金方案归集、提取管理、委托贷款管理、财务会计、稽核监察、信息管理、法制等科室。各科室依据国务院?住房公积金管理条

15、例?有关政策规定及中心确定的职责权限开展工作。第七条稽核监察科负责管理中心稽核工作的日常事务。有权获得管理中心所有管理信息，并对各科室、管理部及各岗位的业务实施全面的监控和评价。稽核监察科独立行使职权，直接对中心主任负责。必要时，可直接向市住房公积金管理委员会和省住房公积金监督管理办公室报告有关情况。稽核监察科应履行内部控制管理监督职能，依照国务院?住房公积金管理条例?及有关法规政策，制定内部控制监督检查年度及阶段性工作方案，报中心领导批准后定期或不定期对内部控制体系的运行情况进行监督检查。管理中心内控制度运行情况接受省、市住房公积金监管部门的监督。稽核主要分为常规稽核、专项稽核和复查性稽核。

16、常规稽核一般安排3次，其稽核对象为各业务科室、管理部。专项稽核的次数与对象依照相应决定、部署等予以确定。复查性稽核根据需要可以单独进行，也可以与常规稽核或专项稽核结合进行。并及时向中心领导、省住房公积金监督管理办公室报告内部稽核检查评价情况，管理中心领导层应及时催促有关科室及管理部纠正整改稽核检查评价报告中指出的有关问题。第八条 管理中心根据不同的工作岗位及其性质，赋予其相应的职责和权限，对所属各岗位均有正式、成文的岗位职责说明和清晰的报告关系。关键岗位实行定期或不定期的人员轮换和强制休假制度，并逐步推行离岗审计制度。第九条管理中心风险管理部门制定并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和

17、方法， 建立涵盖各项业务、全系统范围的风险管理系统，开发和运用风险量化评估的方法和模型，对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等各类风险进行持续的监控。风险评估报告报省住房公积金监督管理办公室。第十条 管理中心根据各管理部和业务部门的管理水平、风险管理能力、地区经济环境和业务开展需要，建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权，并按年度采取书面形式进行。第十一条 为强化管理中心内部授权管理，增强中心防控风险能力，确保内部授权的合法性，管理中心法制科统一管理法人内部授权的法律事务。法人授权按事项分为：业务授权、人事授权、财务授权和其他授权，按授权范围分为根本授权和特别授权两类。根本授权范

18、围是指一般与住房公积金相关的业务权限、人事权限和财务权限等。特别授权是指对超过根本授权范围的某一特定事项的授权或某项特殊业务、新业务等临时性授权。授权方式：由授权人中心法定代表人向受权人书面授权，并签发?授权委托书?。授权内容：授权事项不得违反国家法律、法规、标准性文件及其住房公积金各类政策文件规定，授权范围不得超越法人法定权限。授权事项及授权范围均应遵循比例原那么，授予必要的最小权限，严格防范滥用权限风险。授权程序：授权必须采用法制科制定的统一格式的?授权委托书?，由中心科室或管理部相关人员填写受权人、授权事项及授权范围，经法制科审查、分管领导审定后，交法定代表人签字盖章。?授权委托书?签发

19、后，交复印件于法制科备案。?授权委托书?一经签发不得变更，特殊情况如需变更，必须重新签订?授权委托书?。各类授权的受权人不得转授权，确需转授权的，必须按授权程序重新签订?授权委托书?。第十二条 稽核监察科负责对管理中心的授权工作进行检查和监督，对发现的相关问题提出终止授权意见，经分管领导同意并经法定代表人审定后，由法制科办理终止授权手续。第十三条 管理中心的有关公文文稿签发前，应由法制科统一进行审核。各业务科室起草制定的涉及法律事务的文件及标准性文件，应经法制科对法律事务局部进行法律审查并签署意见后，再送中心领导审定。第十四条 管理中心各业务科室或管理部方案开办新的业务，应向法制科提出业务设计

20、目的及设想，并征询法律意见，充分听取法制科的法律论证。拟增加的新业务必须有充分的法律依据及政策支持。对于没有法律依据与政策支持，或者与现行法律政策相冲突的新业务，法制科应及时提出反对意见，各业务科室应将法制科的不同意见作为新业务设计文件的一个局部提交中心相关领导审定。第十五条 管理中心信息管理科统一负责信息系统的规划、研发、建设、运行、维护和监控，提供优质的日常科技效劳和可靠的运行技术支持。明确信息系统相关人员的职责权限，实行最小授权。管理中心建立贯穿各部门、覆盖各个业务领域的数据库和管理信息系统，健全信息系统风险管理规章、制度，及时、真实、准确提供住房公积金业务管理所需要的各种数据，及时准确

21、向市住房公积金管理委员会和上级监管部门报送各类报表资料和对外披露信息。第十六条管理中心严格按照?株洲市住房公积金管理中心干部人事工作制度?加强对干部职工的教育管理；根据事业开展需要，坚持“公开、平等、竞争、择优的原那么，选拔、引进优秀人才；严格按照?株洲市住房公积金管理中心年度政绩考核方法?加强对干部职工的绩效考核，坚持季度考评和年度绩效考核相结合，坚持个人绩效与奖惩挂钩、与职务晋升挂钩；依据国家、地方政府的相关政策、法规，切实维护干部职工的合法权益；对重要或关键岗位管理人员的资质要进行严格审查，建立持证上岗制度。第十七条 管理中心根据工作人员、工作实际，区分层次、区分类别，并结合业务特点，分

22、部门、分专业制定相应的培训方案，组织对口培训和业务考试，真正做到干什么、学什么，缺什么、补什么，不断提高专业素质。通过组织廉政教育培训等活动，进一步加强职业道德教育，使每一位工作人员真正做到廉洁自律、勤政为民。第十八条 管理中心对各项业务制定全面、系统、成文的政策、制度和程序，确保在管理中心运作体系内保持统一的业务标准和操作要求，防止因管理层的变更而影响工作的连续性和稳定性。第十九条 管理中心建立内部控制风险责任制：一中心领导对建立内部控制的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任，由上级主管部门追究相应责任。二稽核监察科对检查发现问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力，管理中心依

23、据管理权限责令限期改正，并按?株洲市住房公积金管理中心职员岗位过错责任追究暂行方法?处理，造成经济损失的，对有关责任人给予过错责任追究直至党纪政纪处分，构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。三内部控制监督、评价应当遵循合法、客观、公正、公平的原那么，内控监督人员必须认真履行职责，忠于职守，坚持原那么，对监督不力、评价失准的应当按?株洲市住房公积金管理中心职员岗位过错责任追究暂行方法?追究责任。四科室、管理部在业务工作中发现内控制度存在的问题，应及时把根本情况、造成的后果、处理建议报告中心领导和监督部门。对发现问题不反映、不上报，造成经济损失的按?株洲市住房公积金管理中心职员岗位过错责任追究

24、暂行方法?追究相关责任。五职员违反内部控制制度，管理中心依据有关法律法规和?株洲市住房公积金管理中心职员岗位过错责任追究暂行方法?追究相关责任。对内部控制执行不力、内部控制工作混乱、风险隐患较多的部门、责任人、给予诫勉谈话、警告、行政处分；对发生挪用、贪污行为导致损失资金构成犯罪的部门领导、责任人，依法追究刑事责任。对上述行为处置不力，报上级主管部门追究相关责任人的领导责任。第二十条 各部门、岗位的业务管理、操作人员都应在其职权范围内按程序开展工作，严禁超越权限和不按规定程序办理业务，明确审批层级管理程序，建立合理的别离管理制度。对执行?株洲市住房公积金归集管理实施细那么?、?株洲市住房公积金

25、贷款实施细那么?、?株洲市住房公积金提取实施细那么?、?株洲市住房公积金行政执法实施细那么?的情况，由稽核监察科按照?株洲市住房公积金管理中心内部稽核暂行方法?负责监督。第二十一条 管理中心每季召开一次内控评审会议，机关本级及管理部对各岗位、操作环节的执行内控制度情况进行评价，针对问题完善制度，及时整改。第三章 缴存柜台业务的内部控制第二十二条 对管理中心缴存柜台业务实施有效监控，严格按照?株洲市住房公积金归集管理实施细那么?中规定的操作流程办理各项缴存业务。第二十三条 归集管理部门及有关人员应对缴存人账户实施有效管理，每月进行一次对账，确保对账及时有效。对账户异常变动进行持续监控，发现异常情

26、况要及时报告、妥善处理。第二十四条 归集管理部门及有关人员应做到汇缴票据当天入账，对发现的错账或退票，应及时查明原因，并按规定予以处理。第二十五条 归集管理部门及有关人员应对因故不能记入到个人账户的挂账及时清理，查找原因，积极与缴存单位或委托银行联系，做到按月汇缴，及时入账，减少挂账。遇特殊情况挂账需报分管领导或中心主要领导批准。第二十六条 缴存柜台业务人员应做到人员离岗，“印、证落锁入柜，妥善保管。第二十七条 归集管理部门及有关人员应对单位汇缴、职工转移、账户信息变更等柜台业务进行复核，确保业务的记录完整和可追溯。业务操作人员的名章、操作密码应严格保管，防止泄露，按章使用。第四章提取柜台业务

27、的内部控制第二十八条 住房公积金的提取必须严格按照国务院?住房公积金管理条例?及?株洲市住房公积金提取实施细那么?的规定办理。第二十九条 住房公积金提取程序必须严格按照规定的提取流程进行操作，按分工和权限，各负其责、各司其职，严守岗位职责。第三十条 不符合规定的提取材料一律不准受理，不得作为提取凭证。不符合规定的资料是指?住房公积金提取审批表?填写工程不齐全，内容不真实，字迹不清楚，未经提取申请职工所在单位加盖预留印鉴，伪造、作废以及其他不符合规定的资料。第三十一条 设置专人进行复核审批监督，复核审批监督人员不得进入业务操作流程。提取管理部门负责人定期或不定期对提取资料进行检查，及时纠正存在的

28、问题和缺乏。第三十二条 对特殊类型的提取必须报经分管领导审批同意前方可办理，分管领导仍把握不准的报请中心主任审定。第三十三条 提取岗位工作人员应保管好本人业务操作密码。人员离岗，应及时关闭业务系统，“印、证及时落锁入柜，妥善保管。第三十四条 每日提取资料应当及时装订保存，不得丧失，不得擅自修改、销毁。第三十五条 提取管理科每季对业务操作中存在的风险隐患要进行分析，对所属职工遵守内控制度情况进行讲评，发现问题立即整改。第三十六条 提取管理科负责对已经不适应业务开展形势和外部环境变化的制度提出修改意见，并报请中心主任会议讨论修订；对通过检查发现的问题尽快明确责、权,切实加强制度建设。第五章贷款业务

29、的内部控制第三十七条 住房公积金委托贷款决策机构是管理中心个人委托贷款审查委员会，对全市的住房公积金委托贷款实行统一管理。管理中心委托贷款管理科负责个人委托贷款具体业务的操作管理和业务指导。各管理部在管理中心的授权范围内具体操作管理其行政区域内的住房公积金委托贷款业务。科室和管理部对超出其职责范围的贷款操作事项应报管理中心委托贷款审查委员会讨论通过方可实施，严禁越权操作。第三十八条 各委托贷款操作岗位必须严格遵守?株洲市住房公积金贷款实施细那么?和?株洲市住房公积金业务岗位职责?及贷款审批程序，贷款审批岗位不得与其他贷款岗位工作交叉，贷款业务经办不得与会计账务处理交叉。第三十九条 在审核个人贷

30、款额度时，应及时了解贷款人在其他商业银行的贷款情况，按照控制总体贷款额度和总体还款额度的原那么，在保证贷款人归还每月总体贷款额后的生活费不低于全市最低平均生活费的前提下，确定住房公积金贷款的具体发放额度，不得超额度或比例放贷。第四十条 按照委贷业务岗位职责的权限和操作程序严格把好贷前调查、贷时审查、贷后检查等各个环节的工作标准和操作要求：一贷前调查应当做到实地查看，严格核实借款人的资格合法性、借款用途以及申请材料的真实性和购房合同的备案情况，防止借款人通过编造虚假理由、使用虚假购房合同或虚假证明文件等方式，骗贷住房公积金，改变贷款用途。同时如实报告贷款调查的实际情况，不回避风险点，不因任何人的

31、主观意志而改变调查结论。二贷时审查应当做到独立审贷，客观公正、充分准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策。三贷后检查应当做到实地查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题第四十一条 严格贷款风险的管理，建立贷款质量监测报告体系，根据?株洲市住房公积金贷款实施细那么?的规定，住房公积金贷款质量可分为正常、关注、次级、可疑和损失五级，其中不良贷款主要包括次级、可疑和损失三级，中心及各管理部贷款管理部门必须做好不良贷款的跟踪管理，按照贷款分类的程序做好以下工作：一整理、收集个贷档案资料。包括借款人的根本情况、借款人还贷记录和催收通知，提出贷后跟踪管理风险报告。二贷款初评。

32、通过整理个贷档案，结合调查、了解的其他最新信息，提出初步意见。三分类认定。管理中心个人委托贷款审查委员会召开联席会议，对贷款风险情况进行讨论分析，提出分类认定处理意见。四根据处理意见及时采取措施进行催收和处置，以最大限度地降低贷款损失。严禁掩盖不良贷款的真实情况，确保贷款质量的真实性。第四十二条 落实委贷业务岗位责任制，依据各业务岗位职责承担风险责任：一调查人员应当承担调查不实的责任，对调查情况的真实性负责。二审查、审批人员应当承担审查、审批失误的责任，对本人签署的意见负责。三贷后管理人员应当承担检查失误、清收不力的责任。四放款操作人员应当对放款的准确性负风险责任。管理中心将对违法、违规和工作

33、失误所造成的贷款风险和损失进行责任认定，并按有关规定对有关责任人进行处分。第六章资金调动和国债业务的内部控制第四十三条 为防范资金的违规流动和违规操作风险，中心的资金调动和国债业务实行中心主任统一授权负责制，对大额资金调动和国债买卖实行党组集体决策制。第四十四条 资金的调动应当有真实的业务背景，严格按授权范围操作，并提供真实、合规和完整的交易信息。对已经审批的资金应及时划转，建立台账，按期核对，确保账账相符。第四十五条 资金调动审批权限： 一 市本级财务会计科对正常业务以外的资金调动，应提出相关书面报告或资金划拨审批单，由经办人填制、科室负责人审核，报分管领导审签，经中心主任批准前方可执行。

34、二 管理部对单笔40万元以下的资金调动，由主管会计审核，经管理部资金审批小组确定后执行；对40万元含以上的资金调动，需提出书面报告交财务会计科审核，报分管领导审签，经中心主任批准前方可执行。严禁未经中心主任批准，进行任何超越权限的资金调动。三 管理中心5000万元以上的大额资金调动，需经党组集体研究决定，由中心主任审签前方可执行。第四十六条 对未经批准的资金调动，经办人员应拒绝办理并及时向中心领导报告，对造成损失或影响的，管理中心将依据责任过错追究方法予以追究，并追究当事人经济和法律责任。第四十七条 管理中心每年年初根据归集和使用情况，编制购置国债的年度方案报请市住房公积金管理委员会审批。第四

35、十八条 管理中心所购国债必须是财政部直接发行。应在银行间债券市场择优选择结算代理人办理国债结算代理业务，严禁办理委托理财和回购业务。第四十九条 购置国债前应进行事前风险收益评估。并经党组或主任办公会议集体决策，经中心主任授权后统一购置。购置国债的有关手续由财务会计科和稽核监察科3人以上办理。第五十条 对所购记账式国债应指定专人负责每隔15天向中央结算公司至少查询一次债券托管账户上国债余额情况，并与结算代理人提供的交割凭证相核对，与财务明细账核对，确保账账相符、账实相符。第五十一条 对于所购凭证式国债，应视同现金、有价证券等重要单证进行登记，并在银行开设保险柜保管，严禁用于质押、担保。第五十二条

36、 为防止主管或业务经办人员挪用、转移资金或国债等违法行为的发生，管理中心对负责资金调动和购置国债的经办人员或主管，每隔2年轮换一次。第五十三条 对未经授权擅自调动资金和购置国债的经办人员和主管，根据国务院?住房公积金管理条例?和?株洲市住房公积金管理中心职员岗位过错责任追究暂行方法?予以处分，情节严重构成犯罪的将移送司法机关依法追究刑事责任。第七章 财务会计的内部控制第五十四条 管理中心依据?会计法?、?会计根底工作标准?、?住房公积金财务管理方法?、?住房公积金会计核算制度?等相关规定，制定?株洲市住房公积金财务管理方法?、?株洲市住房公积金资金管理方法?及相关岗位职责。管理中心对所属管理部

37、实行统一制度、统一核算、统一管理。第五十五条 会计人员应当具备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，遵守职业道德。会计人员应持有会计证，财务负责人和主管会计须具备专业技术资格。会计人员应当按照国家有关规定参加会计业务的培训。第五十六条 管理中心会计人员根据岗位分工科学设置权限，会计人员应根据各自权限操作；按照规定进行会计核算和业务记录，确保各项业务及时、真实、准确、合规。各级财务人员应严格按岗位职责在规定的权限内受理业务。凡超越权限的，须按程序报批授权后，方可办理。严禁由一人兼任相容岗位或独立完成会计业务全过程。第五十七条 会计部门对住房公积金账务处理实施全

38、过程监督。对账务核对不一致、会计核算的过失等行为，应及时纠正并上报分管领导。第五十八条 每月月终由对账人员依据存款明细账和银行对账单须加盖银行业务公章核对账户余额，并制作银行余额调节表。调节表编制完毕后由会计主管复核，并催促有关人员及时处理未达账项，确保账账相符、账实相符。第五十九条 记账人员应建立定期存单、国债及各项债权债务业务计提的台帐，并每月与会计明细账核对，确保账账相符。第六十条 每年6月30日为住房公积金年度结息日，管理中心应与缴存单位、缴存职工进行账务核对。并要求缴存单位在规定的时间内来管理中心进行对账拷贝数据，及时反应对账信息、返回对账单回执。第六十一条 管理中心应确保各项会计记

39、录、账务处理的合法、真实、完整和准确，严禁伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料，严禁设置账外账，严禁乱用、乱开会计科目，严禁提供虚假财务会计报告。第六十二条 会计部门、会计人员依据国家统一的会计制度和管理中心的会计标准独立地办理会计业务，任何人不得授意、暗示、指示、强令会计部门、会计人员违法或违规办理会计业务。对违法或违规的会计业务，会计部门、会计人员有权拒绝办理，并及时向中心领导报告，或者按照职权予以纠正。第六十三条 管理部会计主管的变动须首先向财务会计科报告，请示分管领导并报请中心主任同意前方能变动。会计人员调开工作或离职，应按会计交接制度办理交接手续，严格执行交接程序。第六十四条

40、会计人员应当遵照有关规定实行回避制度和强制休假制度。会计、出纳等重要会计岗位人员和会计主管应当定期轮换，逐步推行离岗任审计制度。第六十五条 管理中心依据国务院?住房公积金管理条例?规定，及时、真实、准确的对外公布住房公积金财务信息，满足监管部门、管委会和社会公众对其信息的需求。第六十六条 管理中心应当根据?会计档案管理方法?的规定，建立会计、统计和相关业务档案，并妥善保管，确保原始资料真实、完整。严格执行会计档案查阅手续，严防会计档案被替换、更改、毁损、散失和泄密。第六十七条 管理中心将对会计人员违法、违规和工作失误造成的损失进行责任认定，并依据规定对有关责任人进行处分。第八章 计算机信息系统

41、的内部控制第六十八条 管理中心设立独立的信息管理部门，配备专职的技术人员，负责信息系统的规划、研发、建设、运行、维护和监控，提供日常科技效劳和运行技术支持。第六十九条 信息管理部门应当建立健全信息系统相关的规章制度、操作规程等，根据业务流程和业务系统功能划分各个岗位的职能，明确业务操作人员和系统维护人员的职责和权限，实行最小授权。第七十条 管理中心建立贯穿各级机构，覆盖各个业务领域的数据库和信息管理系统，在全中心范围内使用统一的业务操作软件，在业务经办所有工作环节中全面推广计算机应用，确保数据库和信息系统运行平安。第七十一条 管理中心计算机硬件与网络设备的技术选型要严格执行国家和省有关规划要求

42、，要选用正规商家的合格产品，特别是要符合国家或国际相关平安技术标准，并对供给商的资格条件进行严格审查，明确供给商对产品在使用期间应当承担的责任。小型机或数据库效劳器、核心网络设备、平安设备等要有容错热备等可靠性保障技术措施，有条件时可采用双机系统、冗余存储等。小型机或数据库效劳器、核心网络设备、平安设备等在业务运行期间要确保得到原厂商或技术效劳商的运行维护效劳，以确保数据平安和系统正常运转。第七十二条 业务软件上线前，除开发商提供测试报告外，由信息管理部门统一组织进行功能测试、性能测试、系统平安评估等。业务软件评估测试通过后，必须经过试运行后才能正式投入运行。第七十三条 建立独立的、符合国家技

43、术标准的计算机机房，办公区域要和设备区域分开；建立机房和相关设备的管理制度；认真做好防火、防水、防盗、防尘、防静电等工作，确保设备的正常运转和资金平安。第七十四条 管理中心实行严格的出入计算机房制度，出入计算机房应当有严格的审批程序和出入记录，未经中心主任批准，严禁任何无关人员进入机房。第七十五条 按照国家有关规定使用网络，对于涉密信息需要在公网上传输的必须进行加密处理。业务网络必须与外网或互连网物理隔离，严禁业务用机不经物理隔离直接与外网联通，或分时在内外网间切换使用；没有经过信息管理部门许可，个人自带计算机严禁接入内网或业务系统。对违规使用网络的责任人予以严肃处理。各内网使用人员原那么上不

44、允许使用移动设备。确因工作需要，局部外来移动存储设备确需接入内网计算机时，必须经信息管理部门或中心领导批准并事前交信息管理部门进行杀毒检查处理。第七十六条 业务内网所有计算机必须配备正版杀毒软件、防火墙等网络平安软件或相似硬件；定期进行病毒软件升级、扫描杀毒、木马检查、漏洞补丁等平安操作，加强网络平安，严防黑客侵入，加强计算机病毒防护，防止计算机病毒发生蔓延。第七十七条 信息管理部门按照操作、管理、监督三个层面，明确信息系统相关人员的职责和权限，不同用户应分配不同权限。各级用户使用业务系统均实施密码管理。操作人员办理各项业务时，必须使用自己的账户和口令，严禁借用他人账户进行业务处理。各业务人员

45、应定期或不定期更换并保管好自己的口令。严禁使用他人的用户名和密码进入计算机系统，对越权操作、非法操作及尝试非法进入系统等行为坚决予以制止并依据有关规定追究责任。第七十八条 明确信息系统管理人员的分工与职责，做好计算机系统与数据库的日常维护工作、用户管理、系统运行的日志记录；系统管理员和数据库管理员必须由信息管理部门专职技术人员担任；条件允许时，系统管理员或数据库管理员要实行轮岗制度。第七十九条 科学、合理地划分业务经办部门工作人员计算机信息管理系统的操作及使用权限，做到各岗位之间相互制约。严格授权管理，因工作需要确需增减权限时，严格履行业务部门申请、业务分管领导审核、中心主任签批、信息部门承办

46、的程序。住房公积金缴存人、其他临时人员等未经中心领导许可，任何人都不得直接操作业务管理系统；确需操作，报经中心领导批准后，要使用系统管理员为其建立的临时用户进入，严禁使用业务人员用户身份登录业务系统。第八十条信息系统内各业务系统中设置系统自动检查规那么的模块，设立数据约束和业务逻辑勾稽关系检测功能，确保错误操作或非法操作不能运行。第八十一条 业务系统应当具备操作留痕和日志管理功能，对业务经办人员、系统管理员等所有用户的全部操作进行详细记载。第八十二条 业务数据库系统平台要按照国家和省有关要求，采用规定的正版软件，并要确保每年的技术效劳和软件升级；严禁使用盗版数据库软件建立业务数据库。业务数据库

47、只能建设在经办机构办公建筑内，严禁建设在代理机构、企业等场所或实行第三方托管。第八十三条 管理中心各级业务经办部门作为业务数据的责任人和管理者，对数据的客观、完整、准确、及时、可靠、平安负责。所有业务信息特别是个人账户信息均要进入数据库管理，业务根底数据或原始数据“入库前要进行数据审核与业务逻辑检查；要杜绝在业务数据库中出现空白项。第八十四条 数据修改实行前后台分开管理制度。业务错误或操作失误由业务人员利用业务软件前台操作更正，不得直接修改数据库结果数据；确实需要后台对数据库根底数据或结果数据修改时，严格履行业务部门申请、业务分管领导审批、中心主任签批的手续，由信息管理人员操作，审批表由信息管

48、理部门存档备案并长期保管。第八十五条 管理中心制定科学的数据库备份策略并严格执行，备份数据应实施异地存放；建立数据异地备份机制，有条件时应建立远程实时防灾备份系统。第八十六条 建立有效的信息交流反应机制。对业务数据等信息管理、交流和反应情况及时向主管领导反映，涉及信息披露的有关内容按照相关规定方法准确、及时、完整地予以披露。第九章 附 那么第八十七条 本实施细那么由株洲市住房公积金管理中心负责解释。第八十八条 本实施细那么自公布之日起施行。株洲市住房公积金管理中心资金管理风险点及防范措施讨论稿为提高住房公积金行政效能、依法行政能力、规制行政权力、预防职务犯罪，根据市委、市政府关于标准权力运行制

49、度相关文件要求，中心对住房公积金各项行政职能风险点进行了长期地查找分析、及时完善，现将住房公积金业务管理风险点及其防范措施归纳如下：一、住房公积金归集业务风险点及防范措施一住房公积金管理归集业务风险点1、住房公积金单位缴存资金账务分摊风险；2、缴存人个人信息不全或不准确；3、未开设个人账户密码保护；4、审核审批人员操作标准性风险。二已采取的防范措施针对以上归集业务办理中的各类风险，中心为加强我市住房公积金管理，标准住房公积金归集行政行为，制定了?株洲市住房公积金归集管理实施细那么?，并于2021年11月通过市政府法制办统一公布实施。针对审核审批人员操作标准性风险，中心制定了?内部稽核暂行方法?

50、、?职员岗位责任过错追究方法?、?计算机数据库管理制度?、?计算机系统管理规定?等制度。同时，强化稽核监察手段，加强对市本级及其管理部归集业务进行事后稽核。三仍存在的主要风险点1、局部缴存人个人信息不全或不准确；2、未开设个人账户密码保护；3、审核审批人员业务口令等操作、保管标准性风险。四长效防控措施1、针对局部缴存人个人信息不全或不准确风险，通过年度审核、个人业务办理、与单位对账等方式逐步解决。2、针对未开设个人账户密码保护风险，以信息系统升级为依托，开设启用个人住房公积金帐户密码保护，在1-5年逐步完成个人账户密码保护设置。3、完善归集业务事后稽核制度，建立管理部纪检监察员制度。3、加速信

51、息系统升级，标准业务操作行为。4、开展各种形式的廉政法律等培训教育，提高中心全体干部职工综合素质。5、坚持重点岗位的人员轮岗制度。6、坚持计算机系统管理制度，定期更换密码。7、严格遵守住房公积金政策法规及中心各项规章制度。五责任部门归集提取科、各县市管理部二、住房公积金归集业务风险点及防范措施一住房公积金管理归集业务风险点1、提取原因真实性，包括房屋产权证、购房合同及其他提取证明材料真实性核实风险；2、提取人身份信息真实性核实风险；3、审核审批人员操作标准性风险。二已采取的防范措施针对以上归集业务办理中的各类风险，中心为加强我市住房公积金管理，标准住房公积金归集行政行为，制定了?株洲市住房公积

52、金提取管理实施细那么?，并于2021年11月通过市政府法制办统一公布实施。针对审核审批人员操作标准性风险，中心制定了?内部稽核暂行方法?、?职员岗位责任过错追究方法?、?计算机数据库管理制度?、?计算机系统管理规定?等制度。同时，强化稽核监察手段，加强对市本级提取业务进行事中稽核、对各管理部提取业务进行事后稽核。此外，引入人民银行个人征信信息系统和房产信息系统，核实提取人的还贷款提取真实性；安装第二代身份证识别设备，核实提取人身份证明真实性；引入了株洲市房产信息备案查询系统，核实提取人购房事实真实性；接入了湖南省个人身份信息查询系统，核实提取人个人身份信息真实性。三仍存在的主要风险点1、以配偶

53、名义提取住房公积金，结婚证明材料真实性核实风险；2、审核审批人员业务口令等操作、保管标准性风险。四长效防控措施1、针对以配偶名义提取公积金真实性风险，尽早协调相关部门，对接婚姻情况查询系统，以核实婚姻证明材料真实性。2、坚持对提取业务事中、事后稽核制度，建立管理部纪检监察员制度。3、加速信息系统升级，标准业务操作行为。4、开展各种形式的廉政法律等培训教育，提高中心全体干部职工综合素质。5、坚持重点岗位的人员轮岗制度。6、坚持计算机系统管理制度，定期更换密码。7、严格遵守住房公积金政策法规及中心各项规章制度。五责任部门归集提取科、各管理部三、住房公积金个人委托贷款业务风险点及措施一住房公积金个人

54、委托贷款业务风险点1、贷款购房真实性，包括房屋产权证、购房合同及其他贷款证明材料真实性核实风险；2、申请人身份信息真实性核实风险；3、合同面签制度执行情况4、审核审批人员操作标准性风险。5、贷后管理风险二已采取的防范措施针对以上个人委托贷款业务办理中的各类风险，中心为加强我市住房公积金管理，标准住房公积金贷款行为，制定了?株洲市住房公积金贷款管理实施细那么?，并于2021年11月通过市政府法制办统一公布实施。针对审核审批人员操作标准性风险，中心制定了?内部稽核暂行方法?、?职员岗位责任过错追究方法?、?计算机数据库管理制度?、?计算机系统管理规定?等制度。同时，强化稽核监察手段，加强对市本级贷

55、款业务进行事中稽核、对各管理部提取业务进行事后稽核。针对贷款购房真实性核实风险、申请人身份信息真实性核实风险，引入人民银行个人征信信息系统和房产信息系统，确定借款人的诚信情况；安装第二代身份证识别设备，核实贷款人身份证明真实性；引入了株洲市房产信息备案查询系统，核实贷款人购房事实真实性；接入了湖南省个人身份信息查询系统，核实贷款人个人身份信息真实性。贷后管理方面，采取诉讼催贷方式追回逾期资金。严格执行市纪委监察局、市委组织部和市政府办等部门联合印发的?株洲市住房公积金逾期贷款借贷人处理暂行方法?。三仍存在的主要风险点1、贷后管理风险；2、审核审批人员业务口令等操作、保管标准性风险。四长效防控措

56、施1、建立健全分类跟踪管理制度，进一步跟踪借款人工作、收入情况。2、继续严格执行?株洲市住房公积金逾期贷款借贷人处理暂行方法?，坚持对逾期贷款严重的借款人采用法律诉讼手段，确保贷款资金平安。3、建立 短信告知催收平台。4、坚持对贷款业务事中、事后稽核制度，建立管理部纪检监察员制度。5、加速信息系统升级，标准业务操作行为。6、开展各种形式的廉政法律等培训教育，提高中心全体干部职工综合素质。7、坚持重点岗位的人员轮岗制度。8、坚持计算机系统管理制度，定期更换密码。9、严格遵守住房公积金政策法规及中心各项规章制度。五责任部门委贷管理科、各管理部四、住房公积金财务核算管理风险点及措施一住房公积金财务核

57、算管理风险点1、住房公积金资金调度等运行管理风险2、人员操作风险3、财务印鉴管理风险4、财务票据管理风险二已采取的防范措施针对以上风险点，中心已制定?株洲市住房公积金管理中心行政财务管理规定?、?财务管理制度?、?定期存款业务管理制度?、?县(市)管理部管理费用报帐管理暂行方法?。针对审核审批人员操作标准性风险，中心制定了?内部稽核暂行方法?、?职员岗位责任过错追究方法?、?计算机数据库管理制度?、?计算机系统管理规定?等制度。同时，强化稽核监察手段，加强对会计核算业务事后稽核制度。此外，2021年，中心成立了资金管理小组制定了资金运行管理方法，启动资金平安工程建设，有效防范了资金管理运行中存

58、在的各类风险。三仍存在的主要风险点1、住房公积金运行管理风险2、人员操作风险3、财务印鉴管理风险4、财务票据管理风险5、网上银行操作风险四长效防控措施1、严格坚持中心资金调拨、核算、印鉴、票据等各项管理制度。2、坚持网上银行制单、审核、监督独立操作程序。3、坚持对会计核算业务事后稽核制度，建立管理部纪检监察员制度。4、继续完善资金平安工程建设内容。5、加速信息系统升级，标准业务操作行为。6、开展各种形式的廉政法律等培训教育，提高中心全体干部职工综合素质。7、坚持重点岗位的人员轮岗制度。8、坚持计算机系统管理制度，定期更换密码。9、严格遵守住房公积金政策法规及中心各项规章制度。五责任部门财务管理

59、科、县市管理部五、住房公积金财务档案管理风险点及措施一住房公积金档案管理风险点业务档案管理风险二已采取的防范措施针对业务档案管理中的风险点，中心已制定?档案管理制度?。三仍存在的主要风险点业务档案管理风险四长效防控措施1、严格执行中心档案管理制度规定2、各管理明确兼职档案管理员五责任部门办公室、县市管理部附：株洲市住房公积金管理中心资金管理风险点及防范措施一览表株洲市住房公积金管理中心资金管理风险点及防范措施一览表讨论稿风险类别业务风险点已采取防控措施仍存在主要风险点长效防控措施责任部门归集管理1、住房公积金单位缴存资金账务分摊风险；2、缴存人个人信息不全或不准确；3、未开设个人账户密码保护；

60、4、审核审批人员操作标准性风险。1、制定?株洲市住房公积金归集管理实施细那么?2、制定?内部稽核暂行方法?、?职员岗位责任过错追究方法?、?计算机数据库管理制度?、?计算机系统管理规定?等制度。3、加强对市本级及其管理部归集业务进行事后稽核。1、局部缴存人个人信息不全或不准确；2、未开设个人账户密码保护；3、审核审批人员业务口令等操作、保管标准性风险。1、针对局部缴存人个人信息不全或不准确风险，通过年度审核、个人业务办理、与单位对账等方式逐步解决。2、针对未开设个人账户密码保护风险，以信息系统升级为依托，开设启用个人住房公积金帐户密码保护，在1-5年逐步完成个人账户密码保护设置。3、完善归集业