智能搬运设备公司研发项目风险管理方案

1、智能搬运设备公司研发工程风险管理方案XXX （集团）六、智能物流行业下游应用领域开展情况1、自动化立体仓库自动化立体仓库采用数层至数十层高的货架储存单元货物，并通 过自动输送系统、自动拣选与分类系统、自动识别系统、自动控制系 统等系统的协调动作进行出入库作业。自动化立体仓库面积存储量是 传统普通仓库的5-10倍，可充分利用仓库空间，并具备自动存取、操 作简便的优势。随着我国智能物流行业的迅速开展，市场对自动化立体仓库的需 求不断提升，2012年度至2019年度，我国自动化立体仓库面积由 1.40亿平方米增长至3. 49亿平方米，年复合增长率达13. 94%。2021 年度，商务部、国家开展改革

2、委等9部门发布商贸物流高质量开展 专项行动计划（2021-2025年），明确要求推广智能标签、自动导引 车、自动码垛机、智能分拣、感应货架等系统和装备，加快高端标准 仓库、智能立体仓库建设。在政策支持及下游需求的带动下，预计我 国自动化立体仓库规模在未来5-10年仍将保持快速增长。智能物流技术装备是自动化立体仓库的重要组成局部，是自动化 立体仓库实现自动输送、自动拣选与分类、自动识别的基础，自动化 立体仓库的快速增长将使得市场对于智能物流技术装备的需求持续增 加，推动智能物流技术装备行业的开展。2、电商新零售行业得益于互联网、物联网、大数据、云计算等技术的普及，我国电 商新零售市场持续高速开展

3、，截至2020年末，我国网上零售交易规模 达11. 76万亿元，年复合增长率到达35. 18%；全国实物商品网上零售 额9. 76万亿元，占社会消费品零售总额的24. 9%。随着全社会数字化 转型及新零售概念的逐渐开展，我国电商新零售市场仍存在巨大开展 空间。目前，电商新零售行业涌现多种运营模式，包括以叮咚买菜为代 表的前置仓模式、阿里巴巴旗下的盒马鲜生、多多买菜等社区团购模 式。在经过最初的大规模补贴和跑马圈地后，行业加速出清，通过供 应链重构人、货、场之间的联系方式并实现最优化匹配成为各大电商 新零售企业比拼的关键，其中智能物流技术装备作为底层支撑尤为关 键。电商新零售业态要求人与货均实现

4、数字化并可以实时互联互通， 对物流配送全链条的高度信息化提出要求，同时电商新零售订单小批 量、多批次、高频率的特征也对应用于大型仓配中心的物流装备的运 行效率、准确率、稳定性、在线率、处理能力提出了较高的要求，促 进了智能物流技术装备的快速迭代，有助于开拓行业存量市场。3、液晶半导体行业在新冠肺炎疫情加剧、全球产业链转移、5G需求升级、新能源汽 车起量、物联网风起布局等供需两端多重因素影响下，目前全球半导 体行业产能紧缺，供需缺口持续拉大，行业景气度有望攀升。根据美 国半导体行业协会（SIA）数据显示，2021年度全球半导体市场销售额 总计5,559亿美元，同比增长26. 2%,创下历史新高。

5、中国仍是全球最 大的半导体市场，2021年度的半导体市场销售额为1,925亿美元，增 长了 27. 1%,全球占比维持在34%左右。全球与中国半导体销售额同创 新高，增长势头强劲。全球范围内，液晶面板行业上游产能依旧处于偏紧的状态，驱动 IC等原材料价格高涨有望支撑液晶面板行业景气周期延长。同时由于 新冠肺炎病毒不断变异，经济复苏不确定性较大，一宅经济对面板下 游需求的拉动效果有望继续保持。此外，受国内技术突破以及产能结 构改革等因素影响，国内液晶面板厂商市场地位明显提升，液晶面板 产业中心向中国大陆转移的趋势愈创造显。生产半导体、液晶面板等产品的高洁净度无尘车间相比于常规搬 运环境，对设备运

6、行的精度、稳定性、粉尘控制等各方面都提出了更 高的要求，需要特制的搬运设备，因此液晶半导体行业的高速开展也 为洁净工厂智能搬运系统行业带来了巨大的增量空间。4、快递行业近年来，快递行业持续高景气度，物流设备需求旺盛。一十三五 以来，我国快递行业以每年两位数的增速持续快速开展，目前中国已 成为全球开展最快、最具活力的新兴快递市场。根据国家邮政局数据 显示，2020年度中国快递企业业务量达833. 6亿件，同比增长高达 30. 8%；业务累计收入达8,795.4亿元,同比增长17.3%。2016-2020 年度，中国快递业务量复合增长率为27. 77%,快递业务收入复合增长 率为 21. 97%O

7、由于快递业务的快速增长，市场对于物流设备的需求显著增加。 同时，智能物流技术装备作为快递物流企业固定资产的重要组成局部, 将帮助快递公司持续降本增效和实现产业智能化，未来增长空间持续 看好。5、食品饮料行业近年来，食品饮料的电商交易模式和消费升级刺激了对智能物流 技术装备的需求，食品饮料电商数量呈现量级增长，市场需求的剧增 以及电商新零售业态开展促使行业快速开展。根据国家统计局数 据，一2021年1-12月，全国食品工业规模以上企业实现利润总额 6,187. 1亿元，同比增长5. 5吼 其中，酒、饮料和精制茶制造业实现 利润总额2,643. 7亿元，同比增长24. 1虬 我国居民收入稳步增长和

8、中 等收入群体扩大，消费升级促使中高端及以上白酒产品的消费比重提升，具有丰富中高端及以上产品体系和持续开发能力的白酒企业享受 了消费升级的开展红利。随着食品及酒业收入规模的增长，未来仍存 在大量智能物流系统的需求。四、七、智能物流技术装备行业开展前景物流业是支撑国民经济开展的基础性、战略性和先导性产业，物 流装备在物流产业链中占据极其重要的地位。推动物流装备智能化发 展，有利于进一步提高物流开展的质量和效率，推动物流行业降本增 效。物流装备智能化开展也是适应制造业数字化、智能化和绿色化的 开展趋势相适用。我国在具体细分行业领域的规划制定和政策实施上 均对智能物流和智能物流装备行业给予了较大力度

9、的支持，智能物流 装备开展前景整体向好。1、国家政策支持产业开展近年来，与智能制造和智能物流装备相关的政策和文件密集出台, 国家相关部门对智能物流装备行业持鼓励态度。2017年12月，工信部 公布促进新一代人工智能产业开展三年行动计划(2018-2020)指 出一要开发智能物流仓储设备，提升高速分拣机、多层穿梭车、高密 度存储穿梭板等物流装备的智能化水平，建设无人化智能仓储，同时 创新人工智能产品和服务。2020年8月发改委提出推动物流业制造 业深度融合创新开展实施方案，鼓励制造业企业开展物流智能化改 造，推广应用物流机器人、智能仓储、自动分拣等新型物流技术装备。2、物流运行效率亟待提升在物流

10、行业快速开展的背景下，传统仓储作为劳动密集型企业， 所面临的人口紧缺问题日益凸显。根据国家统计局数据，我国交通运 输、仓储和邮政业城镇单位就业人员平均工资由2009年度的3. 5万元 /年上涨至2018年度的8.9万元/年，CAGR达10.75%。我国交通运输、 仓储及邮电通信业城镇单位就业人员数量整体呈下降趋势，就业人数 的减少抬升企业的用人本钱。工业用地本钱和劳动力本钱的上升促使 企业加快仓储物流自动化系统的应用进程。目前我国物流费用总体呈现下降趋势，但仍与兴旺国家存在差距。 20082020年度我国物流费用占GDP的比重不断下降，物流费用占GDP 的比重由2008年度的17. 6%下降至

11、2020年度的14. 7%,但与美国、日 本等兴旺国家稳定在8Q9%的物流费用与GDP的比率相比仍有一定距离。 根据国家物流枢纽布局和建设规划，一到2025年度，要推动全社 会物流总费用与GDP比率下降至12%左右。我国整体物流效率存在提升 潜力，整体物流效率有赖于智能物流系统的普及提高。五、八、智能物流装备行业开展趋势1、数据处理智能化智能化是物流自动化、信息化的一种高层次应用，智能处理技术应用于企业内部决策，可通过对大量物流数据的分析，对物流客户的 需求、商品库存、物流智能仿真等作出决策。物流作业过程中存在大 量的运筹和决策，如库存水平确实定、运输（搬运）路线的选择，自 动导向车的运行轨迹

12、和作业控制，自动分拣机的运行、物流配送中心 经营管理的决策支持等问题，未来全面利用智能化技术，即思维、感 知、学习、推理判断和自行解决原料入厂、生产加工、成品仓储及配 送作业中某些问题的能力，使商品或货品从源头开始被实施落实跟踪 与管理，实现信息流快于实物流，将极大地提高生产及仓储作业的高 效性、方便性、快捷性、精准性和平安性。物流智能获取技术将使物 流从被动走向主动，实现物流过程中的主动信息获取，运输过程与货 物的主动监控及物流信息的主动分析。2、技术系统集成化在智能物流和智能制造领域，解决方案包含多种技术的应用，通 常是将软件、硬件与通信技术组合起来满足需求，将原本多个独立的 系统和设备进

13、行集成，集成后的各系统和设备高度融合，能够有机、 协调地工作，以发挥整体效应，充分满足客户需求。智能化处理不仅 需要自动化的设备，同时也需要对系统操作进行优化的智能化软件。随着人工智能、视觉识别、红外通讯、激光定位、大数据、物联网、 云计算、5G通讯等前沿技术均在智能物流和智能制造领域中逐步得到 广泛应用，未来的系统产品集硬件设备、电子技术、信息处理、软件 算法等为一体，从而更好地提升生产及物流作业水平效率和降低本钱, 进一步提升制造业供应链智能化水平。物联网信息技术的开展带动了 智能物流装备技术的提升，也使得物流行业的工作效率迅速提升，促 进智能物流装备行业的开展。3、客户应用定制化未来不同

14、智能物流产品将根据客户不同的应用场景呈现出较大的 差异，客户应用定制化和差异化也是未来智能物流行业的重要开展趋 势。由于智能物流的输送系统、分拣系统、仓储系统和智能工厂系统 的应用场景不同，客户对系统的需求存在较大差异。为使客户建设的 系统能够更加贴近使用需求，需要在工程建设初期根据客户的行业特 点、行业规范、货品类型、功能需求、相关配套工程、预算规模等众 多因素进行方案设计，并针对客户的需求进行定制化的软硬件产品研 发，以更好地服务客户。通过软件管理硬件资源，将实现硬件资源虚 拟化、物流流程数据化、管理过程可编程、一切数据流程化，通过软 件运行处理大数据，做出科学决策，赋能智慧物流。九、必要

15、性分析1、现有产能已无法满足公司业务开展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过100%。预计未来几年公司的 销售规模仍将保持快速增长。随着业务开展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的 市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能 潜力，但仍难以从根本上缓解产能缺乏问题。通过本次工程的建设， 公司将有效克服产能缺乏对公司开展的制约，为公司把握市场机遇奠 定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不 断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产 品，提升产

16、品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水 准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才 能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。十、工程、工程管理和工程风险管理作为风险管理中的一个重要研究领域，工程风险管理是对工程全 过程中可能遭遇的导致工程不良后果的风险进行的管理，以确保工程 目标的实现。工程风险管理的主要作用是：确保工程的进度、本钱、质量；确保工程的成功交付；使管理者沉着应对工程建设过程中可能 遇到的各种不利因素；防止危机发生或控制风险后果的蔓延等。（一）工程的特点工程多种多样，每个工程都有各自的具体特点，但也能找出一些 共性。（1） 一般来

17、说，重大工程的规模宏大，研究和建设的周期长，投 资巨大，牵涉的风险领域较多。例如，技术风险、管理风险、环境风 险、人力资源风险、质量风险等。对此类工程中各组成局部的关系， 个人难以对其全盘了解。（2）工程各组成局部之间不是简单的线性关系。例如，当工程进 度拖延时，有时可以通过增加人力夺回失去的时间，但也存在另外一 种可能，如果增加人力的工作组织不当，不但不能加快进度，反而会 增加本钱或进一步拖延进度。（3）工程一般具有一次性的特点，实施过程中常会出现随机干扰 因素。（4）工程处于一种复杂的环境之中，不但有技术、经济性问题， 还有一些非常复杂的、非线性极强的、非技术、非经济性问题，因而 工程结果

18、往往是综合权衡或折中的结果，而非工程最初计划的实现。目录 TOC o 1-5 h z 一、公司基本情况4 HYPERLINK l bookmark22 o Current Document 二、产业环境分析5 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 三、智能物流行业概况6 HYPERLINK l bookmark26 o Current Document 四、智能物流装备行业产业链分析8 HYPERLINK l bookmark28 o Current Document 五、智能物流行业市场规模9 HYPERLINK l bookmark0 o Cu

19、rrent Document 六、智能物流行业下游应用领域开展情况10 HYPERLINK l bookmark2 o Current Document 七、智能物流技术装备行业开展前景14八、智能物流装备行业开展趋势15九、必要性分析17 HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 十、工程、工程管理和工程风险管理18 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 十一、工程风险的分类23 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 十二、工程工程风险25 HYPERLINK l

20、 bookmark12 o Current Document 十三、工程工程风险的应对27 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 十四、企业全面风险管理战略的构成要素30十五、企业全面风险管理战略的目标35十六、风险的效应36十七、风险的影响37 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 十八、研发工程的风险39 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 十九、研发工程的特点40 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 二

21、十、工程基本情况41二、法人治理结构44二十二、开展规划分析56二十三、工程风险分析59(5)工程总是处于动态变化之中。工程过程风险是与时间相关的 多元函数。从工程周期看，处于不同阶段的工程风险不同。在工程的整个生命周期内，不同阶段的工程风险会发生质和量的 变化。并且，在前一个阶段和时期的风险得到控制时，后一个阶段和 时期的风险又开始出现。此外，大量的风险存在于工程的早期，早期决策对工程后续阶段 和工程实现目标的影响非常大。工程风险发现得越早，它对本钱的影 响也越小。在工程的早期阶段，有机会将存在的可能风险的影响最小 化，或者避开这些风险。反之，工程越往后进行，风险事件发生后的 损失会快速增加

22、。例如，设计上的缺陷造成的工程风险在原型已经做 成之后发生，比在工程开始阶段发生会造成更大的损失或时间影响。 显然，应当尽早识别工程风险并决定应对策略。(二)工程管理的主要领域工程管理主要涉及以下领域。(1)工程整体管理。工程整体管理包括在工程生命周期中，协调 所有子工程管理所涉及的各个过程。(2)工程投标及标后预算管理。工程投标管理涉及投标信息的收 集、制定投标策略、投标决策以及编制和审核标书等工作。工程标后预算管理是根据标后预算方法对标后预算的编制、下达、执行、考核 等进行的管理和监控活动。（3）工程范围管理。工程范围管理是指对工程包括什么与不包括 什么的定义与控制过程。工程范围管理的对象

23、主要包括为完成工程所 必需的专业工作和管理工作。工程范围管理的过程包括工程范围确实 定、工程结构分析、工程范围控制等。（4）工程合同管理。工程合同管理是指对工程相关合同的编制、 签订、实施、变更、索赔和终止等的管理活动。合同包括工程承包合 同、分包合同、材料设备供应合同、运输合同、加工合同、租赁合同、 劳务供应合同、保险合同等。（5）工程进度管理。工程进度管理是指为实现预定进度目标而进 行的计划、组织、指挥、协调和控制等活动，其目的是要通过做好项 目的工期计划和工程工期的控制管理工作，合理分配资源、发挥最正确 工作效率，以确保工程的按时完成。（6）工程本钱管理。工程本钱管理包括确保在批准的预算

24、范围内 完成工程所需要的各个过程。（7）工程资金管理。工程资金管理要求合理规划保障工程正常运转所需的资金，以确保在需要的时间能获得足够的资金来源。(8)工程质量、健康、平安管理。工程质量、健康、平安管理包 括了保证工程满足其目标要求所需要的过程。(9)工程人力资源管理。工程人力资源管理就是有效地发挥每个 参与工程人员作用的过程。(10)工程信息与沟通管理。工程信息与沟通管理是指对工程内、 外部关系的协调及信息交流所进行的筹划、组织和控制等活动，以确 保及时、正确地产生、收集、发布、存储和最终处理工程信息。工程 沟通与协调的对象应是工程所涉及的内部和外部各个有关组织及人员。(11)工程风险管理。

25、工程风险管理是指对工程风险进行识别、 分析和应对的过程。(12)工程物资管理。工程物资管理包括采购管理和实物管理。工程采购管理是指根据工程的需要从工程执行组织以外获取和购进产 品和服务的过程。实物管理那么是在物资采购后的物理或化学上的平安 保管。(13)工程技术管理。工程技术管理是指对工程相关的各种技术 活动(如图纸会审、技术交底、技术检验等)和技术工作各要素(如 技术责任制、技术文件、资料及档案等)进行的管理。(三)工程风险管理美国在20世纪60年代初开始在一些研制工程中开展风险管理， 如在“阿波罗计划”中成功应用了风险管理技术。美国航空航天局在 1998年发布的NASA工程规程和指南计划和

26、工程管理过程与要求中 指出，计划或工程管理人员应将风险管理作为决策工具来保证工程在 计划技术上的成功。2000年4月NASA详细地阐述了工程管理的基本过 程，以及风险管理计划制定和实施的基本要求。随着生产力的提高和科学技术的开展，工程的规模和复杂性日益 增大，而社会环境瞬息万变，市场竞争日益激烈，使得工程建设所涉 及的不确定因素也越来越多，面临的风险越来越多，尤其是投入规模 大、竞争环境压力大的工程工程和科研工程。这类工程具有规模庞大、 涉及因素众多、周期长、投资大、内部结构复杂、外部联系广泛等特 点。同时，由于工程的成败影响较大，故对管理要求相对较高。这就 使得对工程风险进行管理变得尤为重要

27、，工程风险管理在国际上正成 为普遍的实践。当今，工程风险管理已经广泛应用于国防、航天、建 筑、石油、化工、矿业、核能、高新技术等领域。十一、工程风险的分类不同类型的工程有不同的风险，相同类型的工程由于所处的环境、时间、客户及工程团队，采用的技术、工具及方法的不同，工程风险 也多种多样。为了有针对性地对工程进行管理，有必要在对工程风险 进行分类的基础上，针对不同类别的风险采取不同的管理策略。根据 产生的原因，可将工程风险划分为以下类别。1、技术风险工程采用的技术与工具是工程风险的重要来源之一。一般来说， 工程中采用新技术或技术创新是提高工程绩效的重要手段，然而，新 的技术如果未经证实或被充分掌握

28、，反而会影响工程的成功。技术水 平的开展状况、技术支持、技术特有要求、技术是否成熟和具有适用 性、产品的可靠性、可维修性等均可能蕴藏着潜在技术风险。2、管理风险工程管理风险涉及工程管理的整个过程，如工程决策、授权分配、 进度管理、工程计划的时间、资源分配（包括人、财、物）、工程质 量管理以及分包商管理等。3、组织风险产生工程组织风险的一个重要原因是工程决策时所确定的工程范 围、时间与费用之间的矛盾。工程范围、时间和费用是工程的3个要 素，它们之间相互制约。不合理的匹配必然导致工程执行的困难，从 而产生风险。工程资源缺乏或资源冲突方面的风险也很重要，如人员 到岗时间，人员知识与技能缺乏等。组织中

29、的工作气氛同样会导致一 些风险的产生，如团队合作和人员激励不当导致人员离职等。4、经济风险工程进行过程中，常常会遇到未预期事件，本钱超支的可能性常常存在。5、法律风险工程的执行需与各方签订各种合同，如招投标合同、承包合同、 劳动合同、采购合同等。假设管理不善，那么法律风险在所难免。6、外部风险工程外部风险主要是指工程的政治、经济环境、自然环境等因素, 还包括与工程相关的规章或标准的变化，组织工作雇佣关系的变化， 如公司并购、自然灾害等。十二、工程工程风险对开发商而言，工程工程开发及实施过程中的各个阶段都存在着 风险，而风险的大小，发生与否，造成的损失大小均与工程本身的性 质及工程的管理相关。以

30、以下举工程管理过程中常会遇到的主要风险 因素。（1）预测风险。在工程的前期筹划阶段，开发商都会对工程进行 经济效益预测，选定不同的指标体系将会有不同的指标结果，如动态 指标的净现值、内部收益率，静态指标的投资收益率等。(2)决策风险。开发商根据自身的条件、工程的设计方案、预测 的结果对工程是否实施、按照什么方案实施、实施时间等进行决策。 这其中的可变因素很多，决策者假设考虑不全，就可能决策失误。(3)技术设计风险。主要包括勘察设计、施工方案、施工机械中 的技术风险。例如，地质地基条件。工程发包人提供的地质资料和 地基条件，有时与实际出入很大。处理异常地质情况或其他障碍物， 可能增加工作量和延长

31、工期。水文气象条件。如出现台风、暴风雨、 雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗的自然现象，以及其他影响施工的 自然条件，对野外施工的公路、铁路工程，影响非常大。设计和规 范。例如，设计时间紧迫，设计单位与开发商就设计任务未进行细致 反复沟通；设计人员专业能力缺乏，致使设计施工图不合适；采取边 设计边施工的方式，设计图纸供应不及时或出现设计变更，设计的进 度过于缓慢，造成施工进度受阻，延误工期；设计单位对规范规定以 外的特殊工艺，没有明确标准、规范等。(4)计划风险。计划是对工程实施过程进行各种筹划、安排的总 称，是对工程实施过程的设计，是为保证实现总目标而做的各种安排。 目标是计划的灵魂，计划必须符

32、合总目标的要求，受总目标的控制。 在此基础上，计划必须符合环境条件，反映工程本身的客观规律性，反映工程各参与者的实际情况，同时满足工程的经济性要求等，否那么 计划的失误在所难免。（5）管理风险。例如，合同未履行、合作伙伴争执、责任不明确、 产生索赔要求的合同风险；供应拖延、供应商不履行合同、运输中损 坏以及在工地上损失的供应风险；由于分包层次太多，造成计划执行 和调整实施控制的困难和风险，以及各种原因造成的管理人员管理水 平低下造成管理失误的风险等。（6）外部环境风险。如通货膨胀、原材料的临时紧缺、施工当地 的社会治安、地方保护主义等政策环境风险；要素市场，包括劳动力 市场、材料市场、设备市场

33、等，这些要素市场价格的上涨，直接影响 到工程的本钱；金融市场，包括利率变动、货币贬值等因素，都影响 到施工企业的经济效益，尤其是采用BT, BOT的工程就更为敏感。十三、工程工程风险的应对（一）风险降低工程工程风险降低，是指将工程工程风险的发生概率或后果降低 到某一可以接受程度的过程。风险降低既不是清除风险，也不是规避 风险，而是减轻风险，包括减小风险发生的概率和控制风险的损失。 为了实现这一点，应当根据风险因素的特性，采取各种预防措施，以 降低风险发生的可能性；及时采取各种纠正措施以遏制损失继续扩大 或限制其扩展的范围。例如，为了严格控制风险来源，预防建筑设计 的风险，可以从设计合同的改进及

34、完善、严格设计单位的资质审查、 规范设计招标、严格设计审查，以及协调施工等方面来进行。(二)风险分担1、保险法风险分担工程工程保险是指业主或承包人，或其他被俣险人向保险人缴纳 一定的保险费，一旦所投保的风险事件发生，造成财产或人身伤亡时, 那么由保险人予以补偿。按保险标的，可分为建筑工程险、安装工程险 等内容。采用保险的方法分担工程工程风险具有以下几个特点。(1)投保主体确实定性。工程工程在施工过程中，常用施工合同 来明确风险的分配和承当风险的责任主体。显然，对某一具体风险， 其责任人是明确的。因而用保险方式应对某一具体风险时，其投保主 体是确定的。(2)保险内容确实定性。工程工程保险，不管是

35、业主方还是承包 方投保，保险人对于承包工程的责任和补偿方法均需根据保险条例和 保险单中的规定和要求承当相应责任。(3)保险的阶段性。大中型工程工程施工大局部采用分项承包制, 保险一般以合同工程为单位，因此，不同合同工程是分别进行保险的。 即使同一合同，当工程工程施工周期较长时，业主方或承包方在工程工程合同期间，也可以分阶段进行保险，并将各种险别进行衔接，从 而在工程建设中形成完整的保险体系。(4)计费基础和保险费率的不确定性。工程工程保险的计算基础、 费率，特别是费率，要根据工程工程所处地区和环境特点、工程工程 风险因素作出分析，并依据承保人要求承保的年限，结合保险法律、 法规和通行的做法作出

36、决定。风险责任越大，时间越长，保险费率就 越高。2、非保险法风险分担工程中的非保险法风险分担一般可采用合同分担和担保分担的方 法。(1)合同法。通过在各方的合同中明确责任和义务，例如，业主 方、承包方、咨询商、设计方、分包方的合同以及工程计价的方式将 风险转移给多方，减少某一方损失的责任。(2)担保法。担保法在工程管理上是指具有经济实力的组织或机 构为工程风险负间接责任的一种承诺。例如，建设工程承包方请银行、 保险公司或其他非银行金融机构向工程业主方承诺为承包方在投标、 履行合同、归还预付款，工程维修中的债务、违约或失误间接责任。 当然，为了取得这种承诺，承包方要付出一定代价。在得到这种承诺工

37、程风险对策61（一）加强工程建设及运营管理62本工程的建设采用招标方式选择工程设计承包商，在保证建设质量的同时， 努力降低建设投资和设备采购本钱。工程建设按照国家有关规定，招标选择 工程监理，确保工程的建设质量、建设工期和降低工程造价。建成投入运营 后，加强管理降低生产本钱，构成较大的价格变动空间，以增强企业的市场 竞争能力。62之后，工程业主方就可将承包方行为方面不确定性带来的风险分担给 出具保证书和保函者。（三）风险回避例如，某项工程技术的采用可能极大地提高工作效率，然而，如 果技术不成熟，也缺乏胜任的操作人员。在综合衡量下，如果认为风 险过大，那么只能选择放弃该项技术，转而寻找技术风险能

38、够接受的方 案。（四）风险接受在工程工程风险管理中，风险接受策略意味着工程工程主体不改 变工程计划去应对某一风险，或工程主体不能找到其他适当的风险应 对策略，而采取应对风险的一种方式。采用风险接受应对措施时，需 要准备应急费用，一旦风险发生时，将这笔费用用于损失补偿。如果 不发生，那么这笔费用可以节余。提前制定应急计划能够大大减少风险发生时应对行动的本钱。事 先准备后备应急措施，那么风险的损失将会受到遏制，对工程工程目标 的实现不会造成太大的影响。如果风险有很大的影响，或所选择的战 略可能并不完全奏效，那么就应放弃。十四、企业全面风险管理战略的构成要素企业全面风险管理战略一般包括以下6个要素。

39、（一）风险模型和风险度量风险模型和风险度量是整个风险战略及风险分析和评价的基础。企业应当根据自己的实际情况建立在整个企业中统一的风险模型和风 险度量，用以描述本企业各个部门和层面上所有的风险。风险度量是指企业建立一套标准去度量企业风险的重要性，然后 利用这些基准去分析风险。而这些度量方法主要应用于被指定的范围 内，因为没有一种度量方法是适用于所有范畴的。有些风险的度量只 能在主观上进行大致估计。对此，微软公司的风险管理人员有如下观 点：“我们只能尽可能地把财务风险和经营风险数量化、精确化，但 也不必为不能将所有因素数量化而感到愧惜”。在现实当中，人们更 容易得到高频率、小破坏力事件的分布数据。

40、如果风险能够被准确度 量，企业就能确定风险的真实水平，而不至于仅凭感觉和经验行事。 目前，对市场风险进行度量的模型主要有：正常情况下的VaR价值模 型、极端情况下的压力测试或情景分析方法、资产/负债管理模型。对 信用风险进行度量的模型主要有信用评分模型、信用转移模型、信用 敞口模型及信用组合模型。营运风险的度量方法主要有自上而下法和 自下而上法。这些模型将在第三篇和第四篇中进行详细说明，在此不 再赘述。（二）风险偏好和风险承受度企业及其下属各级单位应当利用建立的风险模型和度量，从本单 位的战略经营目标出发建立本单位的风险偏好和风险承受度。在众多的风险中，有些是企业不愿承当而需要防止、转移或者降

41、 低的，而有些那么因为能够取得更高的回报率是企业愿意承当的。这就 是为什么需要风险管理战略和政策来确定企业的风险偏好和风险承受 度。实际上，风险偏好和风险承受度解决这样的问题：“企业在追寻 自己的目标、执行自己的策略时，希望接受什么样的变动因素及相应 可能的损失呢？ ”1、风险偏好(1)风险偏好的概念。所谓风险偏好，广义地讲，就是企业在追 求其价值增值过程中所愿意接受的风险数量。它反映了一个企业的风 险管理理念，反过来也会对企业文化与经营风格产生影响。许多企业 定性地考虑风险偏好问题，将风险分为高、中、低几个大类；另外一 些企业采用定量方法，在增长、收益与风险之间进行平衡。风险偏好直接和公司的

42、战略目标制定有关。因为制定不同的战略 会产生不同的风险，而考虑该风险是否和公司的风险偏好一致就会影 响管理层战略目标的选择。(2)风险偏好对企业的影响。风险偏好引导企业的资源配置。高风险偏好的企业愿意将企业的大局部资本投入高风险领域，如新兴 市场等。相反，低风险偏好的企业可能为了限制资本短期内的巨大损 失而仅投资于成熟、稳定的市场。公司可以根据对风险的偏好来分配 资金。有些公司，主要是商业银行及其金融机构，分配资金（股权或 监管要求的资金）给主要的风险源头。事实上，在大多数兴旺国家， 银行业的监管要求商业银行根据不同的业务来分配资金。风险偏好 与企业的战略直接相关。不同的战略伴随不同的风险，因

43、此，企业风 险管理有助于管理层选择一种预期价值创造与公司风险偏好相一致的 战略。风险偏好影响企业的风险应对策略：实际上，企业可以选择 接受、转移或减轻风险。企业（或利益相关者）的风险偏好对于方法 的选择有很大的影响。比方，企业家接受了某种风险，既可能因为他 能够忍受这种风险，也可能因为他能够转移风险或把风险的影响减轻 到某种可承受的程度。2、风险承受度企业必须确定每种风险的最大风险自担极限，特别是必须指出那 些损失不能自担的风险。设置这样一个限制是制定风险管理政策中最 困难的决策之一，但是，要防止极端的风险，就必须作出这个决策。（1）风险承受度的概念。风险承受度是指企业有能力承当的风险,它是许

44、多变量的一个函数。这些变量包括人员，流程，用来测量、监 控及管理风险的技术，公司的运营环境，以及资金、长期商业策略、 负债能力、收入/现金流对财务及其他因素的敏感性。企业的风险承受 度与企业的目标相关，在确定风险承受度时，管理层需要考虑各具体 目标的相对重要性，并将风险承受与风险偏好相协调。（2）风险承受度的决定因素。企业到底能够承当多少风险？这个 问题既复杂，又充满技术性。风险管理的基本理念是一个企业应该尽 可能多地自担风险。一个企业可以承当的风险当然取决于它的现金流 量、流动资产和企业在应对紧急事件时可以从外部获得的资金。确定 可以平安消化的损失最大量，需要测定现金流和估计现金流增加的可

45、能性。大多数管理人员都会同意：风险偏好必须总是低于公司承当风险 的能力，否那么公司就会陷于重大财务困难的风险泥淖中。公司的挑战 在于，在寻求有效率的调度资金时，选择合适的中间地带，并通过长 期监控来更新选择。（三）风险管理指导方针企业及其下属各级单位应当建立结合本单位战略经营目标的风险 管理指导方针，包括对于风险管理的基本态度、风险管理的目标、各 种风险管理策略的选择和实施规划。企业应当明确风险管理为企业经 营目标服务的原那么。在制定风险管理指导方针时，企业应当充分考虑 到各方利益相关人的利益诉求，特别关注企业合规经营的需要。企业应当在风险管理的指导方针中确定对每一个或每一类风险的对策，包 括

46、风险回避、风险接受、风险降低和风险分担。（四）风险管理的资源配置企业及其下属各级单位应当为实行本单位的风险管理总体战略准 备必需的资源，以保证风险战略的执行；同时，注意把握风险管理成 本与风险管理收益的平衡。（五）风险文化企业的风险文化是企业风险管理水平的反映，也是风险管理的有 力工具。企业应当致力于风险文化的培养，使风险管理真正成为企业 文化的有机组成局部。企业应当通过风险管理培训等手段，增强每一 位职工的风险意识，努力把风险管理变成每一位员工的自觉行动。企 业要充分发挥企业中党组织和职工代表大会的作用，推进风险文化的 建设。企业应当制定并公布本企业员工遵守的道德诚信准那么。企业的 道德诚信

47、准那么应当经过全体员工讨论后由企业董事会或决策层批准。（六）为实现风险管理某一具体目标而作的特殊安排企业应当在清楚认识企业整体经营战略要求的基础上，分析风险 管理工作的需要，为满足全面风险管理的战略、经营、报告和合规4 个目标做出具体安排。十五、企业全面风险管理战略的目标一个广泛的风险管理战略目标，可以概括风险管理的价值提案， 即建立可持续的竞争优势，最优化管理风险的费用，在企业范围充分 信息的基础上作出风险管理战略，改进企业的整体表现。具体包括以 下几个方面。(1)使企业实现经营目标的风险有效降低。(2)保护企业不致因灾害性事件或人为失误而遭受重大损失。(3)通过有效的内部控制减少运营过程的

48、波动性。(4)即时高效的信息沟通和可靠的财务报告。(5)符合国内国外有关法律法规。十六、风险的效应效应是事物本身的一种内在机制所产生的效果。正是由于效应机 制的存在与作用，才引发了某种形式的行为模式与行为取向。风险的 效应是由风险自身的性质和特征决定的，但又必须与外部环境及人的 观念、动机相联系才能得以表达。1、诱惑效应诱惑效应的形成是风险利益作为一种外部刺激使人们萌发了某种 动机，进而作出了某种风险选择并导致了风险行为的发生。诱惑效应 的大小取决于风险利益与风险代价及其组合方式。风险代价的大小又 取决于风险对风险本钱的损害能力和风险发生的频率。损害能力大且 发生的频率高，风险代价就大。2、约

49、束效应风险约束是指当人们受到外界某种危险信号的刺激时，作出回避 风险的选择，进而采取回避行为。风险约束所产生的威慑、抑制和阻 碍作用就是风险的约束效应。约束效应的大小取决于风险障碍因素出 现的概率、风险障碍的损害能力及风险本钱投入与变动情况这三种因 素的组合方式，同时也受到人们进行风险选择时所处的社会经济条件 及对风险障碍出现概率和损害程度作出判断的影响。3、平衡效应风险一方面具有诱惑效应，驱使人们作出某种风险选择；另一方 面又具有约束效应，对人们的选择和行为产生某种威惯和抑制作用。 每一种风险必然同时存在着这两种效应，它们相互冲突，相互抵消， 其结果便中性化了，即平衡效应。十七、风险的影响人

50、们关注风险，主要在于它会带来一些负面影响，主要表现在以下3个方面。1、经济损失风险对人类最大的影响就是可能会发生一些经济损失，这些损失 是风险的主要影响，也是人们要试图防止和减轻风险的主要原因。经济损失可以分为直接损失和间接损失。直接损失包括财产损失、 责任损失、雇员伤害及生病。间接损失有正常利润的损失、额外经营 费用、更高的融资本钱和放弃新的投资机会、破产等。2、机会损失除了直接或间接的经济损失以外，风险对人们的其他负面影响之 一就是可能造成机会的丧失。风险发生的不确定性要求人们谨慎地准备应对可能发生的风险。在没有保险的情况下，人们可以通过积累储藏金以弥补风险可能带来 的损失。但是，储藏金的

51、积累也带来了机会本钱。储藏金属于具有较 高流动性的资产，其投资回报率较低。3、影响经济增长风险的存在对经济增长和资本积累有显著影响。经济增长在很大 程度上取决于资本积累率，而资本积累面临着风险。只有当投资回报 充分高以至于能够弥补动态和静态风险时，投资者才愿意进行投资。事实上，风险除了带来负面的影响外，也具有积极的一面，即带来收益的可能，但这一点常常为人们所忽略。风险可能造成损失，也可能带来收益。风险和收益是相对称的， 要想获得高收益必须承当高风险，低风险只会带来低收益。十八、研发工程的风险研发工程本身的特点，决定了其风险处于较高的水平。研发工程 的风险主要表现在以下领域。（1）管理风险：工程

52、管理问题是导致很多工程进展不顺或者失败 的重要因素。工程计划、工程估算与预算、工程团队建设、冲突管理 等方面的不利可能性都是应识别的风险。（2）范围风险；软件工程工作范围界定方面的风险。（3）质量风险：软件质量保证体系能否正确制定并能够被有效执 行的风险。（4）进度风险：由于进度估算失误以及其他原因引起的进度延迟 方面风险。（5）资金风险：因安排的资金量缺乏或资金不能及时到位所引起 的风险。（6）技术风险：技术风险直接影响着软件工程的成功与否。一方 面，研发工程的需求、设计、编码、测试、维护等方面都存在可能发 生的潜在问题，如需求文档的二义性、采用了不成熟的技术等；另一一、公司基本情况（一）公

53、司简介公司在开展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进 研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技 技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和 品牌开展。面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治 理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实 力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来 的开展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。 多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。（二）核心人员介绍1、余XX,中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至 2011年9月任xxx有限责

54、任公司执行董事、总经理；2003年11月至 2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至 2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。方面，市场对技术的需求是动态的，技术需要适应市场动态需求的变 化。（7）人力资源风险：研发工程的人员不胜任，或不能发挥协同效 应，常常是研发工程面临的重要风险之一。（8）法律风险：指与研发工程有关的国家法律规章制度标准规范 的变化给研发工程带来的风险。十九、研发工程的特点研发工程因其独特性，较其他工程风险更大，带来的损失也更大。 与其他类型的工程相比，研发工程的独特性主要表现在以下几个方面

55、。（1）政策支持。通常，研发活动具有显著的外部经济效应，能够 推动整个社会的科技进步和经济增长，提高整个社会生产率和国际竞 争力。因而，当前大多数国家的政府均将研发放在十分重要的地位， 从财政、税收、人员等各方面对研发工程予以支持。（2）研发工程投入较大，回收不确定性高。研发工程往往需要投 入大量的资金用于购买技术专利或技术开发的软、硬件，并需为研发 人员支付大量费用。这些投入不仅数额较大，而且大多是在前期投入, 在较长的时间内看不到什么实际效益。同时，大多数研发工程的投资 是局部或完全不可逆。如果最终被证实不被市场所接受，那么先前资金 投入很难通过转让技术或变卖投资工程来回收。（3）研发工程

56、产出高于传统产业。其原因一方面在于研发工程本 身具有新颖性、独创性；另一方面那么因为研发成果的技术含量往往能 使企业在某一领域占据竞争优势。（4）研发工程的可重复性较差。每个软件工程都有自身特点，不 同工程所处环境也大不相同。一个研发工程的开发经验和实践可以为 以后工程提供帮助，但却很难完全应用于其他的软件工程。（5）工程组织的复杂性。和传统工程的组织形式不同，研发工程 的组织可能比拟松散，因为研发工程成员一般属于高级知识分子，具 有很强的自我意识。这样的人员构成要求有效地协调各人的分工和协 作。（6）高风险。研发工程具有较强的探索性，未知因素很多，不确 定性非常大。在其从研发过程到商品化过程

57、中可能会出现诸如技术流 失、技术替代等各种不利情况。此外，一些非技术因素，如资金供应、 市场的可接受性、组织的适应能力等也具有不确定性。这些因素交织 在一起，使得企业研发工程的风险较高。二十、工程基本情况（一）工程投资人XXX （集团）（二）建设地点 本期工程选址位于XXX （以选址意见书为准）。（三）工程选址本期工程选址位于XXX （以选址意见书为准），占地面积约19. 00 亩。（四）工程实施进度本期工程建设期限规划24个月。（五）投资估算本期工程总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨 慎财务估算，工程总投资8686. 44万元，其中：建设投资7017. 88万 元，占工程总投资

58、的80. 79%；建设期利息185. 27万元，占工程总投资 的2. 13%；流动资金1483. 29万元，占工程总投资的17. 08%。（六）资金筹措工程总投资8686. 44万元，根据资金筹措方案，xxx （集团）有限 公司计划自筹资金（资本金）4905. 49万元。根据谨慎财务测算，本期工程工程申请银行借款总额3780. 95万 yc o（七）经济评价1、工程达产年预期营业收入（SP） ： 15100.00万元。2、年综合总本钱费用（TC） ： 13094. 70万元。3、工程达产年净利润（NP） ： 1455. 88万元。4、财务内部收益率（FIRR） ： 9. 84%o5、全部投资回

59、收期（Pt） ： 7. 51年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP） ： 7929. 28万元（产值）。（A）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号工程单位指标备注1占地面积m212667.00约19. 00亩1.1总建筑面积m222154. 76容积率1. 751.2基底面积m27853. 54建筑系数62. 00%1.3投资强度万元/亩365. 682总投资万元8686. 442. 1建设投资万元7017. 882. 1. 1工程费用万元6121.912. 1.2工程建设其他费用万元693. 742. 1.3预备费万元202. 232.2建设期利息万元185.272. 3流动

60、资金万元1483. 293资金筹措万元8686. 443. 1自筹资金万元4905. 493.2银行贷款万元3780. 954营业收入万元15100. 00正常运营年份5总本钱费用万元13094. 706利润总额万元1941. 177净利润万元1455. 888所得税万元485. 299增值税万元534. 3710税金及附加万元64. 1311纳税总额万元1083. 79V12工业增加值万元4025. 8813盈节平衡点万元7929. 28产值14回收期年7. 51含建设期24个月15财务内部收益率9.84%所得税后16财务净现值万元-967. 78所得税后二十一、法人治理结构(一)股东权利及