贷款统计分类及编码标准

1、附件:贷款统计分类及编码标准（试行）1范围本标准规定了金融统计中贷款的统计分类、概念及贷款统计信息的采集、 交换和共享所使用代码等内容。本标准适用于中华人民共和国境内的所有银行及其他金融机构业务的数 据处理。2规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期 的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用 于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件 的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。GB/T 2260 中华人民共和国行政区划代码GB/T 2659 世界各国和地区名称代码GB/T 4754 国民经济

2、行业分类GB/T 12406 表示货币和资金的代码JR/T 0063金融工具统计分类及编码标准金融机构编码规范（银发2009363号文印发）中小企业划型标准规定（工信部联企业 2011300号）3术语和定义F列术语和定义适用于本标准3.1贷款loan机构或个人在保留资金或货币所有权的条件下，以不可流通的借款凭证或类似凭证为依据，暂时让渡或接受资金使用权所形成的债权或债务。3.2数据data对事实、概念或指令的一种形式化的表示，适于人工或自动方式进行通信、 解释或处理。GB/T 18391.6 20093.3数据元 data element用一组属性描述定义、标识、表示和允许值的数据单元。GB/

3、T 18391.6 20093.4代码code表示特定事物（或概念）的一个或一组字符。GB/T 10113 20034代码结构与编写格式本标准中按照分类标志编排顺序依次进行分类标志值代码编码，具基本格式如下所示：编码+分类标志名称 表不：编码方法:代码表:5贷款分类标志及编码贷款分类标志、分类标志说明及编码见下表。编码分类标志说明1资产负债类型指金融合约的债权、债务属性。2国民经济部门指金融合约交易对手所属的国民经济部门分类。3币种指金融合约的交易币种。4地区指金融合约交易对手登记注册地或常住地。21行业指金融合约交易对手在有关部门登记注册的或主要 从事的行业。22利率是否固定指金融合约存续期

4、内利率水平是否变动。23利率重新定价期限指报告日到最近金融合约可重定价日或到期日的期 限。24企业出资人经济成分指当金融合约交易对手为企业时，企业实际控制人的 经济成分。25企业规模指当金融合约交易对手为企业时，企业的经营规模。41贷款产品类别对归属于贷款工具的金融合约按特定契约特性进行 分类。42贷款合同期限指贷款合同初始约定的最后还款期限。43贷款逾期期限指贷款的本金或利息超过贷款合同规定期限的时间。44贷款剩余期限指报告日至贷款合同约定到期日的剩余期限。45贷款实际投向指贷款合同上载明的实际用途。46个人经营贷款用途指个人经营性贷款的实际用途。47贷款质量指贷款质量的五级标准分类。48贷

5、款质量上调方式指贷款从年初到报告期末两个时点的质量上调情况。49贷款经营类型指依据贷款资金来源及贷款发放对象的确定方式不 同进行的贷款分类。50贷款还款方式指贷款合约中载明的借款人偿还金融机构贷款的方 式。51贷款财政扶持方式指国家为了实现特定的政治经济目标，由财政对卜专 项基金向国有企业或劳动者个人提供资助的方式。52贷款担保方式指借款人根据要求提供的贷款保证方式。53贷款状态指贷款处于正常、展期、逾期或核销状态。54抵减存款准备金方式指贷款是否作为存款缴纳存款准备金的轧差项。6贷款分类标志值及代码表6.1资产负债类型1资产负债类型表 示：AssetLiabilitiesTypeCode编码

6、方法：两位大写字母+两位数字代码表：代码名称说明AL01产金融机构交易金融合约形成的债权。AL02何债金融机构交易金融合约形成的债务。6.2国民经济部门2国民经济部门表 示：NationalEconomySectorCode编码方法：一级分类代码（1位大写字母）+二级分类代码（2位数字） 代码表:代码名称说明A政府部门指在我国境内通过政治程序建立的、 对其他单位拥有 立法、司法和行政权的法律实体及附属单位。A01中央政府管个国家全国事务的国家机构的总称，负责务- 领导全国地方行政工作，集中掌握国家的国防、外交、 财政等行政职权部门及附属单位。A02地方政府指管理一个国家区域性事务的政府组织机构

7、及附属 单位。A03社会保障基金根据国家启美法律、法规和政策的规定，为实施社会 保障制度而建立起来、专款专用的资金。B金融机构部门主要从事金融媒介以及与金融媒介密切相关的辅助 金融活动的常住单位。B01货币当局详见银发2009363号文。B02监管当局B03银行业存款类金融机构B04银行业非存款类金融机构B05证券业金融机构4306保险业金融机构307交易及结算类金融机构B08金融控股公司B09特定目的载体将为持有特定资产而创立的金融实体分类为特定目 的载体，如证券投资基金、资金信托计划、代客理财 项目和资产证券化项目等。B99其他详见银发2009363号文。C非金融企业部门指主要从事市场货物

8、生产和提供非金融市场服务的 常住企业，主要包括从事上述活动的各类法人企业。C01公司指依据中华人民共和国公司登记管理条例核准登 记注册的企业。C02非公司企业指依据中华人民共和国企业法人登记管理条例核 准登记注册的企业。C99其他非金融企业部门农民专业合作经济组织、在工商部门登记注册，领取 法人营业执照的民办非企业（法人）单位、企业 联合会、商业联合会、其他。D住户部门包含共享生活设施、分享一些或全部收入和财富并共 同消费某种商品或服务（主要是住房和食物）的一小 群个人及部分为其服务的非营利机构。D01住户包括住户、个体工商户和非公司私营企业等。D02为住户服务的非营利机构指主要向住户或社区免

9、费提供商品和服务，或所收取 的价格从经济角度看不显著的机构部门，但由政府单 位控制并资助的单位或具有显著营业性质的民办非 企业单位（法人）除外。三非居民部门所后/、具有常住性的机构单位。三01国际组织国际组织是指三个或二个以上国家 （或其他国际法主 体）为实现共同的政治经济目的，依据其缔结的条约 或其他正式法律义件建立的常设性机构。三02外国政府世界其他国家和地区的政府部门。三03国外金融机构世界其他国家和地区的金融机构部门。三04国外非金融企业世界其他国家和地区的非金融企业部门， 包括本国非 金融企业部门的国外分支机构。三05外国居民未纳入上述非居民部门的国外个人或机构组织。6.3币种 3币

10、种表 示：CurrencyCode编码方法：三位大写字母代码表：代码名称说明USD1元HKD香港元CNY人民币，卜川 GB/T 12406 +U J . 1” J巧生1飞为勺o一地区4地区表 示：RegionCode编码方法：6位数字代码表：代码名称说明110000 |820000境内详见 GB/T 2260米用GB/T 2260的县（区）级数字码。000XXX境外及港 澳台详见 GB/T 2659前3位用“000”填充，后3位米用GB/T 2659的3位国别阿拉伯数字代码（港澳台编码暂采用该标 准编码）。行业21行业表 示：IndustryCode编码方法：门类代码（1位大写字母或数字）+大

11、类代码（2位数字）代码表：代码名称说明6A01T96详见 GB/T 4754米用GB/T 4754大类分类标准。100个人借款人为境内个人。200境外借款人为非居民。利率是否固定22利率是否固定表 示：InterestRateFlexibleTypeCode编码方法：两位大写字母+两位数字代码表：代码名称说明RF01固卧率指金融合约交易双方明确约定在该合约持续期间执行 固定不义的利率。RF02浮动利率指依据金融合约父易双方约定或法律法规规定，在合约 存续期间，可根据特定条件一次或多次变更利率。利率重新定价期限23利率重新定价期限表 示：InterestRateRepricingTermsCod

12、e编码方法：两位大写字母+两位数字代码表:代码名称说明RR011个月各时间段内，月按30天计算，年按自然年计算；各时 间段含上限/、含下限，例如，“1-3个月”即31天至90 大。RR021-3个月RR033-6个月RR046个月-1年RR051-2年RR062-3年RR073-4年RR084-5年RR095-7年RR107-10 年7RR1110-15 5RR1215-20 5RR1320年以上企业出资人经济成分24企业出资人经济成分表 示：EconomicSectorCode编码方法：一级分类代码（1位大写字母）+二级分类代码（2位数字）+三级分类代码（2位数字）代码表:代码名称说明A公有

13、控股经济.相对控股是指在企业的全部实收资本中，某经 济成分的出资人拥启的实收资本（股本）所占的比 例虽未大于50%但根据协议规定拥有企业的实际 控制权（协议控股）；或者相对大于其他任何一种 经济成分的出资人所占比例（相对控股）。.绝对控股是指在企业的全部实收资本中，某种 经济成分的出资人拥有的实收资本（股本）所占企 业的全部实收资本（股本）的比例大于50%投资 双方各占50%且未明确由谁绝对控股的企业， 若 其中一方为国有或集体的，一律按公有绝对控股 经济处理；若投资双方分别为国有、集体的，则按 国有绝对控股处理。A01国有控股A0101国有相对控股A0102国有绝对控股A02集体控股A020

14、1集体相对控股A0202集体绝对控股B非公有控股经济B01私人控股B0101私人相对控股B0102私人绝对控股B02港澳台控股B0201港澳台相对控股B0202港澳台绝对控股B03外商控股B0301外商相对控股B0302外商绝对控股企业规模25企业规模表 示：CorporationScaleTypeCode编码方法：两位大写字母+两位数字代码表：代码名称说明CS01依据中小企业划型标准规定（工信部联企业2011300 号）CS02中型CS03小型CS04微型贷款产品类别41贷款产品类别表 示：ProductsTypeCode编码方法：金融工具大类代码（1位大写字母）+金融工具小类代码（2位数

15、字）+贷款类别一级分类（1位数字）+ 贷款类别二级分类（1位数 字）+贷款类别三级分类（1位数字）代码表:代码名称说明F01再贷款中央银行按规定发放的贷款。F02普通贷款贷款人与借款人签订的约定利率、期限并还本付息的贷 款合同。F021消费贷款指贷款人向个人借款人发放的，用于购买住房、教育、 购买大件耐用消费品及其他生活消费用途的贷款。F0211个人住房贷款贷款人向个人借款人发放的用于购买、建造和大修理各 类型住房的贷款。F0212个人汽车消费贷 款指贷款人向个人借款人发放的，用于购买自用车的贷 款。自用车指借款人购买的、不以生产经营为主要目的 的汽车。F0213助学贷款指贷款人向借款人发放的

16、，用于教育目的的贷款。9二02131国家助学贷 款指贷款人向借款人发放的，由政府财政提供贴息资金， 用于教育目的的贷款。z02132一般商业性 助学贷款指贷款人向借款人发放的，利息完全由借款人承担，用 于教育目的的贷款。二0219其他消费贷款指贷款人向个人借款人发放的，用于购买大件耐用消费 品及其他生活消费用途的贷款。二022经营贷款指贷款人向借款人发放的，用于合法生产经营的贷款。二023固定资产贷款指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人 的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币 贷款。二03拆借经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的 金融机构之间，通过全国今的同业拆

17、借网络进行的无 担保资金融通行为。二04指贷款人授予客户f的信用额度，允许其在信用额度 内进行支付或取现，从而获得短期信贷资金的行为。二041账户透支指贷款人授予借款人f的信用额度，允许借款人在约 定的账户、约定的限额内以透支的形式获得短期融资和 结算便利。二042贷记卡透支发卡机构授予贷记卡持卡人f的信用额度，持卡人可 在信用额度内进行支付或取现，从而获得短期信贷资金 的行为。二043准贷记卡透支发卡机构授予准贷记卡持卡人f的信用额度，持卡人 可在信用额度内进行支付或取现，从而获得短期信贷资 金的行为。二05垫款指金融机构为客户承担第二方责任而垫付的资金。二051承兑垫款指金融机构因承兑商业

18、汇票承担责任为汇票付款人垫 付的资金。二052担保垫款指金融机构由于开办担保业务为借款人承担第二方责 任而垫付的资金。二053信用证垫款指金融机构由于开出信用证为借款人承担第二方责任 而垫付的资金。二059其他垫款指不包括在以上核算范围内的垫款。二06回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式， 按特定价格 出售资产融入资金，并约定在将来特定日期按指定价格 购回相同或类似资产的交易行为。 对于资金融入方，是 资产回购；对于资金融出力，是资产返售。二061债券回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式， 按特定价格 出售债券融入资金，并约定在将来特定日期按指定价格 购回相同或类似资产的交

19、易行为。 对于资金融入方，是 债券回购；对于资金融出方，是债券返售。二062票据回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式， 按特定价格 出售票据融入资金，并约定在将来特定日期按指定价格10购回相同或类似资产的交易行为。 对于资金融入方,是 票据回购；对于资金融出方，是票据返售。二063贷款回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式， 按特定价格 出售贷款融入资金，并约定在将来特定日期按指定价格 购回相同或类似资产的交易行为。 对于资金融入方，是 贷款回购；对于资金融出方，是贷款返售。二064股票及其他股权回购/ 返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式， 按特定价格 出售股票及其他股

20、权融入资金，并约定在将来特定日期 按指定价格购回相同或类似资产的交易行为。 对于资金 融入方，是股票及其他股权回购；对于资金融出方，是 股票及其他股权返售。二065黄金回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式， 按特定价格 出售黄金融入资金，并约定在将来特定日期按指定价格 购回相同或类似资产的交易行为。 对于资金融入方，是 黄金回购；对于资金融出方，是黄金返售。二069其他资产回购/返售指不包括在以上范围内的资产回购/返售。二07黄金、证券借贷黄金或证券资产持有方将此类资产转移给资产借入方， 资产借入方向其提供资金抵押，并约定在特定日期或一 经要求，资产借入方就必须归还相同或类似资产的交

21、易 向。二071债券借贷指债券持有方将债券转移给债券借入方，债券借入方向 其提供资金抵押，并约定在特定日期或一经要求,债券 借入方就必须归还相同或类似资产的交易行为。二072票据借贷指票据持有方将票据转移给票据借入方，票据借入方向 其提供资金抵押，并约定在特定日期或一经要求，票据 借入方就必须归还相同或类似资产的交易行为。二073股票及其他股权借贷指股票及其他股权持有方将股票及其他股权转移给资 产借入方，股票及其他股权借入方向其提供资金抵押， 并约定在特定日期或一经要求，股票及其他股权借入方 就必须归还相同或类似资产的交易行为。二074黄金借贷指黄金持有方将黄金转移给资产借入方，黄金借入方向

22、其提供资金抵押，并约定在特定日期或一经要求，黄金 借入方就必须归还相同或类似资产的交易行为。二079其他资产借贷指不包括在以上范围内的资产借贷。二08贸易融资金融机构为客户提供的与贸易结算相关的融资或信用 便利。（以票据买卖或贴现进行的贸易融资除外）二081国际贸易融资指金融机构为进出口商提供的与国际贸易结算相关的 融资或信用便利。二082国内贸易融资指金融机构为借款人提供的与国内贸易结算相关的融 资或信用便利。二09融资租赁出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将 其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人11占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。二10打包信贷受让资产指金融机

23、构受让其他金融机构出售的由两个或两个以 上信贷资产打包组成的组合式信贷资产。二11转贷款指金融机构以自己名义向境外出口信贷机构、金融机 构、政府筹资，并将所筹资金转贷给境内机构的贷款。二12并购贷款指贷款人向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交 易价款的贷款。二99其他贷款不在以上范围内的贷款。贷款合同期限42贷款合同期限表 示：LoanContractTermsCode编码方法：两位大写字母+两位数字代码表：代码名称说明CT01“期贷款指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。CT02中期贷款指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷 款。CT03M期贷款指贷款期限在5年（不含5年

24、）以上的贷款。贷款逾期期限43贷款逾期期限表 示：LoanOverdueTermsCode编码方法：两位大写字母+两位数字代码表：代码名称说明OT01逾期30天（含）以内指未按照合同规定偿还本金或利息的 贷款逾期天数。OT02逾期31天到90天（含）OT03逾期91天到180天（含）的贷款12pT04逾期181天到270天（含）的贷款。丁05逾期271天到360天（含）的贷款Ot06逾期361天以上的贷款贷款剩余期限44贷款剩余期限表 示：LoanTermainingTermsCode编码方法：两位大写字母+两位数字代码表：代码名称说明RT01未定期限指没有约定到期日的金融合约。RT02次日R

25、T032-7 日RT048-30 日RT0531-90 日RT0691日-1年RT071年以上RT08逾期指报告日已超过金融合约约定的到期日。贷款实际投向45贷款实际投向表 示：LoanReallnvestmentCode编码方法：门类代码（1位大写字母或数字）+大类代码（2位数字）+中类代码（1位数字）代码表：代码名称说明A011 | T960详见 GB/T 4754米用GB/T 4754中类分类标准。1000个人贷款借款人为境内个人的贷款。132000境外贷款借款人为非居民的贷款。个人经营贷款用途46个人经营贷款用途表 示：PersonalLoanPurposeCode编码方法：两位大写字

26、母+两位数字代码表：代码名称说明叩01商业用房指贷款人向个人借款人发放的，用于商业经营为目的的 购房贷款。叩02商用车指贷款人向个人借款人发放的，以营运获利为目的的购 车贷款。叩09其他其他个人经营性贷款。6.16贷款质量47贷款质量表 示：LoanQualityCode编码方法：两位大写字母+两位数字 代码表:代码名称说明QL01正常类贷款借款人能够履行合同，没有足够的理由怀疑贷款本息不 能按时足额偿还的贷款。QL02关注类贷款借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿 还产生不利影响的因素的贷款。QL03次级类贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业 收入无法足额偿还贷款

27、本息，即使执行担保，也可能会 造成f损失的贷款。QL04可疑类贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定 要造成较大损失的贷款。QL05损失类贷款在米取所有口能的措施或一切必要的法律程序之后， 本 息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。146.17 贷款质量上调方式48贷款迁徙方式表 示：LoanMigrateTypeCode编码方法：两位大写字母+两位数字 代码表:代码名称说明MR01重组上调指由于借款人财务状况恶化或无力还款而由银行对合 同条款撤出调整（一般包括：贷款展期、借新还旧、减 免利息、减免部分本金、调整还款方式、改善抵押品、 改变担保条件等），依照有关规定在观察期后

28、将贷款分 类由不良上调至正常的贷款。MR02非重组上调指由于借款人、担保人财物状况发生好转等因素，在未 改变原有贷款条件的状况卜，不良贷款的分类结果期末 上调至正常。6.18 贷款经营类型49贷款经营类型表 示：LoanOperationTypeCode编码方法：两位大写字母+两位数字代码表：代码名称说明OP01自营贷款指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款 人承担，并由贷款人收回本金和利息。OP02银团贷款指由两家或两家以上法人金融机构基于相同贷款条件，依据同一 贷款协议，按约定时间和比例，向借款人提供贷款。OP03委托贷款指由贷款人委托其他金融机构发放的贷款， 其风险由贷

29、款人承担。OP04特定贷款指经国务院批准并对贷款可能造成的损失米取相应补救措施后责 成金融机构发放的贷款。156.19 贷款还款方式50贷款还款方式表 示：LoanRepaymentTypeCode编码方法：两位大写字母+两位数字代码表：代码名称说明RM01到期还本按照合同约定在合同到期日一次性还清贷款本金的还 款方式。RM02分期等额本金按照合同约定在合同期内定期偿还同等数额贷款本金 的还款方式。RM03分期等额本息按照合同约定在合同期内定期偿还同等数额贷款本息 的还款方式。RM99其他除上述还款方式外的还款方式。6.20 贷款财政扶持方式51贷款财政扶持方式表 示：LoanFinancialSupportTypeCode编码方法：一级分类代码（1位大写字母）+二级分类代码（2位数字）+三级分类代码（2位数字）代码表:代码名称说明A贴息财政贴息是政府为支持特定领域或区域发展，根据国 家宏观经济形势和政策目标，对承贷企业的银行贷款 利息给予的补贴。A01中央政府贴息是指以中央财政资金专项用于国家政策扶持行业的 银行贷款利息予以补贴的资金。.A0101中央政府全额贴息国家为扶持某行业，以中央财政对该行业的贷款实行 全额利息补贴。A010