赣州稀土矿业有限公司+财务-存货核算操作手册

1、赣州稀土矿业有限公司 财务存货核算操作手册操 作 手 册 赣州稀土矿业有限公司 财务-存货核算操作手册 一、存货期初录入 操作路径: 【财务会计】【存货核算】【期初数据】-【期初数据录入】 ： 导入期初数据点击辅助-导入， 系统把库存的结存量作为期初数据导入到存货的期初单据中。 注：库存的期初余额单据和出入库单据需先签字确认，只保存没有确认的单据不会导入到存货核算。 导入之后，查询出导入单据,并点击修改，确认数量和录入单价或者金额，确认无误后点击保存。 期初建账: 确认存货期初录入核对无误后，进行期初记账，锁定存货期初。 说明：期初建账后,期初单据不允许修改，需取消记账后才可操作。 二、成本计

2、算/取消成本计算 1、成本计算： 操作路径:【财务会计】【存货核算】-【财务处理】【成本计算】 点击“查询”,选择“仓库”、“单据类型”、“制单日期等条件，查询出未成本计算的单据; 选中单据后执行“成本计算.计算完毕后，显示“成功”标志即完成。 技巧：造中其中一行，再按Ctrl+A键可全选所有行. 注意：先做所有“入库单(包括采购入库单、其他入库单等)的成本计算，再做“出库单”(包括材料出库单等)的成本计算. 2、取消成本计算 操作路径:【财务会计】-【存货核算】【财务处理】-【取消成本计算】 点击“查询”,选择“单据类型”、“制单日期等条件,查询出需取消成本计算的单据; 三、产成品成本分配

3、企业生产的产品或半成品完工入库后,往往不能立刻计算成本，用户在填写产成品入库单时，可以暂时不填写入库成本,只填写数量,通过存货核算的“产成品入库成本分配”功能，把生产成本自动分配到产成品入库单上。 操作路径:【财务会计】【存货核算】-【财务处理】【产成品入库成本分配】 、进入查询条件界面后，在库存组织、仓库、生产订单、存货分类、存货、1入库类别等条件中输入内容，输入完毕后，单击确定按钮，系统显示产成品入库成本分配界面。 2、进入产成品入库成本分配界面后，系统显示满足查询条件的存货列表，输入产成品的入库 “总成本金额”，系统自动计算出“单位成本(平均单价）”，输入完毕后，点击“分配按钮，系统自动

4、把列表中产成品的单位成本分配到当月日常的产成品入库单上，并自动用数量*单位成本更新计算产成品入库单的入库成本. 注意：涉及多个产品时,需按顺序分步进行“产成品成本分配”操作，分配后再对产成品入库单、材料出库单等进行“成本计算”，再执行“全月平均单价”操作。 四、结账 月末结账意味着一个会计期间工作的结束，下一个会计期间工作的开始,在月末结账时，系统自动生成假退料形成的下月兰字材料出库单. 操作路径：【财务会计】-【存货核算】【月末处理】【月末结账】 选择一行结账状态为“未结账”的会计期间,点击月末结账按钮. 在结账前，可进行“月结检查，看看是否有不符合结账要求的信息. 注意事项：1、结账必须顺

5、序进行,不能隔月进行结账操作，比如:3月尚未结账,就不能结4月份的账。 2、月末结账前,当前会计月的已成本计算的单据必须都已经生成实时凭证，系统在月末结账时，会自动进行检查。 3、如果当前会计月,总账系统已经月末结账，则存货核算不能取消月末结账。必须先取消总账的月末结账，再取消存货核算的月末结账. 4、取消月末结账时,将删除先前生成的兰字假退料材料出库单,若这些单据已生成凭证,则不能取消当前月的月末结账。必须在总账中先删除这些凭证，再取消存货核算的月末结账。 5、月末结帐,则关帐状态必然被选中，取消月末结帐，关帐状态默认不被取消。 五、账表查询 各账表功能说明: 1、“出入库流水账用于查询任意

6、日期范围内存货的出入库情况，为用户提供一个简捷方便的对账、查账的出入库流水： 可查询全部单据的流水账。提供显示格式的选择。提供显示合计/不显示合计的选择.可以联查单据. 2、“存货明细账”用于查询某存货在一定会计期间范围内的出入库情况，是存货核算中比较重要的账薄。可以查询全部单据的明细账，也可以只查询进行过成本计算的单据的明细账。提供显示格式的选择。提供显示合计/不显示合计的选择。可以联查单据。 3、“存货余额表用于查询一定范围内、一定条件下存货的收、发、结存情况,提供一个简单的、快捷的查询存货结存的途径。提供显示合计/不显示合计的选择。 4、“入库汇总表”用于对某期间的入库存货进行统计汇总: 提供全部单据的汇总数据。 提供成套件、单件的汇总数据. 提供按不同口径统计汇总。 5、“出库汇总表”用于对某期间的出库存货进行统计汇总: 提供全部单据的汇总数据。 提供成套件、单件的汇总数据。 提供按不同口径统计汇总。 6、“收发存汇总表”用于对某期间范围已计算成本存货的收发存数量金额进行统计