光模块项目建设条件评估分析

1、泓域/光模块项目建设条件评估分析光模块项目建设条件评估分析xxx集团有限公司目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112805965 一、 产业环境分析 PAGEREF _Toc112805965 h 3 HYPERLINK l _Toc112805966 二、 光模块电芯片与交换机接口速率配合演进，是数据中心光互连升级的基础 PAGEREF _Toc112805966 h 4 HYPERLINK l _Toc112805967 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc112805967 h 5 HYPERLINK l _Toc112805968 四、 公司基

2、本情况 PAGEREF _Toc112805968 h 5 HYPERLINK l _Toc112805969 五、 项目基本情况 PAGEREF _Toc112805969 h 7 HYPERLINK l _Toc112805970 六、 项目工艺方案评估 PAGEREF _Toc112805970 h 12 HYPERLINK l _Toc112805971 七、 工程设计方案评估 PAGEREF _Toc112805971 h 18 HYPERLINK l _Toc112805972 八、 原材料供应条件评估 PAGEREF _Toc112805972 h 19 HYPERLINK l

3、_Toc112805973 九、 自然资源条件评估 PAGEREF _Toc112805973 h 23 HYPERLINK l _Toc112805974 十、 项目建设环境影响评估 PAGEREF _Toc112805974 h 27 HYPERLINK l _Toc112805975 十一、 项目劳动保护与安全防护条件评估 PAGEREF _Toc112805975 h 33 HYPERLINK l _Toc112805976 十二、 投资方案分析 PAGEREF _Toc112805976 h 35 HYPERLINK l _Toc112805977 建设投资估算表 PAGEREF _

4、Toc112805977 h 37 HYPERLINK l _Toc112805978 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc112805978 h 38 HYPERLINK l _Toc112805979 流动资金估算表 PAGEREF _Toc112805979 h 40 HYPERLINK l _Toc112805980 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc112805980 h 41 HYPERLINK l _Toc112805981 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc112805981 h 42 HYPERLINK l _Toc112805982 十三

5、、 项目进度计划 PAGEREF _Toc112805982 h 43 HYPERLINK l _Toc112805983 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc112805983 h 43产业环境分析重庆，简称渝，别称山城，是中华人民共和国省级行政区、中西部唯一直辖市、国家中心城市、超大城市，国务院批复确定的中国重要的中心城市之一、长江上游地区经济中心、国家重要的现代制造业基地、西南地区综合交通枢纽。总面积8.24万平方千米，辖26个区、8个县、4个自治县，2019年建成区面积1379平方千米，常住人口3124.32万人，城镇人口2086.99万人。重庆地处中国内陆西南部，是长江上

6、游地区的经济、金融、科创、航运和商贸物流中心，国家物流枢纽，西部大开发重要的战略支点、一带一路和长江经济带重要联结点以及内陆开放高地、山清水秀美丽之地；既以江城、雾都、桥都著称，又以山城扬名。重庆以汉族为主，少数民族主要有土家族、苗族等。旅游资源丰富，有长江三峡、世界文化遗产大足石刻、世界自然遗产武隆喀斯特和南川金佛山等壮丽景观。重庆是国家历史文化名城。1189年，宋光宗赵惇先封恭王再即帝位，自诩双重喜庆，重庆由此得名。重庆是红岩精神起源地，巴渝文化发祥地，火锅、吊脚楼等影响深远；在文字记载的3000余年中，曾三为国都，四次筑城，史称巴渝；抗战时期为国民政府陪都。重庆是西南地区最大的工商业城市

7、，国家重要的现代制造业基地。有国家级重点实验室10个、国家级工程技术研究中心10个、高校67所，中国（重庆）自由贸易试验区、中新（重庆）战略性互联互通示范项目、两江新区、渝新欧国际铁路等战略项目。光模块电芯片与交换机接口速率配合演进，是数据中心光互连升级的基础交换机是数据中心互联关键设备，也是光模块的数据源。数据通过交换机与光模块的接口，由光模块完成电光转换。根据Yole的预测，从2017年到2025年，交换机的交换容量将从5Tbps逐年翻倍到51.2Tbps，与光模块的serdes接口速率也从10G逐步进化到50G，或者100GCPO。为了提升传输速率，光模块的数字信号调制方式从NRZ发展到

8、PAM4，波特率从25G提升为100G，对核心电芯片CDR或者DSP的性能提出更高要求。当前的800G光模块通常需要支持8路50G波特率的PAM4信号，未来的1.6T则需要8路100G波特率PAM4信号。高性能光芯片支持更高速率与更远的传输距离：光模块的光芯片包括激光器芯片和探测器芯片，其中激光器芯片包括面发射的VCSEL芯片，以及边发射的芯片FP、DFB和EML芯片等；探测器芯片用于接收信号，主要有PIN和APD两类。对于目前单波100G的光接口方面，有EML、DML和硅光三类方案，其中EML成熟度最高。DFB和VCSEL激光器芯片大规模商用的最高速率已达到50G。网络带宽的快速增长和400

9、GE端口的逐步成熟，也推动骨干网由100Gb/s向400Gb/s演进，长距离传输对光芯片性能提出更高要求。1000km以上的400Gb/s相干光模块及核心光电芯片器件是长距400Gb/s技术发展的基石和骨干网速率代际演进的关键。400Gb/s相干光模块的核心光电芯片材料可选择lnP、硅基或者薄膜铌酸锂，三种材料各有优势。必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公

10、司核心竞争力。公司基本情况（一）公司简介未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。（二）核心人员介绍1、方xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。2、郭xx，中国国籍，无

11、永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。3、杨xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。4、郑xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；20

12、04年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。5、姚xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。项目基本情况（一）项目承办单位名称xxx集团有限公司（二）项目联系人方xx（三）项目建设单位概况公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质

13、的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。（四）项目实施的可行性1、不断提升技术研发实力是巩固行业地位的必要措施公司长期积累已取得

14、了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大，公司产品不断往精密化、智能化方向发展，投资项目的建设，将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力，进一步提升公司研发实力，加快产品开发速度，持续优化产品结构，满足行业发展和市场竞争的需求，巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位，为建设国际一流的研发平台提供充实保障。2、公司行业地位突出，项目具备实施基础公司自成立之日起就专注于行业领域，已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势，行业地位突出，为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面，公司拥有良好生产管理基础，并且拥有国际先进的生产、检测设备；在技术研发方面，公司系国家高新技术

15、企业，拥有省级企业技术中心，并与科研院所、高校保持着长期的合作关系，已形成了完善的研发体系和创新机制，具备进一步升级改造的条件；在营销网络建设方面，公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系，营销网络拓展具备可复制性。硅光技术本身可以有多种应用方向，例如光模块、光互连、医学、消费、激光雷达等领域。在光模块方向，数据中心、远距离光传输和5G等领域都可以得到应用。根据Yole预测，数据中心市场是硅光技术未来最主要的市场之一，其重要应用场景就是光模块，在2026年将达到4.5亿美金，五年复合增长率为26%。（五）项目建设选址及建设规模项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约22.00亩。项

16、目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。项目建筑面积27718.13，其中：主体工程18358.98，仓储工程4273.03，行政办公及生活服务设施2724.15，公共工程2361.97。（六）项目总投资及资金构成1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资9341.80万元，其中：建设投资7815.45万元，占项目总投资的83.66%；建设期利息199.05万元，占项目总投资的2.13%；流动资金1327.30万元，占项目总投资的14.21%。2、建设投资构成本期项目建设投资

17、7815.45万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用6873.97万元，工程建设其他费用744.18万元，预备费197.30万元。（七）资金筹措方案本期项目总投资9341.80万元，其中申请银行长期贷款4062.21万元，其余部分由企业自筹。（八）项目预期经济效益规划目标1、营业收入（SP）：15700.00万元。2、综合总成本费用（TC）：12255.95万元。3、净利润（NP）：2520.02万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.90年。5、财务内部收益率：20.57%。6、财务净现值：3795.85万元。（九）项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和

18、实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划24个月。（十）项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积14667.00约22.00亩1.1总建筑面积27718.13容积率1.891.2基底面积8946.87建筑系数61.00%1.3投资强度万元/亩351.542总投资万元9341.802.1建设投资万元7815.452.1.1工程费用万元6873.972.1.2工程建设其他费用万元744.182.1.3预备费万元197.302.2建设期利息万元199.052.3流动资金万元1327.303资金筹措万元9341.803.1自筹资金万元5279.593.2银行贷款万元4062.21

19、4营业收入万元15700.00正常运营年份5总成本费用万元12255.956利润总额万元3360.037净利润万元2520.028所得税万元840.019增值税万元700.1710税金及附加万元84.0211纳税总额万元1624.2012工业增加值万元5615.6513盈亏平衡点万元5384.44产值14回收期年5.90含建设期24个月15财务内部收益率20.57%所得税后16财务净现值万元3795.85所得税后项目工艺方案评估生产工艺是无形的，设备是有形的，在实际生产过程中，生产工艺和设备相互依存。生产工艺要借助设备实现其生产目的，而设备要采用一定的工艺才能发挥其应有的功能。因此，我们对生产

20、工艺和设备均要进行评估，以判断投资项目是否可行。生产工艺技术是指劳动者利用生产工具对各种原材料、半成品进行加工或处理，使之成为产品的方法，是人类在劳动中积累起来并经过总结的操作技术经验。工艺技术是设计技术的核心内容，采用什么样的工艺，就会确定与之相适应的生产设备，所以工艺技术方案不仅涉及项目的投资多少、建设周期的长短，而且对未来的产品质量、产量和项目建成后的经济效益都产生直接的影响。搞好项目的工艺技术评估，对整个项目的技术评估都有重要意义。可见，项目生产工艺评估的目的是确定生产全过程技术方法的可行性，因而做好项目工艺评估工作对项目的评估具有重要意义。对于工业项目来说，选择适当的工艺技术是一个关

21、键问题。这种选择应联系所选定的项目或投资战略，联系社会经济和生态条件，对各种工艺方案进行详细考察、分析评价并选出最合适的工艺方案加以实施。工艺技术评估的内容主要有以下几个方面：1、对工艺技术方案市场需求适应性的评估随着社会经济的发展，市场对商品的需求无论在质量上还是数量上都在不断变化，这就要求产品在品种、性能、规格等方面不断适应社会需要。使用不同的生产工艺，企业可以得到不同质量、性能和品种的产品。投资项目所采用的工艺技术方案应具有一定的适应市场变化的能力，能够做到随着市场需求的变化，及时调整和改变原有的工艺路线。2、对工艺技术方案成本经济性的评估方案的成本经济性具体表现在方案的工艺成本的高低上

22、。工艺技术方案成本经济性评估主要是审查、分析和评价工艺技术方案的成本。投资项目的工艺技术成本包括原材料消耗费、能源消耗费、运转维护费、生产操作和管理人员的工资、工艺装备及厂房的折旧费等，有时还包括无形资产及递延资产的摊销费，如各种研究费、培训费、试运转费等。在对项目的工艺技术成本进行评估时，我们可采用年折旧费用法将备选的各个工艺技术方案的上述费用汇总并加以比较，从中选出技术可靠、产品质量能满足用户要求、成本最低的工艺技术方案。在评价工艺经济性时，我们要对各种工艺技术方案的年产品制造成本进行比较，选取年产品制造成本最低的方案。若只有一个方案，我们可把它的先进水平与同类项目的先进水平进行比较，以评

23、价其经济性。3、对工艺技术方案原材料适应性的评估不同工艺往往要求不同质地的原材料，在评估工艺技术方案时，我们要充分考虑工艺对原材料规格型号、成分等方面的要求。例如，对于含有多种有用元素的矿产资。源，我们就应根据矿物的物理和化学性质，选择相应的多次选冶分离工艺，而选择无切削工艺技术方案加工贵金属也可节约和充分利用资源。应该注意的是，选择对原材料质地性质要求较宽的工艺技术方案，可以减少项目风险。另外，我们也应该评估原材料供应量能否满足需要及工艺技术方案能否适应原材料的供应状况。4、对工艺技术方案工艺流程均衡协调性的评估生产过程的均衡协调性是指生产过程的各阶段、各工序之间在生产能力上应有适合产品生产

24、要求的比例关系，也就是各工序配备的工人数量及其技术水平，配置的设备数量及其精度、效率，应和产品加工的技术要求和劳动量互相协调。一个企业，一般由若干车间或工段组成。例如，钢铁联合企业有矿石准备、炼铁、炼钢、轧钢等车间。每个车间或工段都有自己独特的工艺流程，在评估时我们应充分分析各车间或工段之间的生产能否均衡协调运转；否则，有可能造成生产间断、停工待料或中间产品积压等矛盾。这样项目在经济上会产生损失。在评估工艺流程的均衡协调性时，我们应该分析每道工序、每个班组和每个车间的协调和生产能力平衡，保证整个工艺流程的公理性。5、对工艺技术过程连续性的评估连续性是指产品在生产过程中的各个阶段、各个工序之间的

25、流动，在时间上是衔接的和连续的。工艺技术过程的连续性表现为从原材料的投入到成品产出的过程便捷，具有连续性，能够提高劳动生产率和设备利用率，降低产品成本，保证产品质量。企业应用连续化生产缩短工艺流程，相应地减少设备和场地，适应现代化大生产的发展方向和趋势。6、对工艺技术方案成熟性的评估工艺的可靠性是指所选的工艺必须是成熟的，在实践中能发挥预期效益。可靠性是工艺选择的前提，项目的工艺不可靠，企业的生产经营活动就无法正常进行，甚至会造成重大的浪费和损失。新工艺必须经过实验阶段，基本解决了各种技术问题，并经有关部门鉴定后，才能进入生产阶段。对危害性较大，但又必须采用的先进工艺，企业必须有可靠的防范措施

26、，确保生产者的人身安全和环境不受污染后方可使用。为了保证可靠性，我们还应分析该工艺在国外有无成功的先例，在国内是不是第一次使用，有无使用经验，可能会遇到什么风险和困难，利弊大小等，才能确定能否采用。工艺技术方案的成熟性包括两方面的含义：一是工艺技术方案是经过实践运用并证明是行之有效的，二是工艺技术方案已通过扩大试验并经过鉴定认为是可靠的。般来说，新工艺的采用必须经过实验室研究、中间实验、工业制造三个阶段。根据基础研究的成果而进行的实验室研究，是以全新的工艺或产品为对象，进行的是应用的可行性研究；中间试验是以实验室研究成果为基础，但未取得必要的技术参数，不能在实践中立即采用，必须进行较长时间的试

27、验，以便验证和改进实验过程；工业制造阶段则是新工艺完成实验阶段，进入工业生产的应用阶段。因此，投资项目所采用的新工艺必须经过实验阶段基本解决各类技术难点并经权威机关鉴定之后，才能进入生产阶段，否则不能被采用。7、对工艺技术方案满足产品质量要求的评估企业选择工艺方案的优劣，决定了产品质量的好坏。随着生产的发展，消费者或用户对商品质量的要求越来越高。产品质量决定了企业的生存和发展。因此，投资项目所采用的工艺必须保证产品的质量。8、对工艺技术方案能否做到保护环境的评估我国目前的环保方针是“以防为主，防治结合”，因此，在评估工艺方案时，我们要分析方案是否建立闭路循环系统，将工业“三废”消灭在生产过程之

28、中，而不是排放后再去治理；还应分析是否采用无污染工艺，以杜绝新污染源的形成，这也是工艺发展的方向。当然，对于在工艺生产过程中必须外排的污染物质，企业应该设计相应的处理办法，达到国家允许排放的标准后才能排放。9、对合同条件和条款的评估在评估时，我们需要着重分析和考察工艺合同的条款和条件。考察重点为：说明。合同是否明确说明工艺的详细情况，包括产品生产过程及提供的技术服务，考察文件是否齐全。期限。工艺协定的期限是否符合项目要求。担保。合同是否说明工艺技术在协定期限内有担保和保证。付款。合同要明确付款方式，如一次付清或分期付款，还有改进后的工艺是否规定取得使用许可证。工程设计方案评估（一）总平面布置方

29、案评估总平面布置是指建设场地内各功能区之间、各建筑物之间及各种通道之间的平面位置关系。总平面布置方案的设计要综合考虑生产工艺流程、交通运输条件及施工和管理等因素。在对总平面布置方案进行评估时，我们重点考虑以下内容：（1）要满足生产工艺的要求，保证工艺流程顺畅，使用方便；（2）符合土地管理、城市规划及环境保护的要求，对散发粉尘、水雾、酸雾、有害气体的厂房、仓库、储罐或堆场，应布置在常年最小频率风向的上风侧；（3）布置紧凑，满足场内外运输的要求，考察运输路线的走向是否符合最短距离原则：（4）注意节约用地、节约投资、经济合理，尽量考虑多层厂房和联合厂房等合并建筑，在考虑后期发展余地时，要避免过早占用

30、大片土地。（二）具体工程设计方案评估在评估论证工程总体布局合理性的基础上，我们需要对每项工程的设计方案的合理性进行评估。工程设计方案一般包括如下内容：（1）地基工程，如对项目建设场地的平整、地基的处理等；（2）一般土建工程，一般包括厂房、仓库、生活服务设施的建筑物工程，矿井、铁路、水塔等构筑物工程，各种设备基础工程，水利工程及其他特殊工程；（3）管道工程，如蒸汽、煤气等的管道工程；（4）卫生工程，主要是指排水工程、采暖工程和通风工程等；（5）电气及照明工程，包括线路架设工程、照明线路的安装工程等。（三）施工组织总设计评估施工组织总设计师对工程从施工准备开始，经过工程施工、设备安装，直到试生产的

31、整个施工过程的规划与组织安排。其基本内容主要由四个部分组成：施工方案、施工进度计划、建设材料供应计划、施工总平面图。对施工组织设计的分析与评估的目的，主要是确保工程建设建立在切实可行的基础上，保证项目按期、保质、保量地完成。原材料供应条件评估项目在生产建设期内只有得到足够稳定的原材料供应，方能正常运行。由于原材料的有限性及原材料费用在成本中占有较大比重，为使项目取得较好的经济效益，项目必须合理选择原材料利用途径。原材料主要包括项目建设施工所需的建筑材料和项目生产经营所需的原料材料、半成品等。不同类型的投资项目，所需的原材料品种和规格千差万别，而且每一个投资项目的原材料需求也是多种多样的。如果将

32、一个项目所需的全部原材料都进行分析评估，其工作量必定是相当大的。在项目评估中我们只要选择其中主要或关键性的原材料进行分析评估就可以了，通常是根据项目产品的类型、性质对原材料的要求，从原材料的数量、质量、价格及运输条件等方面加以评估。（一）原材料利用途径的评价对原材料进行合理而有效的利用，可降低产品成本，提高经济效益。（1）审查和分析对原材料是否进行了预处理。原材料经过预处理后，可以提纯并取得精料，从而提高原材料利用水平，相应提高产品质量。（2）审查和分析是否对原材料进行了综合利用或回收利用。在工业生产过程中，企业利用某种原材料生产出主产品的同时，一些材料被当作废弃物丢掉。随着科技的发展和进步，

33、我们应对这些废弃物进行综合利用，在获得多种产品、提高资源利用率的同时，也有利于保护环境。（二）原材料供应条件评价1、对项目所需原材料的种类、数量、质量、规模的评价不同项目所需原材料不尽相同，我们应根据项目产品的性质，确定所需原材料的种类、数量，进而再分析原材料的质量和规格；在认真研究原材料的物理性能和化学性能的基础上，审查和分析原材料的质量和规格是否符合需要；对可以利用多种原材料生产的产品，则应进行技术经济分析比较，选用经济合理的原材料。原材料供应的数量要满足项目生产能力的需要。在评估时，我们应根据项目设计生产能力、选用的工艺设备估算所需原材料的数量，并分析原材料在加工过程中所发生的不可避免的

34、损失。原材料的质量要适应生产工艺要求，满足项目产品设计功能的需要。原材料质量性能有物理性能、机械性能、化学性能、电磁性能等表现形式，其质量性能直接影响投资项目的生产工艺、产品质量的资源利用程度。比如，煤炭是火力发电的重要原料，但是不同地点、不同矿井开采的煤炭的化学成分含量、热值是不相同的，这对火电厂的技术、经济代价、环境等都有直接影响。为了保证物尽其用，在进行评估时，我们要注意分析特定项目对各种投入物在质量和性能特征上的各种要求，保证满足项目产品设计功能的要求。另外，为保证项目产品的连续生产，我们应重视材料存储地的建设。特别是在投入物的来源和运输容易发生困难，以至影响连续生产的情况下，这个问题

35、更显得重要。在原材料供应条件中要包括原材料的技术规格、供应规格和合理的储备量，并计算出仓储设施的费用和仓储费用。2、对原材料需求量与供给量的评估我们要根据年生产量和每个单位消耗原材料的数量核算原材料的需求量，进而分析评估市场原材料的供给量。同时分析供应渠道和采购方式，最后评价项目所需原材料的可靠性和保证程度。项目所需原材料可从多渠道获得，从市场采购的原材料供应量、质量均不可靠，而且价格变动大，风险大。而把原材料的生产或种植企业作为项目的附属单位，则风险小，且供应量和质量均可保证，价格合理稳定。对于国内市场没有或生产不了的原材料，我们要评价国外市场的供应量。原材料的供应，首先要立足于国内。如果必

36、须从国外进口，则应对需要进口的原材料和其他投入物进行说明。进口原材料一定要注意供应的稳定性和运输环节，一旦国外供应来源有变化时我们需采取应变措施，并预测用国产原材料替代的前景。此外，对需要生产试验的原材料，我们应按需要分别进行不同阶段的生产试验，以选择工艺生产方法，确定技术参数和消耗指标，测定产品质量，取得主要设备选型等各项数据，并对试验目的、试验名称和试验要求、需要试验的理由、试验方法和试验结果等相关问题进行说明。原材料的价格及其变动趋势是影响项目产品成本和项目经济效益的关键因素。不同质量、不同来源的原材料，其价格是不一样的。通常情况下，主要原材料的价格及其来源的可靠保证，对项目的技术可行性

37、、经济合理性及合理经济规模的确定都有决定性影响。分析基本材料的价格，依据过去价格变动趋势预测未来的变化，估计材料供应价格弹性和互补性，是确立项目经济性的关键。通过技术经济分析认证，选择更适用的材料或物美价廉的代用品，是保证资源优化利用的重要途径。自然资源条件评估在项目的所有生产条件中，自然资源条件是起基础作用的生产条件，因为它构成了项目生存的物质基础，只有具备充分的物质基础，项目才可能得以开展。自然资源是指自然环境中的矿藏、农林、动物、土地、阳光、空气及水资源等。比如，我们要建设一个大型铝厂，就要有丰富的铝土矿产资源和大量的电力，而大量的电力供应要依赖煤炭或者水力资源。这里的铝矿、煤炭、水资源

38、等都是自然资源。人类在实现自身发展的过程中能够将自然资源改造为满足自身生产发展需要的产品。阳光、空气等是取之不尽、用之不竭且无处不在的，但大多数自然资源是有限的，且具有开发过程复杂及分布不均衡等特点。这就使得自然资源具备竞争性和一定程度的不可获得性，在选择生产项目及确定项目方案时，企业既要根据项目自身特点选取满足项目所需求资源的合适地区，又要结合所在地自然资源的品质、储量及开采条件，扬长避短，发挥自身优势。对于自然资源条件的评价主要遵循以下四个原则：一是环境保护原则，即尽可能地开发利用资源，并积极保护生态环境，维护生态平衡；二是综合利用原则，即尽可能地综合开发利用资源，节约资源；三是经济开发原

39、则，即在开发利用资源的同时必须注意经济合理性，注意资源的供应数量、质量、使用年限、开发方式和利用条件等因素，注意技术进步对资源利用的影响，使其达到最佳的经济开发利用程度；四是连续利用原则，对可再生资源，如森林、农、牧、渔等产品的开发利用，要注重连续作业，保证资源连续补偿，使其能持续地被使用。依据以上原则，我们应从六个方面对自然资源条件进行评价。（1）以矿产资源为原料的项目，必须向国家矿产委员会报告该资源的储址、品质、开采价值及运输条件，经批准后才能进行建设。（2）分析项目投入物的性质和种类，确保其质量能够满足项目工艺设计方案和设备选型的基本要求。对于利用矿产资源的项目，我们需评价所需矿产资源的

40、矿床规模（总产量和可采址）、类型特征、矿体形态及其大小、矿石品位和结构、伴生的有用或有害之物、矿石的物理性能和化学性能，以及矿床开采技术和加工条件等；对于利用农业资源的项目，我们应根据过去农产品资源供应量及其部分分布数据，估测有关农产品的当前供应情况及今后可能获得的品种和数量，并注意农村经济发展状况及世界农产品市场的变化。（3）分析自然资源的可供数量是否足够、供给来源是否稳定、使用年限是否足够。有些自然资源在质量上能够满足项目的技术和设备要求，但数量上却不够充足；有些自然资源在数量上能够满足，但由于其开采方式或供应方式的特殊性，项目主管方不一定能对其进行高效合理的开采。另外，我们还要考察在项目

41、的整个寿命期内自然资源的使用年限是否足够。比如，当投资项目所投入物为海产品时，我们要估计海产品来源的潜力、产量和采集费用，因为海产品的来源不仅取决于生态因素，还取决于国内政策及国际间的双边、多边协定，特别是官方对海上捕捞数量进行限制的情况下，我们要充分考虑投产后的运营可能性，考虑可能受到的限制。尤其是渔业加工方面的项目，我们更要充分考虑各种可能情况，分析海产品在项目寿命周期内供应的可靠性。（4）分析技术进步对充分利用和发挥资源的作用和影响。有些自然资源在当前的技术条件下可能并没有很高的利用率，但若采用更先进的科学技术手段，可以很大程度上提高资源的利用率，甚至发掘资源新的优势和使用价值，显著增加

42、项目的经济效益。针对这类自然资源，我们应更多考虑对其的利用。（5）当项目投入物是稀缺资源或其数量供应具有很大的不确定性时，我们应该分析该资源是否有替代资源，提前做好资源供应紧张时的预备处理方案。比如，对于矿山资源开采来说，开采企业应注意寻找接替矿，以保持矿山开采的持续能力。（6）工程地质和水文地质的评估。关于工程地质，企业应根据勘察的地质报告，选择合理的地质环境，避开地震强度大、断层、严重流沙等地段，以保证建筑物的稳定性，以达到延长项目使用寿命的目的。另外，项目的所有设施应避免布置在具有工，业开采价值的矿床上。在水文地质方面，我们要按照拟建项目用水的实际情况，对水源的可靠性做出分析，判明用水的

43、保证程度。对水的保证程度的要求主要有两个方面：一是水的质量，二是水的数量。我们尤其要注意有些对水的质量有特殊要求的项目。另外，我们还要根据项目所在地全年不同时期的水位变化、流向、流速和地下水等因素，分析建设项目是否搭建在洪水泛滥区、已采矿坑塌陷区范围内及滑坡地区。我们也要分析厂址位置的地下水是否低于建筑物的基准面，如果在基准面之上，我们要制订可靠的措施及治理方案。项目建设环境影响评估环境问题已经成为当前人类社会面临的最严重的问题之一，关系经济社会是否能够持续健康发展。目前，许多工业发达国家已经将环境保护措施由事后处理型升级到事前预防型。我国自2002年首次将环境影响评估纳入法律体系，已经不断顾

44、发和修订了多部相关法律法规，至今，我国已形成比较完整的建设项目环境影响法律法规体系。环境影响评估是管理环境的一种有效手段。由于企业和政府进行的生产建设活动不可避免地会对环境造成不同程度的破坏，我们需要在这些生产建设活动开始前对其可能产生的影响及消除、减缓这些不良影响的措施有效性进行分析、预测、评价及跟踪监测，最大限度地保证环境污染影响最小化。（一）环境影响评估程序对投资项目的环境影响进行评估时，我们应按照如下步骤依次展开：（1）分析投资项目可能造成环境污染的因素；（2）分析投资项目可能对环境造成的影响；（3）评估投资项目预计采取的环境保护措施；（4）分析投资项目环境影响的经济损益；（5）编制环

45、境影响报告书。（二）投资项目环境污染因素从环境污染的影响对象来看，环境污染主要分为自然环境污染和社会环境污染两个方面。自然环境污染主要是指人类社会生活对空气、土壤、河流和森林等自然资源形成的不可改变或有害的破坏；而社会环境污染主要是指人类社会活动形成的城市膨胀、交通拥挤、垃圾堆积等影响人类健康发展的问题。1、自然环境污染在投资项目的建设、生产及后续经营的整个生命周期内都有可能造成环境污染，总体来看大部分都是对自然环境造成的污染。（1）投资项目建成以后在生产过程中投入物带来的环境污染。投资项目建成投产后，只有投入物料才能进行生产，而投入的物料会对周围环境产生污染和影响。比如有毒或易爆的投入物，在

46、没有密封和安全设施的情况下，投料过程可能会污染自然环境；再比如一些危险投入物在存放过程中可能存在不安全的隐患，导致环境污染。（2）投资项目建成以后生产期间所用能源导致的污染。一般工业项目的生产都会使用矿物能源，如煤、石油、天然气等，这些能源在燃烧过程中会产生大量硫的氧化物、気的氧化物、经类、一氧化碳和颗粒粉尘等污染物。它们除危害人类呼吸系统外，还以酸雨形式返回地面，影响生物生长。（3）投资项目建成以后在生产过程中直接排放“三废”（废水、废气、废渣）造成的污染。废水是工业生产过程中的液态排放物。例如，造纸工业、化学工业、电子工业等排放的废水，都含有一种或多种对人体和其他生物有害的物质。废气是工业

47、生产过程中的气态排放物。废气污染主要指大气环境受到有害气体破坏，从而影响人类活动。尽管大气环境本身有一定的净化能力，但是当排放的气体污染物的数量和浓度超过了大气的净化能力时，就会对人类活动和生物生存带来不利影响。废渣包括矿山的废弃开采物、炉渣、粉煤灰等。废渣的大量排放除直接影响排放地区人们的生活环境外，有些废渣污染物随河流、雨水冲刷渗入土壤，会造成更大范围的污染。（4）投资项目建成以后其产出物对环境的污染。一些工业产品在使用过程中或使用之后会对环境产生不利的影响或污染，比如某些化肥和农药，在使用时若不遵守使用规则，会对环境产生不良影响。再比如电器产品在其使用价值丧失之后，都会对环境造成一定的污

48、染。（5）投资项目建成以后生产、管理人员生活对环境造成的生活污染。项目建成投产必然要提供生产、管理人员的生活场所，而生活垃圾可能成为环境污染的重要污染源。2、社会环境污染（1）投资项目建成以后生产期间产生的噪声污染和光污染。投资项目的生产过程常常伴随着噪音和光电污染，比如重型机器所产生的瞬间或者连续的机器轰鸣声，发光物对环境的光刺激等。噪声和光污染现在已越来越引起人们的重视，其对人类的危害也是不容忽视的。（2）投资项目建设期间对厂址所在地造成的不良影响。一些工业投资项目要在建设过程中利用一定的土地进行建厂，这个过程不仅需要改变建厂地址的地形地貌，对自然环境造成影响，还可能破坏附近居民的生活环境

49、。另外，投资带来的地区经济布局的改变也会给人们的生存带来很多潜在的影响。（三）投资项目预计采取的环境保护措施评估环境保护措施评估应首先从拟建项目的实际情况出发，收集项目所在地有关地形、气候、农业生产和城市规划等基础资料，根据项目涉及污染物的实际排放情况，分析项目对空气、水质、土壤等自然环境的影响。了解可能产生的环境污染程度，然后对为消除和减轻这些影响，使其达到国家环境质量标准要求而采取的环境保护措施进行分析评估。在评估时，我们应着重分析评价这些环保措施是否能达到环境保护的目的。具体内容如下：1、审查环境影响报告书对环境影响报告书的审查，可以从三个方面着手：一是审查可行性研究阶段是否全面分析了项

50、目建设对周围环境产生的影响，是否形成环境报告书；二是审查环境影响报告书是否经过环保部门批准；三是审查环境影响报告书中是否提出了具体的治理对策，特别是对生产过程中产生的污染源是否提出了科学可靠的控制方案。审查分析可行性研究报告的附件中是否有环境影响评价报告书和各级环保部门的审查意见。2、审查治理方案对治理方案的审查，可从两方面着手：一是审查对投入物、燃料和原材料的使用是否安排处理措施；二是审查设计任务书中的治理措施是否合理可靠，经治理的各种污染物的排放量是否低于国家环保部门规定的排放量，全面分析项目对环境的影响，并提出治理对策。在分析产生污染的种类、可能污染的范围及程度的基础上，对治理对策进行评

51、估。尤其要注意为防止生产过程污染而进行的治理项目与建设的配套设施，是否做到了与主体工程同时设计、同时施工和同时投产。分析评价治理后能否达到有关标准要求。项目在规划治理措施时，必须保证各种污染物的排放量低于国家环保部门规定允许的最大排放量。在评估时，以国家颁发的有关标准作为依据，检测项目的治理是否达到这些标准要求的限度。对于国家尚未颁发标准的一些行业，则应根据项目的具体情况，分析其对环境造成的污染程度，并结合国家关于环境质量的一些标准，如大气环境质量标准、城市噪音标准等，来判断该项目的污染治理措施是否符合环境保护的要求。项目只有符合环保要求，才能进行建设。3、审查总投资与总设计对总投资的审查，看

52、是否包括了环保工程的相关投资，是否单独列项，来源有无保证。对总设计的审查，看是否坚持了环保工程与主体工程同时设计、同时施工、同时使用的方针。分析评价投入环保工程的资金有无保证、是否落实。应贯彻环保工程与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的方针，以达到控制环境污染和恶化的目的。4、分析项目环境影响的经济损益建设项目本身会对环境造成影响，因此必须采取合适的环境保护措施，但与此同时，环境保护措施的采取又会对项目本身的经济效益产生影响。治理标准既要符合排放物不危害环境的要求，同时又要考虑治理投资的效益问题。治理费用并非越大越好，如果治理费用超出了项目可获得的经济效益，项目就不具备可行性。因此，应

53、从项目社会效益、经济效益、环境效益相统一的角度综合评估项目的可行性，在治理环境所获成效和所付出的经济代价之间进行对比和衡量，尽量用有限的资金获取最大效益。（四）编制环境影响报告书根据中华人民共和国环境影响评价法的规定，环境影响评价报告书的内容主要包括以下几个方面：（1）建设项目概况；（2）建设项目周围环境现状；（3）建设项目对环境可能造成影响的分析、预测和评估；（4）建设项目环境保护措施及其技术、经济论证；（5）建设项目对环境影响的经济损益分析；（6）对建设项目实施环境监测的建议；（7）环境影响评价的结论。项目劳动保护与安全防护条件评估对环境污染的考察不应局限于项目对项目以外的对象造成的污染，

54、项目内部的环境污染问题也应得到重视。因此，为了控制项目的内部环境，企业要遵照劳动部门和消防部门的有关法规及规范，制订必要的劳动与安全防护方案，进行劳动保护与安全防护。（一）劳动保护条件评估在对项目的劳动保护条件进行评估时，我们主要审查和分析企业制订的劳动保护方案是否符合标准。以下是劳动保护方案应包括的内容：（1）说明生产过程中产生的粉尘和毒气的成分、性质、浓度，并分析对人体可能造的影响，并说明国家规定该粉尘和毒气排放的标准，从而判断哪些粉尘和毒气属应治理的，指出重点治理内容。（2）要确定采用什么新工艺、新技术、新设备，如防尘设备、密封操作设备等，减少或消灭粉尘和毒气的产生，并达到国家规定的排放

55、标准。凡是从国外引进成套技术设备，在生产使用中产生尘毒危害的，必须同时引进或由国内制造相应配套的防尘防毒技术装备，这些技术装备若由国内配套制造，必须纳入计划，落实生产单位，与主体工种同时安装和投产使用。（3）拟建项目的外协项目在加工过程中产生尘毒问题的，要同主体项目同时制订治理方案，不得将尘毒问题不加治理而转嫁给其他企业。投资项目的尘毒治理必须与主体工程同时设计、审批，同时施工，同时验收，并同时投入使用。（二）安全防护条件评估在对项目的劳动保护条件进行评估时，我们主要审查和分析其制订的劳动保护方案是否符合标准。以下是劳动保护方案应包括的内容：（1）应列明生产中使用和生产的易燃易爆物品的名称、数

56、量、性质（燃点、闪点、爆炸极限）和安全要求；明确需要防治的主要物品的名称，并将其作为防护的重点对象。（2）专设易燃易爆物品仓库、自动控温装置、自动灭火装置等，并建立必要的消防站、消防供水系统、消防通信、消防用车等。对项目生产建设中容易产生可燃性气体或液体的工序应设置仪器仪表控制系统，以便在爆炸极限前及时报警，消除爆炸危险。对有放射性污染的项目应审查分析项目是否采取防护设施，如设置防护门、防护屏等，以避免或减少放射性污染对人体和环境的危害。（3）对采用的新材料、新设备、新工艺，必须了解其火灾危险性的特点，并采取相应的消防安全措施。审查分析项目的有关防腐部分是否按有关规定要求采取措施进行防腐，以提

57、高项目的使用寿命。（4）厂房、仓库、车间的距离要符合安全距离的要求，应按照安全防火的规定或规范，分析项目的耐火等级、防火间距等是否达到有关要求，对易爆工段进行隔绝或保持一定的安全距离等。建筑设计需符合国家关于建筑设计防火规范的规定。投资项目一般不应在9级以上地震强度区建设，对在地震区建设的项目应采取抗震措施，保证建筑物在发生79级地震时不发生倒塌。投资方案分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建

58、设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资7815.45万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计6873.97万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为3573.95万元。2、设备购置

59、费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3091.03万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为208.99万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为744.18万元。（五）预备费本期项目预备费为197.30万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3573.953091.03208.996873.971.1建筑工程费3573.953573.951.2设备购置费3091.03309

60、1.031.3安装工程费208.99208.992其他费用744.18744.182.1土地出让金280.60280.603预备费197.30197.303.1基本预备费107.05107.053.2涨价预备费90.2590.254投资合计7815.45（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款4062.21万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息199.05万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息199.0549.76149.291.1.1期初借款余额2031.1051.1.2当期借款4062.212031.112031