会计电算化操作指南

1、业务题上机机操作指南南（最新）注意本次修修改了的地地方以红色显示一前期准备备工作1、将计算算机系统时时间改为22007年年3月311日，双击击任务栏最最右端的时时钟可改。2、不用去去查询计算算机名称了了。特别注意：现在是新新版的软件件，在建账账时必须选选择行业性性质为“20077年新会计计制度”，不是“新会计制制度”，在做报报表时也是是一样要选选择“20077年新会计计制度”。二、具体操操作流程下面以业务务题一为例例来阐述操操作流程。（一）初始始化账套注意：第一一大题初始始化账套的的第1-44小题，均均由“系统管理理员（addmin）”在“系统管理”窗口中完成，第5小题后都是在“企业门户”下的

2、“总账”模块中由相应的操作员来完成。1、由用房房admiin（无口口令）进入入用友ERRP系统管管理注册系系统默认的的考试服务务器。方法：双击击桌面上“系统管理理”快捷方式式，或者从从“开始”“程序”“用友ERRP-U88” “系统服务务”“系统管理理”进入，占占“系统”“注册”，在“服务器”上输入计计算机名，在在“操作员”上输入“admiin”，“密码”没有（整整个考试所所有操作员员均不设密密码），点点“确定”后表示注注册成功了了“系统管理理”。2、在用户户中增加：王主管（编编号0011）、张出出纳（编号号002）、李会计计（编号0003），并并指定“王主管”为账套方方管。方法：点“权限”“

3、用户”“增加”，在“编号”中输入“001”、在“姓名”中输入“王主管”，在角色色窗口中“账套主管管”“账套”，在角色色窗口中“账套主管管”面前面的框框上点打上上“”，其其它不输，再再点“增加”即可。同同理依次增增加“张出纳”、“李会计”，注意他他们不用赋赋“角色”。3、建立账账套，相关关账套信息息见业务题题。方法：点“账套”“建立”，在“账套号”中输入“049”、“账套名称称”中输入“江西东方方设备制造造厂”、“账套路径径”不变、“启用会计计期”调为“20077年1月”，会计期期间不用调调整，点“下一步”；“单位信息息”中只需输输入“单位名称称”为“江西东方方设备制造造厂”，点“下一步”；“核

4、算类型型”“按行业业性质预置置科目”前的方框框中必须有有“”（系系统已默认认、不用点点），点“下一步”；“基础信息息”中的四项项均不用管管，直接点点“完成”；询问是是否可以创创建账套了了，点“是”，开始创创建账套，稍稍等几分钟钟；“分类编码码方案”中的“科目编码码级次”输入4个“2”，其它默默认不变，点点“保存”“退出”，“数据精度度定义”中直接“确认”；提示是否“现在进行行系统启用用的设置”点“是”在“系统启用用”中点“总帐”前的方框框，将“日历”调在“20077年1月11日” “确定”“退出”。至此建建帐工作完完毕。4、财务人人员的权限限设置方法： eq oac(,1)“王主管”已经设置置

5、为“账套主管管”，其权限限不用再设设。 eq oac(,2)李会计的的权限设置置：“系统管理理”窗口中，点点“权限”菜单下的的“权限”，在“操作员权权限”中选选择择“049东东方式设备备制造厂”账套后，在在左侧的窗窗口中将向向下的“滚动条”拖至最底底端，可看看到“李会计”等，选中中“李会计”后，点“工具”栏上“修改”，在弹出出的窗口中中找到“总账”后点“”再点其前面面的“+”号，在展展开的项目目中点“凭证”前的“+”，将“审核凭证证”前框上的“”去掉掉，再将“恢复记账账前状态” 前框上上的“”去掉。同同样，在展展开的项目目中点“期末”前的“+”将“期末”下的“结帐” 前框上上的“”去掉，最后在

6、“UFO报表表”前打上“”。赋权后点点“确定”，便在右右侧窗口中中显示出李李会计所具具有的权限限，表示赋赋权成功。 eq oac(,3)同样赋给给“张出纳”权限。其其只有两项项权限（即即2个“”）：一一是“总账”下的“凭证”下的“出纳签字字” 后点“”；二是是“总账”下的“出纳” 后点“”。赋权后点点“确定”退出，并将将“系统管理理”窗口最小小化，此后后的工作都都是有“企业门户户”中完成。特别提醒：上述权限限的设置每每套业务题题均相同，所所不同的只只是操作员员的名字而而已，并且且一个操作作员的分工工也一样。即“会计”有四项工作作：第一是是填制凭证证；第二是是月末结转转扣益设置置；第三是是生成损

7、益益类科日的的收入、支支出凭证；第四是编编制报表。“出纳”有两项工工作；第一一是对“出纳凭证证的签字”；第二是是“银行对账账”其它工作作大部分由由“主管”去完成，如如刚开始是是由“001主主管”进入“企业门户户”去完成增增加“会计科目目”、设置“凭证类别别”“选项”“结算方方式”和“即初余额额”，后来的的“凭证审核核”、“记账”、“结账”、“查账”等也均由由“主管”去完成。大家可以以将此牢记记，以提高高速度。5、在科目目设置中增增加相关的的明细账（根根据余额表表的内容增增加）并在在“编辑”中指定现现金总账科科目和银行行总账科目目。在“选项”中选定出出纳凭证必必经由出纳纳签字。（1）在科科目设置

8、中中增加相关关的明细账账（根据余余额表的内内容增加）。第一步 进放“企业门户户”控制台。双击桌面面上“企业门户户”快捷方式式，或者从从“开始”“用友ERRP-U88”“企业业门户”进入，操作作员0011，选择你新建建的账套，年度度为“20077年”，操作日日期为“20077-03-31”，点“确定”即进入“U8门户户”控制台窗窗口。第二步 进入“总账”。大部分分工作都在在“总账”控制台下下完成。双双击“财务会计计”下的总账账，销等便便可进入总总账界面。注意：如如果双击“总账”的提示“总账未启启用。”的话，则则需先点“基础信息息”多面手双双击“基本信息息”，再双击击“系统启用用”，点总账账前的方

9、框框可启用“总账”。第三步 增加科目目。点“系统菜单单”“设置置”“会计计科目”，便会弹弹出增加会会计科目的的窗口，点点工具栏上上的“增加”，即出现现“会计科目目 新增”窗口，将将第二大题题“期初余额额”表上所有有的前面的的有科目编编码的明细细科目输入入，只须输输入“科目编码码”和“科目中文文名称”两项即可可，点“确定”，表示一一个科目增增加完成。依次输完完。特别注意：考试地为为了节省时时间，可一一个科目接接一个科目地地输入，直直接继续点点“增加”，而不用用退出去，找找其一级科科目后增加加。因为考考试软件是是20077年新会计计制度科目目，其一级级科目编码码与题目上上的是一致致的。比如如要在“

10、应收账款款”下增加明明细科目“A公司”，题目上上“A公司”的编码是是“1122201”，其中“11222”是一级科科目“应收账款款”的编码，“01”是“A公司”的编码，但但使用时必必须连一级级科目一起起输才表明明“A公司”是“应收账款款”的明细科科目。但我我们平时练练习的软件件还是旧的的会计科目目表，“应收账款款”的编码是是“11311”故将“A公司”的编码改改为“1131101”，考试时时不需要调调整可直接接输入“1122201”，其他明明细科目的的编码可以以此类推。同理，后面面填制凭证证时我们练练习时用的的旧的会计计科目填制制凭证，但但考试进我我们必须使使用新科目目填制凭证证。考试涉涉及的

11、主要要有这么几几个科目“现金”改为了“库存现金金”，“短期投资资”改为了“交易性金金融资产”、“物资采购购”改为了“材料采购购”、“应付工资资”改为了“应付职工工薪酬”、“应交税金金”改为了“应交税费费”、“主营业务务税金及附附加”改为了“营业税金金及附加”、“其他业务务支出”改为了“其他业务务成本”、“营业费用用”改为了“销售费用用”，“所得税”改为了“所得税费费用”，其中基基本不变或或者考试时时未涉及到到。（2）并在在“编辑”中指定现现金总账科科目和银行行总账科目目。其作用用是为进行行出纳签字字、银行对对账和票据据管理。方法：还是是在“会计科目目”窗口上，点点“编辑”菜单下的“指定科目目”

12、先点“现金总账账科目”，点“库存现金金”，点“”后，在“已选科目目”里出现“库存现金金”便可；然然后再点“银行总账账科目”，点“银行存款款”，点“”后，在“已选科目目”里出现“银行存款款”便可。注意意：“现金流量量科目”不需设置置，设了反反而出错；也不要将将“库存现金金”和“银行存款款”都指定在在一具总账账科目里。选错了可可反操作后后重选。（3）在“选项”中选定出出纳凭证必必经由出纳纳签字。方法：点“设置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点点“凭证”标签，在在“出纳凭证证必须经由由出纳签字字”前的方框框上打“”，去掉“制单序时时控制”前框上的的“”，其它项目目默认，点点“编辑”“确定”；6、在

13、凭证证类型中设设置：收款款凭证、付付款凭证、转账凭证证。方法：点“设置”下的“凭证类型型”，选第二二项，“收款凭证证、付款凭凭证、转账账凭证” “确定”然后直接接“退出”。7、增加结结算方式：2支票2201现金金支票、202转转账支票。有的考题题会是“1”“101”“102”方法：点“设置”下的“结算方式式”，点工具具栏“增加”后，在“结算方式式编码”中输入“2”在“结算方式式名称”中输入“支票”，并在“是否票据据管理”方框中打打“”，然然后点工具具栏上的保保存。同样样方法输入入另两种方方式，并“退出”。（二）期初初余额将期初余额额表中的余余额输入到到相应科目目的期初余余额框中。方法：点点“设

14、置”下的“明初余额额”便可打开开输入窗口口。用数学学小键盘输输入、输完完一个科目目的余额后后回车即可可，当全部部输完后，必必须点“工具栏”上的“试算”，进行试试算平衡。只有平衡衡了才可进进行下一步步操作，否否则后面不不能记账。注意：如如果输错了了，可直接接修改或输输入数学“0”回车即删删除；深色色框的余额额是由下级级科目自动动汇总的，如如果有错要要修改，也也只能修改改其下级科科目的余额额。（三）业务务题将3个月的的凭证一次次性输完，一一次性出纳纳签字、一一次性审核核证后，再再来分月完完成各月的的记账、转转账生成和和结账等工工作。第一步 改时间和和换操作员员。将计算算机系统的的时间改为为2007

15、7-03-31，这这样改了之之后以后重重注册时就就不用去改改时间了。重注册更更换操作员员为会计（003）。第二步 填制凭证证。点“总账”“系统菜单单” “凭证”，点“增加”出现 新增窗口口，可开始始输入1月份第1笔业务的的凭证。 eq oac(,1)选择凭证证类型。 eq oac(,2)调整制单单日期，一一定不能错错，错了扣扣分较大，特别注意意月份，不不要全部 输成3月份的凭凭证。 eq oac(,3)“摘要”可以简输输，比如11月份的第第1笔业务输输成“1”，以此类类推。 eq oac(,4)输入会计计科目。具具体有四种种方法可供供选择：第第一记得科科目编码的的，直接输输入编码后后回车，最最

16、快；第二二直接输入入汉字要顶顶格输，汉汉字之间也也不能有空空格，如果果有明细科科目则直接接输入最末末一级明细细科目后回回车，打字字速度快者者可选；第第三从科目目列表中查查询，要熟熟悉科目所所在类别，找找到后直接接双击则自自动填上； eq oac(,5)如果是银银行存款科目，当当回车后会会自动弹出出票据信息息窗口，输输入有关信信息则可确确定。如果果没有弹出出此窗口说说明你没有有在会计科科目“编辑”下指定“银行总账账科目”为“银行存款款”，或者结结算方式下下没有在“是否票据据管理”框中打上上“”，可可换成主管管去调整过过来即可。另外提醒醒：只有当当光标置于于“银行存款款”科目上时时才会在凭凭证的左

17、下下方出现“票号日期期”信息，此此时双击“票号日期期”会再次弹弹出窗口，并并可修改其其内容。 eq oac(,6)输入金额额，可采用用数字键盘盘输入，红红色线为小小数点位置置，错了可可直接修改改。 eq oac(,7)当输完后后仍要接着着输下一张张凭证时，可可直接点工工具栏上的的增加或按按键盘上FF5键，会会自动保存存当前凭证证，并增加加下一张空空白凭证；如果是最最后一张凭凭证则点“保存”。同理将将3个月凭证证一次性输输完。输凭证时常常见错误：（1）出现“不满足借借或贷方必必有条件”错误，是是凭证类型型选择错误误或是设置置凭证类别别时出错了了，可立即即调整；（2）出现“日期不能滞后系统日期”错

18、误，是计算机的系统日期小于制单的日期，调整计算机系统的日期为当月的最后天天即可；（3）出现“日期不能改为启用日期”错误，是因为启用“总账”模块时的日期不是“2007-01-01”，此时没办法调整了，考试时特别注意不能犯此错误。第三步 出纳签字字。当3个月份的的凭证均输输完后，重重注册换成成“出纳（0002）”去进行出出纳签字，进进入日期为为出纳签字字，也是在在此处操作作。提醒：只有出纳纳凭证（即即收款凭证证和付款凭凭证）才需需要出纳签签字。第四步 凭证审核核。出纳签签字后“重注册”换“主管（0001）”去进行“凭证审核核”，也可进进行“成批审核核凭证”，将3个月的凭凭证一次性性审核完。注意：“

19、制单人”和“审核人”必须是两两个不同的的操作员，如如果发现错错了，赶紧紧换成“出纳”去取消出出纳签字后后，再换成成“会计”去删除该该凭证后再再填制正确确的凭证。注意：“考试时不不需要进行行“主管签字字”。删除凭证的的方法：先先点“制单”菜单下的的“作废/恢复”，在凭证证上标上“作废”字样后，再再点“菜单下的的“整理凭证证”，选择凭凭证期间时时要选择与与作废凭证证的月份相相同，并“全选”后“确定”，同时要要整理凭证证断号。记账、转帐帐、结帐第五步 对1月份记账账。凭证审审核完后即即可由主管管对1月份的已已审核的凭凭证记账，凭凭证未审核核是不允许许记账的。第六步 转账生成成1月份的收收入、支出出凭

20、证。只只有对1月份的凭凭证记账完完后才可以以由会计做做月末损益益类科目的的转账生成成，否则没没有数据生生成，或即即使生成也也是不正确确的数据。方法：第一一是转账定定义。重注注册换成会会计，点“期末”“转账定义义” “期间损损益”，“凭证类别别”选择“转账凭证证”，“本年利润润科目”则点“放大镜”选择“权益”下的“本年利润润”科目即可可，然后“确定”。此步骤骤称为转账账定义，只只需在1月份时定定义一次，以以后2、3朋份均不不需去做。第二是转转账生成。定义之后后，点“转账生成成”，选择“期间损益益结转”，在“结转月份份”上选择待待结转月份份，在“类型”上选择“收入”，点“全选” “确定”。如果当当

21、月有损益益类的收入入类科目则则立即生成成1张结转收收入的凭证证，特别注注意将凭证证的日期改改为20007-011-31后后，再点“保存”，即可正正式生成。然后点“退出”，不能点点“确定”否则重复复生成凭证证。如果当当月没有损损益类的收收入类科目目则提示“所有科目目余额为零零，没有生生成转账凭凭证”。同理，可可做“支出”凭证。第七步 对刚生成成的1月份的转转账凭证进进行审核，然然后记账。重注册换换成主管去去审核（提提醒：因为为都是转账账凭证而非非出纳凭证证，故不需需出纳签字字）。第八步 对1月份进行行结账。此此时仍是主主管，不用用重注册，点点“期末” “结账”。第九步 做2、3月份的工工作。1月

22、份结账账后表示11月份的工工作全部完完成，便可可开始依次次去做2、3月份的工工作，只有有1月份结账账后才可开开始对2月份早已已审核的凭凭证进行记记账。然后后参照第五五步至第八八步的操作作，可完成成2月份的操操作。同样样方法可完完成3月份的操操作。特别注意的的是转账生生成的凭证证日期要改改：2月份的改改为20007-022-28，3月份的的改为20007-003-31，注意3月份最后后不结账只记账账。有时可能用用的两个操操作：（11）反记账账。只有主主管才有此此权限，将将光标置于于“期末”下的“对账”上，按“Ctrll+H”组合键即即弹出“恢复记账账前状态功功能已被激激活”，再在“凭证”下就可找

23、找到“恢复记账账前状态”，点击，按按提示操作作便可完成成；（2）反结账账。也只有有主管才才才能有此权权限，将光光标置于已已“结账”的月份上上，按“Ctrll+Shiift+FF6”组合键，要要求输入主主管的口令令，确定后后“结账”的月份上上“”自动动消失，表表示已取消消该月的结结账。注意意：平时可可去练习一一两次，不不提倡使用用此功能，更更不能依赖赖此功能来来纠错，考考试的尽量量不要出这这样的大错错误，因为为这样调整整需要很多多时间。（四）查账账查账由主管管或会计去完完成（此时时就是主管管不需重注注册），进进入日期为为20077-03-31，要要同时打开开“总账”和“UFO报表表”两个模块块。

24、第一步 新建报表表文件。打打开“UFO报表表”模块，点点“新建”，出现一一新的电子子报表，在在相应的单单元格上输输入内容。比如在AA1中输入入“月份”、B1中输入入“科目名称称”等等，将将表结构定定义好后点点左下角红红色的“格式”，提示“提否确定定全表重算算”，点“否”后表格式式转为数据据状态，可可等待输入入余额。注注意：余额额是在数据据状态下输输入的，这这样才会自自动出来金金额的小数数。第二步 查科目的的余额。打打开“总账”模块，点点“账表”“科目账”“余额表表”。在弹出出的对话框框中只需选选择要查询询的月份，其其它可默认认不变。比比如要查的的是1月份部分分账的期末末余额，故故在“月份”中选

25、择“20077.01”“20077.01”，“确定”后出现20007.1120077.01的的“发生额及及余额表”，可查询询到1月份相关关账户的余余额。比如如银行存款款的期末余余额为“8990000.000”。将此余余额输入到到前面新建建的报表文文件中的“C2”单元格中中即可。依依次查询并并输入相应应的余额。注意：有有的科目在在余额表中中查询不到到，是因为为该科目当当月没有使使用过无余余额，但在在余额表中中也必须输输入“0”，否则表表明你没查查。无论是是借方余额额还是贷方方余额还是是贷方余额额均输成正正数。第三步 保存文件件。文件名名为“余额.reep”(也有考考题是“科目余额额.repp”)

26、，并存存放在考题题指定目录录下。可点点“文件”菜单下的的“另存为”或直接点点工具栏上上的磁盘保保存。（五）银行行对账 银行对账账由出纳去去完成。第一步 重重注册换成成“出纳（0002）”。进入日日期为20007-003-311，点“总账”下的“出纳“”银行对账账“，将此下下的6个功能除除了”“查询对对账勾对情情况”可以不做做外，其余余要依次逐逐项完成。第二步 录入期初初余额。点点“银行对账账期初录入入”，选择“银行存款款”或者其明明细科目后后“确定”。首先将将“启用日期期”改为对账单单当月1日，并点点工具栏上上的“方向” “是”，将对账账单余额方方向调为贷贷方。无论论对哪个月月份的账，在在左边

27、“单位日记记账”的“调整前余余额”框中均输输入第五大大题第一行行的期初余余额，在右右边“银行对账账单”的“调整前余余额”框中输入入第二大题题银行存款款的期初余余额。如果果是1月份的银银行对账此此两余额相相等，比如如此套题均均为“2640000”，输完“退出”。第三步 录入对账账单。点“银行对账账单”，在月份份框中均输输入要对账账的月份，点点“确定” “增加”，将银行行对账单的的记录全部部录入（注注意第一行行是期初余余额不需四四舍五入主主），录入入完后最后后的余额应应与表中的的余额相等等。最后天天行空白行行，按键盘盘左上角的的“ESC”键可消除除。注意要要保存“。第四步 进行对账账。点”“银行对

28、账账”，在月份份框中也要要输入对账账的月份，点点“确定”，点工具具栏最左端端的“对账”。在弹出出的对话框框的“截止日期期”框中选择择要对账的的月份的最最后一天，看看需要可将将“结算方式式相同”和“结算票号号相同”前面的“”取消，点点“确定”。在符合合条件的纪纪录的“两清”上打上红红圈表示发发已经对上上账记录，其其余的为“未达账项”，退出。第五步 余额表查查询。点“余额调节节表查询”，打开后后可立即退退出。第六步 核销已达达账。点“核销银行行账” “确定”“是”，提示“银行账核核销完毕”，点“确定”后可“退出”。银行对对账完毕。（六）报表表由会计去做做，必须做做三个月的的报表，共共有6张表，即即

29、使是空白白的报表也也要保存。第一步 重注册换换成“会计”。进入日日期为20007-003-311，打开“UFO”报表模块块，点工具具栏上的“新建”，生成一一空白表；第二步 打开“UFO”报表模块块，点菜单单上的“格式” “报表模模板”，在“您所在的的行业”中选择“20077年新会计计制度科目目”，在“财务报表表”中选择“资产负债债表”，点“确定”后，再点点“确定”，出现资资产负债表表的格式；第三步 点点左下角红红色的“格式”，将报表转转为数据状状态。如提提示“是否定全全表重算”，点“否”，报表的的左下角出出现红色的的“数据”字样，表表示报表已已转为数据据状态。然然后点工具具栏上的“数据” “关

30、键字字” “录入”，在弹出出的对话框框中输入将将要生成的的日期：22007年年1月31日，点“确定”，提示“是否重算算第一页”，点“是”，即开始始计算，报报表计算要要1、2分钟。第五步 保存报表表。生成数数据后，报报表一般会会自动平衡衡、考试时时可不必去去查看，可可直接点“文件”菜单下的的“另存为”，注意调调整保存位位置和文件件名，最后后点“另存为”即表示“资产负债债表1月”已做完。注意：平平时练习时时有的业务务题报表的的期末数会会不平衡，是是因为新版版软件中所所有者权益益下的“未分配利润润”的取数公公式没有包包括“本年利润润”，期末时时 “本年利润润”科目的期末末余额结转转为零，故故不平。如如果要使其其平衡，则则必须在格格式状态下下将“未分配利利润”项目的“期末数”的取数公公式加上“本年度利利润”；QM（“41033”，月，年年，），新新版软件下下要平衡“本年利润润”公式一定定要加入才才能平衡。方法：在在格式状态态下找到该该公式，双双击，在弹弹出的窗口口中悠入，可可先便复制制一完整的的公式，然然后再粘贴贴，将其编编码改为要要增加的编编码即可。只要1月份调整整了就可以以，2、3月份可不不用调整公公式，因为为模版已在在1月份保存存了，可直直接录入22、3月份的关关键字。第六步 做2、3月份的报报表。不用用退出，可可立即点工工具栏上的的“数据” “关键字字” “录入”，在弹出出的对话