2022年现金使用管理规定

1、第PAGE6页共NUMPAGES6页2022年现金使用管理规定1为了加强现金管理，根据_颁发的现金管理暂行条例及中国人民银行制定的现金管理暂行条例实施细则，结合本公司的实际情况，特制定本制度_公司及各部门同各企业单位之间的经济往来，凡达到支票起点的，必须通过银行办理转帐结算，属下列范围的可支付现金。2.1职工工资、津贴。_个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其它专门工作报酬。_支付给个人的各种奖金。2.4各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出2.5出差人员必须随身携带的差旅费。2.6结算起点以下的零星开支(结算起点为_元)。3财务部门现金的存放必须使用保险柜，并做到钥匙由专人负责保管

2、和使用，用后及时锁好。存放保险柜的房间无人时，需将保险柜的密码调乱报警器开关打开。当保管钥匙的人员有特殊情况请假时，需事先向领导请示，请假获准后，钥匙要由部门领导责成专人代管。4财务部门要建立健全现金日记帐，每发生一笔现金收(支)都有要及时在“收”、“付”凭证上加盖“现金收(付)讫章”及收(付)款人名章，及时记帐，逐笔记载现金收支。结出每日余额，月末做出月结和累计收支发生额。5购买物品在_元以下的需借用现金时，由借款人填写“借款单(现金)”经总经理审批并签章后由出纳员付款，所借现金必须当日归还，遇特殊情况当日不能归还的，财务部门凭“借款单”及时转帐，不得以白条抵库。6因公外出，包括去外埠采购人

3、员，要将本部门经理导审批意见及签章的借款凭证交总经理审批，然后到财务部门办理借款手续，去外埠采购人员要先编制采购计划，否则出纳人员不予付款。外埠出差归宁的人员，必须在返宁后的三日内报帐。7出纳员在每日业务终了必须核对库存现金和业务周转金，做到每日现金、帐相符。对超过现金限额的部分及时送存银行。8送交款，提取现金必须保证安全。每次到银行交大额现金款必须有两人以上同行，使用报警安全包，有保卫人员同行，以确保安全。9有关现金管理的其他几项规定：9.1不准超出规定限额范围使用现金。9.2不准以不符合财会制度规定的凭证顶替库存现金和业务周转。9.3不准因私事借用公款，不得将单位的现金收入按个人储蓄方式存

4、入银行。9.4不准私用帐户替其他单位和个人套取现金，不准单位之间相互借用现金。9.5不准编造用途套取现金和用转帐支票套取现金。9.6不准保留帐外公款和私设“小金库”。9.7财务部门存放现金过夜，不准超过一万元(待定)。因特殊情况超限，应有主管领导同意。2022年现金使用管理规定（二）1、负责日常现金收支的催收、管理和核对;2、办公室基本账务的核对;3、负责登记现金流水账;4、负责记账凭证的编号、装订;保存、归档财务相关资料;5、配合总会负责办公室财务管理统计汇总;2022年现金使用管理规定（三）1、检查各类授权审批是否齐全，不齐全的不予办理。2、依据结算单据向客户收款，并负责对所取得的现金、转

5、帐支票、各银行存折及汇票进行清点、核对、登记结算。3、对收到的所有款项应做到识别真伪、票款相符、当面点清。4、认真记录、填报、核算本公司实际发生的经济业务。5、根据实际业务内容的发生以及客户要求按公司财务相关规定为客户开具收据。6、整理当日已结算的会计帐票清单，进行分类汇总，并填制收银日报表。7、在每日下班前及时与出纳人员进行款项交接，做到帐款两清，须双方签字确认，各负其责。8、每日上班前做好准备工作，备好必要的用品及备用金。下班前进行盘点、清帐、安全存放好备用金，并保证次日应有足够的找换零钱。9、负责收银处各种设备的使用和维护保养工作，保证各项设备的正常运转。2022年现金使用管理规定（四）

6、1、负责日常收支的管理和核对;2、基本账务的核对;3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表;5、负责记账凭证的编号、装订;保存、归档财务相关资料;6、负责开具各项票据;7、负责财务管理统计汇总。2022年现金使用管理规定（五）1.负责现金银行票据、密码器、U盾的收入保管、签发支付工作。2.及时准确编制记账凭证，定期上缴各种完整的原始凭证。3.及时与银行定期对账、将银行收支原始凭证附入公司记账凭证。4.办理公司所有的现金银行收支事项，核对银行收款及网上支付，做到日清月结。5.建立健全出纳各种电子

7、账目，登记现金、银行存款日记账。6.准备足额现金，保证工资、奖金等各项现金支出的及时发放。7.配合总账会计做好每月的个税申报汇总。8.管理银行账户，负责每月领取公司水电、电话费增值税发票。9.负责公司专利费续费的查询及付款申请。10.完成上级主管交办的其他工作。2022年现金使用管理规定（六）1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账，每日报告资金情况表2、认真审查报销单据的金额和批准手续，按照费用报销流程的有关规定，办理费用报销业务3、月末与会计清点现金，及核对银行帐户余额4、登记和跟进借支还款报销情况5、定期盘点在管资金，确保资金帐户应收应付资金满足日常正常开支6、完成上级交代的其他事项

8、。2022年现金使用管理规定（七）做好公司现金出纳工作;配合总账做好相关财务工作2022年现金使用管理规定（八）1、严格遵守会计准则，遵守公司各项规章制度。2、尊重领导，服从领导交办的各项工作安排;3、遵守收银室各项工作的操作流程，不得徇私舞弊，不得_公款，按章办事，遇到特殊情况能主动进行协调，并及时将事件的发展状况和处理结果汇报财务经理。4、负责库存现金的统筹管理，确保每日关账时库存现金与账面现金相符;控制保险箱内资金存量，合理安排将每日收入的营业款及时解行。5、根据审批手续齐全及稽核人员审核签章的凭证，办理现金报销，并及时账务处理。6、做好支票的管理、签发及归还作废登记，严格控制签发空白支

9、票，在支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。7、妥善保管并登记收到的票据，及时安排解行。8、妥善保管华夏银行保险账户借记卡、消费抵用券、会员卡、各类印章、现金收据，各个银行的金融服务卡和回单箱卡，及售后发放的礼品。9、妥善管理车辆合格证原件，监督收银做好合格证的登记与领取工作。10、每月定期清理公司个人备用金借款。11、合理编制收银室的排班表，配合财务部各项工作的开展，配合月末结账工作。12、熟悉收银员岗位的全部工作，在客户众多时能协助收银共同服务客户，提高服务速度，减少客户等待时间。13、合理安排收银的工作，监督和督促收银及时填写各类日报表，根据原始凭证及时编制记账凭证，当天的业务当天一定要处理完，严禁业务滞后处理导致查账信息产生误差。14、根据原始凭证审核收银NC账套中的记账凭证，确保摘要、科目、金额、现金流量正确无误。15、配合会计每月不定期库存现金的抽查工作，及时更正会计查出的记账错误。16、每月上旬从保险代理员处获得上月投保客户信息，比对NC账套中记账金额，确认无误后，到财务经理处盖财务章，开具给保险公司的手续费发票。17、定期整理售前、售后客户的应收款，进行及时有效的催款，对逾期仍未收回的应收款，上报财务经理。18、合理安排自身和收银员的工作进程，做好每周工作计划，督促收银员加强工作效率和工作质量，积极配合售前与售后各项工作能顺利有效的进行。19、安排每