2022年商业银行经营管理形成性考核册及参考答案

1、商业银行经营管理形成性考核册及参照答案商业银行经营管理作业1一、名词解释1、商业银行：商业银行是以吸取公众存款、发放贷款、办理结算为重要业务企业法人，是以追求利润最大化为经营目，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象综合性、多功能金融企业。 2、信息披露：信息披露是指商业银行依法将反应其经营状况重要信息，如财务会计汇报、各类风险管理状况、企业治理、年度重大事项等真实、精确、及时、完整地向投资者、存款人及有关利益人予以公开过程。3、存款保险制度：存款保险制度是保护存款人利益、稳定金融体系事后补救措施。它规定商业银行将其吸取存款按照一定保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，

2、由存款保险机构代为支付法定数额保险金。4、抵押贷款：抵押贷款是指按照中华人民共和国担保法规定保证方式以借款人或第三人财产作为抵押物发放贷款。5、贷款风险分类：贷款风险分类又称为贷款五级分类，是指商业银行按照借款人最终偿还贷款本金和利息实际能力，确定贷款遭受损失风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类一种管理措施，其中后三类被称为不良资产。6、分级授权：分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵照基本原则之一，是指在统一法人管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐层向下授权和转授权，下级行必须在上级行授权范围内和权限内从事信贷业务，超过权限必须向上级行审批。7、不良贷款：不良贷款是

3、指借款人未能按照原定贷款协议准时偿还商业银行贷款本息，或者已经有迹象表明借款人不也许按照原定贷款协议准时偿还商业银行贷款本息而形成贷款。8、信贷资产证券化：信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流信贷资产集中起来，进行构造性重组，将其转变为可以在金融市场上进行流通证券，据以融通资金过程。二、判断正误并阐明理由 1、商业银行具有信用发明功能，其信用发明有一定程度。对2、按照目前法律规定，中国公民可以成为商业银行股东。对3、我国商业银行分支机构不具有法人资格。对4、目前我国商业银行资产业务中，占绝对比重是贷款和证券投资。对5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务重要内容之一。错误,由于目前

4、我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券，并不从事股票投资业务。三、简述题1、政府对商业银行实行监管目和原则是什么？政府监管目：(1)维护银行业安全与稳定；(2)保护存款人、投资者和其他社会公众利益； (3)增进银行业公平竞争，提高银行业效率。政府监管基本原则： （1）依法监管原则； （2）合理监管原则； （3）适度监管原则；（4）高效监管原则。2、我国商业银行与发达国家商业银行差距重要体目前哪些方面? 我国商业银行与国外商业银行差距重要表目前如下几种方面： (1)商业银行资本实力上差距。世界上前20家大银行资本充足率为11，而按照国人民银行比较宽松资本充足率来计算，我国国有商业银行资本

5、充足率都不高。 (2)经营效率方面差距。全球500强中，有2家银行来自中国中国银行和工商银行,但人均发明收入和人均管理资产却是至少。在股本回报率方面，国际大银行水平一般可以到达15以上，而中国国有银行仍然达不到5水平。 (3)资产质量和风险管理差距。世界前20家银行不良贷款率是132。美国比率67，而我国四大国有银行在去年剥离了13万亿不良资产后，不良资产率下降了咯，不过仍在25左右徘徊。 (4)企业治理方面差距。我国国有银行由于历史原因还没有建立起良好企业机制，不能完全按照现代企业制度方式运作。（5）经营机制和管理体制方面差距。我国国有商业银行自主经营、自我约束机制尚未建立，经营目模糊。在管

6、理方式上外资银行更多地采用扁平化、垂直式管理模式，我国银行仍旧沿用着阶梯式管理和行政式管理模式。（6）信息科技水平相对落后。与国外商业银行相比，我国商业银行在信息科技水平方面相对落后。这种落后不仅体现投入少，更重要体现为投入分散、互不兼容和信息不能共享等方面。这一点在各家商业银行开办银行卡业务中体现得尤为明显。为了处理这一问题、提高我国商业银行信息科技水平和金融服务水平，国家于成立了中国银联股份有限企业。3、简述成立中国银联企业成立意义。 成立中国银联股份有限企业现实意义在于： (1)有助于依托科技进步和体制创新，科学规划银行卡跨行信息互换网络，全面推行统一业务规范、技术原则和“银联”标识，加

7、紧联网通用步伐； (2)有助于联合各家商业银行，建立我国银行卡产业“市场资源共享、业务联合发展、 公平有序竞争、服务质量提高”良性发展机制，推进我国银行卡产业化发展； (3)有助于提高我国金融业服务水平，加速实现金融电子化，适应加入世界贸易组织后我国银行业竞争需要。4、简述股份制商业银行权力机构构成及其职责。 商业银行权力机构，也就是商业银行决策机构，它包括股东大会和董事会，其中股东大会是商业银行最高权力机构。 一般说来，股东大会重要有如下职权：决定商业银行经营方针和投资计划；选举和更换董事，决定董事酬劳事项等。 董事会职责包括： (1)制定银行经营目和政策； (2)挑选和聘任银行高级管理人员

8、； (3)设置多种委员会或附属机构； (4)对银行业务进行检查。5、简述我国商业银行设置分支机构条件。 商业银行设置分支机构应当具有下列基本条件： (1)分支机构要设置在交通比较便利中心都市； (2)分支机构设置地点必须拥有较多人口； (3)设置分支机构必须选择经济比较发达地区； (4)必须考虑所选地区经济发展前景。6.商业银行为何要实行贷款五级分类法？ 为建立现代银行制度，改善贷款分类措施，加强信贷管理，提高信贷资产质量，中国人民银行于底公布了贷款风险分类指导原则，决定自1月1日起在我国商业银行内全面推行贷款风险分类管理。贷款风险分类，又称为贷款五级分类，是指商业银行按借款人最终偿还贷款本金

9、和利息实际能力，确定贷款遭受损失风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类一种管理措施，其中后三类被称为不良资产。 该措施建立在动态监测基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等原因持续监测和分析，判断贷款实际损失程度，对银行信贷管理人员素质和信贷管理水平均有较高规定，有助于商业银行及时地发现贷款发放后出现问题，能精确辨别贷款内在风险、有效地跟踪贷款质量，便于银行及时采用措施，从而提高信贷资产质量。7、商业银行不良贷款产生原因和处理方式： (1)社会融资构造影响，我国间接融资比重较大，企业普遍缺 少自有资金，企业效益不好，必然影响到银行不良资产。 (2)宏观经济体制影响

10、。长期以来我国经济增长重要是政府主导粗放型经营模式，国有银行根据政府指令发放贷款，经济转轨后，改革成本大部分由银行承担了，由此形成大部分不良资产。 (3)是政策性银行成立前，国家根据宏观经济发展需要而发放贷款，也就是所谓政策性贷款，这些贷款中大部分后来成为银行不良贷款。 (4)社会信用环境不好，没有形成很好信用文化。 (5)除此之外，商业银行自身也存在着某些问题，例如法人治理构造未能建立起来、经营机制不活、管理落后、人员素质低等原因都影响着银行资产质量提高。与此同步，对商业银行监督管理工作局限性也是影响原因之一。 处置不良资产方式: 我国金融资产管理企业承担着特殊使命， 国家赋予了我们比较宽泛

11、业务范围和对应手段与功能。金融资产管理企业在处置不良资产处置中，除债转股这一特殊手段和老式催收、诉讼、拍卖、破产清算等手段外，尚有下列几种重要处置方式： (一)债务重组。对债务人债务进行重组，是资产处置中大量使用方式。债务重组前提条件是债务人有良好偿债意愿，目是恢复债务人偿债能力。债务重组，就是对其作出债务重新安排，有在还款期限上延长，有在利率上作出新安排，有也许在应收利息上作出折让，有也可以在本金上作出合适折让。 (二)债权转让。债权转让有许多前提条件，要与债务重组比较收益、成本和风险，通过多方比较后来，才会选择债务转让为最终方式，因而债权转让方式在选择次序上优于企业破产处置方式。 (三)债

12、权置换。债权置换是一种价值止损和价值提高相结合资产处置方式。采用债权置换方式，在方案设计上一般要作出这样几种判断：一是债权置换得到整体价值提高；二是债权安全性提高，风险减少；三是置换后新债务人与本来债务人相比偿债能力更强；四是通过债权置换，我们处置过程又增长了新有效担保；五是通过置换便于债务重组，到达债务人债务重组后提高还款能力。 (四)行业重组与跨行业重组。资产处置过程中要到达双赢目， 即债权人和债务人双赢，或者说三赢，即债权人、债务人和地方政府都满意，就要树立资产管理企业重组专家形象，进行跨行业重组或行内重组，或者资产重组。通过重组，优势互补，市场份额增长、管理能力得到提高，市场融资能力增

13、强，拓宽市场渠道，减少经营成本和管理成本，提高经济效益和企业偿债能力，到达提高企业价值，进而到达提高债权价值目。 (五)资产分包。资产分包目在于提高资产处置效率和减少处置成本，这是国际上普遍采用一种很好方式。 (六)资产证券化。资产证券化作为一种金融创新，是一种技术和操作措施，它并不局限于某一种特定处理不良资产措施。金融资产管理企业将不良资产进行整合后，通过第三方进行信用增级后以此为担保发行证券。当然不良资产证券化与正常信贷资产证券化有所不一样，必须采用一系列特殊措施以保证其运作成功，例如折价发行、政府介入信用增级以及在税收方面提供优惠等。8、试述商业银行资产作用。 (1)银行资产是商业银行获

14、得收入重要来源. (2)资产规模是衡量一家商业银行实力和地位重要标志，商业银行信用高下直接与其资产规模大小有关； (3)资产质量是银行前景重要预测指标。一家银行资产分布状况、贷款对象和期限都影响着银行资产质量，对资产质量进行分析可以使人们对商业银行经营前景做出科学预测，从而促使银行深入提高经营管理，为银行股东增长利润。 (4)资产管理不善是导致银行倒闭、破产重要原因之一。由于银行资产管理在整个银行管理中处在非常重要地位，银行资产管理不善，导致银行出现流动性危机，不可以及足额地支付存款人需要和融资人融资规定，严重话会出现银行倒闭现象。 商业银行经营管理形考作业2一.名词解释1.银行负债：它是指商

15、业银行通过对外负债方式筹措平常经所需资金活动。2.协定账户：是银行对自动转账服务账户深入创新发展，它是一种存款按照约定可以在储蓄存款账户、支票存款账户和货币市场互助基金账户之间自动转账账户。3.告知储蓄存款：是我国商业银行推出一种适合于需随时支取较大款项存款人使用存款业务品种，它是由存款人一次存人本金，银行发给存折，存款人凭存折可以不限次数支取款项，取款需在取款日前以书面告知银行储蓄存款。存款利率按照人民银行公布告知存款利率执行。 4、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。详细包括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、征询顾问类和其

16、他类等九大类。5、表外业务：是指商业银行所从事，按照通行会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能变化当期损益及营运资金，从而提高银行资产酬劳率活动。这些业务构成了商业银行或有资产和或有负债，虽然不在资产负债表中反应，但在一定条件下会转变成为资产业务或负债业务，因此需要在表外进行记载、反应、核算、控制和管理。6、财务顾问：是指商业银行运用自己专业知识和人才、技术、信息优势，以顾问身分，为客户财务管理乃至经营管理提供征询服务业务。7、个人理财：从消费者角度讲，就是确定自己阶段性生活与投资目，审阅自己资产分派状况及承受能力，在专家提议下调整资产配置与投资，并及时理解自己资产账户及有关信息

17、，以到达个人资产收益最大化；从金融企业角度讲，一是研究开发个人理财产品，二是提供专业理财服务。8、担保业务：是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险业务，重要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。二、判断正误并阐明理由1.负债业务产生商业银行所有资金来源。错误。负债一般分为广义负债和狭义负债。一般非特指银行负债指狭义负债。而银行狭义负债并不是银行资金所有来源。银行负债所有来源应当是狭义负债和白有资金之和，即广义负债。 、2、高负债是商业银行区别于其他企业重要标志之一。对。商业银行是以办理存贷款为重要业务， 以盈利为重要目特殊企业。商业银行自有资金很少，资产运用所需资金绝大部

18、分来自于对外负债。因此，负债业务是商业银行最重要业务之一，也是其区别于一般企业一种重要标志。3.商业银行中间业务是其资产负债业务延伸。 对，中间业务虽然不构成商业银行表内资产和表内负债，但商业银行从事中间业务必须以良好资产负债业务为基础，离开了资产负债业务，中间业务就无从谈起。4、商业银行借助表外业务可以扩大其信用规模。对5、商业银行开展中间业务可以减少经营风险，提高盈利能力。对三、简述题1、简述商业银行负债业务经营管理目。商业银行负债业务经营管理目重要有两个：(1)努力增长负债总量，提高负债稳定性。存款负债是商业银行负债业务主体，不过存款对商业银行来说有很大不稳定性，这种不稳定性不利于商业银

19、行进行期限较长资产业务，从而减少了盈利水平。因此，为不停增长盈利能力，商业银行既要提高服务水平稳定既有存款等各项负债余额，又要下大力气挖掘新资金来源渠道。这些都规定商业银行制定科学负债业务管理规划，采用切实可行措施措施组织更多资金，增长负债规模，并努力提高负债稳定性。(2)调整优化负债构造。负债管理除了增长负债总量以保持并增长负债稳定性外，还 必须兼顾构造上合理性。合理负债构造需要长短期负债合理搭配，不片面地强调任何一种业务，必须着眼于商业银行资产业务发展需要，对长短期负债进行优化组合，使商业银行负债构造既可以与资产运用需要相匹配，又能满足减少资金风险和保持必要流动性规定。2、简述影响银行存款

20、变动原因有哪些？。影响银行存款重要原因可以分为内部和外部两大类：外部原因重要有： (1)经济发展水平和经济周期。经济和货币信用发达国家和地区，社会存款来源渠道自、存量大、未来增长潜力大，商业银行可调动资金量大，生存发展空间广阔；经济欠发达、信用关系简朴国家和地区，社会积累较少，存款来源有限，商业银行很难获得维持生存发展所需要存款规模，未来发展空间狭小。在经济周期不一样阶段，银行受制于宏观经济发展状况，吸取存款难易程度也有很大差异。在经济高涨时期，有效需求猛增，社会资金富余，银行存款规模会大幅增长；在萧条时期，有效需求局限性，社会资金匮乏，银行存款增幅下降甚至存量下降。 (2)银行同业竞争。任何

21、一种国家和地区，在一定期点上，可动用社会存款量总是一定，过多银行等金融机构追逐有限资金来源，必然会影响到银行存款规模。 (3)中央银行货币政策。中央银行货币政策变动，会直接或间接地影响整个社会存款水平，从而影响商业银行存款业务发展。 (4)金融法规。为了协调经济发展，维护金融秩序，各个国家都制定有专门法律、法律规范商业银行行为。当一种国家或地区政府制定政策有助于商业银行发展时，银行存款增长就快；反之，银行存款增长就慢。 (5)人们储蓄习惯和收入、支出预期。由于生活环境、文化背景、社会制度等方面差异，人们储蓄习惯和支出预期各不相似，这些原因必然反应到人们存款态度上，从供应方面影响银行存款水平。

22、内部原因重要有： (1)存款计划与实行。银行应在详细调查市场基础上制定出切实可行存款规划。首先应做到机构网点布局合理，然后配置好得力人员，在此基础上合理分派存款增长任务， 并根据进展状况及时加以调整。 (2)存款利率。存款利率代表存款人存款收益，提高利率能提高存款人存款积极 性，从而扩大银行存款规模。不过，由于竞争存在，一种银行提高存款利率必然激起其他银行争相效仿，最终成果很也许是该银行不仅没有提高存款市场拥有率，反而提高了整个银行业利率成本。 (3)银行服务。服务项目、服务质量、营业时间等都是商业银行增强存款吸取能力重要措施。 (4)银行实力和信誉。在其他条件相似状况下，存款人更乐意把钱存人

23、实力雄厚、 信誉卓著大银行。 (5)银行社会联络。良好社会联络是银行吸取存款“无形资产”。银行员工行为、银行形象等都可以成为影响银行存款业务重要原因。再者，银行通过向企业提供存款、贷款、结算等服务，可以增强与企业联络，稳定并扩大企业存款。3、简述商业银行负债来源渠道。 商业银行负债业务重要由存款负债和借人负债所构成。 其中存款负债来源有： (1)企业生产服务过程中临时闲置资金； (2)居民消费节余和待用资金； (3)派生存款，即由银行资产业务所引致存款； (4)其他存款来源，如政府部门和事业单位周转资金、银行同业存款、代收款项等。 借人负债来源重要有： (1)发行金融债券； (2)发行大额存单

24、； (3)同业拆借； (4)向中央银行借款； (5)在国际货币市场筹措资金。4、商业银行中间业务现实状况 目前，我国商业银行中间业务“发展缓慢、规模较小、收益低”，“占总收入比重一般不超过10”。就已开展品种来看，重要集中于金融服务类，而国外为银行带来巨大利润或有资产负债类则开展不多。收益比重低。据记录，目前我国四大国有商业银行中间业务占所有收益比重分别为：中国银行约17，中国建设银行约8，中国工商银行约5，中国农业银行局限性4，四大银行平均仅8.5%左右。而西方商业银行中间业务收入一般在银行收入中所占比例到达30%以上，并且有不停增长趋势。业务品种少。国内商业银行中间业务起步较晚， 在产品品

25、种上仅仅限于结算、代理收费等劳动密集型产品，而技术含量高资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类刚刚起步或尚未开展。 5、表外业务种类及其作用有哪些? 表外业务是指商业银行所从事，按照通行会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能变化当期损益及营运资金，从而提高银行资产酬劳率活动。狭义表外业务按照性质可以分为如下四种： (1)贷款承诺。贷款承诺是银行一种授信方式，即银行向客户承诺在未来一定期期内，按照约定条件发放一定贷款，银行为此收取一定费用。 (2)担保。担保是指银行以保证人身分接受客户委托，对国内外企业提供信用担保服务业务。 (3)金融衍生工具。它是指以股票、债券或货

26、币等资产交易为基础而派生出来金融工具，是金融创新产物。 (4)投资银行业务。伴随金融业务自由化进程不停加紧，商业银行承担了越来越多投资银行业务，如证券包销、证券代理和分销、证券造市等。 表外业务重要作用有： (1)为客户提供多元化金融服务。通过开展表外业务，银行业务范围大大拓宽，银行在不停满足客户多元化规定同步，稳定和扩大了市场占有份额，b使银行社会性上升到了一种新高度。 (2)有效地防备和转移风险。伴随银行业务国际化，资金跨国流动越来越频繁，而自20世纪70年代初布雷顿森林体系瓦解以来，汇率和利率变化不定，老式投资技术对汇率风险、利率风险等基本无能为力，创新表外业务就成为银行和投资者防备、转

27、移和控制 风险有效途径之一。 (3)增长资金流动性。表外业务中许多金融工具都具有可转让性，从而增进了银行资产流动性。 (4)发明信用，增长资金来源渠道。银行竞争加剧，使得资金来源重点从负债转向了资产。借助于表外业务，银行大大弥补了资金缺口，信用规模得以扩大。6、简述商业银行财务顾问业务内容。 财务顾问，是商业银行运用自己专业知识和人才、技术、信息优势，以顾问身分为客户财务管理乃至经营管理提供征询服务业务。银行财务顾问业务内容十分庞杂， 根据其性质可分为如下几类： (1)企业信用等级评估。是指由专业权威信用评估机构，在调查研究基础上，通过对企业若干年来财务报表、经营管理能力、经济效益、市场竞争能

28、力、信用纪录、行业发展前景等方面资料信息进行搜集整顿，站在公正立场上，运用科学措施和评估程序，确定企业对应级别信用等级一项征询业务。 (2)固定资产投资项目评估。是指银行对拟议中固定资产项目，包括基本建设项目和技术改造项目在财务、技术和市场等方面合理性和可行性进行全面、深入、细致调查和研究，在此基础上作出项目评估汇报，得出项目可行与否结论征询业务。项目评估是企业投资决策重要根据，科学评估可起到防止盲目投资和反复投资作用，也是银行固定资产贷款发放前必须进行工作。 (3)资产评估。是指商业银行按照客户委托根据国家有关原则和程序，对客户资产既有价值进行评估业务。 (4)债券评级。即商业银行接受发行债

29、券企业委托，以中介入身分，根据企业经营状况、还本付息记录和未来现金流量等状况，根据特定原则和程序，对发债企业未来还本付息综合能力进行评估，并给债券以一定信用级别业务。 (5)投资征询业务。是指银行为单位和个人证券投资业务提供征询服务业务。 (6)综合征询。是指商业银行运用多方面知识和信息，对企业行业、地区、全局等范围较大、难度较高问题，给出系统性全局性征询服务业务。如企业经营管理征询、经济发展战略征询。7、目前,制约我国商业银行中间业务发展原因有那些? (一)经营观念。较长时间以来，商业银行在经营观念上存在偏差，没有对业务发展进行精确定位。受老式银行经营理论影响较深，普遍只重视开拓存贷业务，而

30、没有从经营战略上把中间业务作为支柱进行发展。再者，一直以来银行大部分中间业务是免费服务，不讲价格，不计成本，致使银行信用价值扭曲错位，在经营中，中间业务往往只作为一种吸取存款手段。伴随市场竞争日趋剧烈，各家商业银行开始逐渐认识到了发展中间业务重要性，但各行对怎样管理、发展中间业务尚无成熟、一致模式。目前，多数银行中间业务都分散在个人银行部、企业银行部、国际业务部办理，收费规则由会计部门制定，缺乏统一规划发展机构，不适应迅速发展中间业务规定。对于某些风险较高表外业务(如贷款承诺，银行重要面临流动性风险和信用风险)，商业银行还缺乏有效风险管理手段。假如在银行内控制度不健全条件下，盲目开办某些风险大

31、中间业务，会使银行面临极大风险。 (二)法律原因。我国商业银行开展中间业务法律环境较差，由于缺乏精通金融和法律复合型人才以及地方保护主义等原因存在，银行在开展中间业务时合法权益往往得不到有效法律保护，无法可依、有法不依、执法不严不良法律环境严重地影响和制约了国有银行中间业务发展。 (三)社会信用。中间业务是社会信用发展到一定阶段产物，是商业信用发展到一定阶段后，伴随银行信用出现而出现。尤其是中间业务中或有资产负债类表外业务，如担保、承诺等，是商业信用一种替代或增强，此类中间业务迅速发展，依赖于良好社会信用环境。目前，由于我国社会主义市场经济还处在发展初期，信用制度尚不健全，微观经济主体信用观念

32、较差，随意违约、无理拒付、拖欠和逃废债现象还比较普遍，对信用法制保障也不完备。这使得银行在开办此类中间业务时承担着较高信用风险，而收益却远远低于同等风险资产业务。 (四)客户需求。目前，客户对银行更多是资金需求，在管理征询、现金管理、投资顾问等方面需求还不充足，并且客户对银行可以提供哪些中间业务项目也比较模糊，私人理财业务在许多地方才刚刚起步。市场发育水平较低决定了商业银行许多中间业务市场需求有限。 (五)人员素质。国内高素质从业人员不多已成为我国银行业不能开展技术含量高品种业务“瓶颈”。例如理财顾问，就规定对银行、保险、证券、房地产、外汇、国内外经济形势均有较全面掌握，而这方面人才在我国金融

33、界非常稀缺。 (六)恶性竞争。由于不少商业银行在某种程度上将中间业务作为争夺银行存款份额手段，致使银行在中间业务中出现随意确定收费原则、少收费、免费服务甚至垫付资金恶性竞争局面，使得广大客户对银行收取手续费缺乏认识，不能接受中间业务收费观念。 商业银行经营管理形考作业3一.名词解释1、网上银行：又称网络银行，是依托信息技术、“因特网”提供多种金融服务一种全新企业组织形式或是一种全新银行服务手段。2、网上支付：是指网交易者通过网络完毕货币给付行为。3、资产负债比例管理：是对银行资产和负债规定一系列比例，从而实现对资产控制，保持资产合理增长，消除和减少风险一种银行资产负债管理措施。4.利率敏感性：

34、是指银行资产利息收入与负债利息支出受市场利率变化影响大小以及他们对市场利率变化调整速度。5、实收资本是银行投资人(股东)实际投入到银行资本。6、巴塞尔协议全称是有关统一国际银行资本衡量和资本原则协议。该协议于1987年7月15日由西方12国中央银行行长签订，目是通过签订资本和风险资产比例确立最低资本比例措施，到达加强国际银行体系健康和稳定发展，以利于各国商业银行在意等基础上进行竞争。该协议重要由资本构成、风险加权计算、原则比率目和过渡期实行安排等四个部分构成。二、判断正误并阐明理由1、按照偿还期对称原理规定，偿还期对称是相对。对2、假如商业银行存贷比例超过了规定比率，只能通过控制贷款总量措施来

35、减少。错误，减少存贷比例途径有两种：一是通过按期收回贷款，严格控制贷款发放缩减贷款规模，此外可以积极吸取存款，扩大存款基数。3、商业银行资本金数量并非越大越好。对4、我国国有独资商业银行目前只能通过财政增资方式增长资本金。错误。商业银行资本金增长，首先当然能减少经营风险，另首先也会对银行盈利产生负面影响。股权成本一般高于负债、资本量过大会使银行财务杠杆率下降，因此资本增长预示着未来收益减少。商业银行应在追求利润最大化同步，保持银行安全稳健经营，因此其资本金也必须保持在一种合理和适度水平，并不是越多越好。 5、资本充足率反应了商业银行抵御风险能力。错误。通过财政增资方式增长商业银行资本金，只是渠

36、道之一。国有商业银行可以通过自我积累、发行长期金融债券，甚至在条件成熟时候也可以通过发行股票方式增长资本金。三、简述题1、试述网上银行 网上银行，又称网络银行，是依托信息技术、“因特网”提供多种金融废务一种全新企业组织形式或是一种全新银行服务手段。 电子商务作为信息流、资金流和物流统一，它运行从主线上离不开银行网上支付支撑。因此，发展电子商务客观上规定银行业必须同步实现电子商务化，以保证资金流对、安全地在网上流通，进而保证电子商务目最终实现。而银行业同步电子化基本途径就是大力发展网上银行。 网上银行重要包括两种类型：一是“纯网上银行”， 即没有任何实质分支机构虚拟银，行；另一类是由老式银行开拓

37、网上银行，是老式银行网络化。观测网上银行发展现实，由于“纯网上银行不能满足客户“多渠道需求，其发展模式面临着严峻考验。美国第一安全网上银行1998年被加拿大皇家银行集团收购这一事实就表明：网上银行发展必须依托于老式商业银行，老式银行网络化是网上银行发展主流。2、怎样理解网上银行面临风险? 从业务务技术角度分析，网上银行风险包括两类， 即基于互联网技术和信息技术导致系统风险和基于虚拟金融服务品种形成业务风险。 系统风险重要包括： (1)网络故障风险。重要是指因网-上银行计算机系统停机、磁盘破坏等不确定原因形成网上银行系统风险。 (2)黑客袭击风险。重要是指因黑客袭击，侵入系统内，删改程序或是窃取

38、银行和客户信息或盗取客户资金带来风险。 (3)技术更新风险。由于技术迅速发展而导致银行所购设备贬值和不安全带来风险。 业务风险重要包括： (1)操作风险。操作风险是指来源于系统可靠性、稳定性和安全性重大缺陷而导致潜在损失也许性。 (2)市场信誉风险。市场信誉风险是指由于信息不对称导致风险。 (3)法律风险。网上银行法律风险来源于违反有关法律规定、规章和制度以及在网上交易中没有遵守有关权利义务规定。 (4)信用风险。信用风险是指交易方在到期日不完全履行其义务风险。 (5)流动性风险。流动性风险是指资产在到期日不能无损失地变现风险。 (6)市场风险。市场价格变动，导致网上银行资产负债表各项头寸不一

39、样样而蒙受损失。 3、简述金融监管部门对网上银行监督管理? 目前，为规范和引导我国网上银行业务健康发展，中国人民银行于6月制定并公布了网上银行业务管理暂行措施。中国人民银行对网上银行业务监管重要有如下三方面内容： (1)网上银行业务准人。中国人民银行对银行机构开办网上银行业务市场准人，实行“一级监管”原则。 (2)中国人民银行对开办网上银行业务申请审查。重要审查申请机构风险管理能力，对申请机构业务动作安全性进行评估，审查申请机构业务运行应急和业务持续性计划等。 (3)对网上银行业务监管和汇报规定。一是定期向中国人民银行及分支机构监管部门和记录部门报送网上银行业务基本状况登记表；二是每年初应就上

40、一年度网上银行业务基本状况、存在问题和下一年度发展计划向中国人民银行监管部门报送总结汇报；三是建立网上银行业务运作重大事项汇报制度，及时向监管当局汇报网上银行业务经营过程中发生重大泄密、黑客侵入、网址更名等重大事项。4、我国网上银行面临重要问题是什么？ (一)网络经济市场需求局限性,交易规模小,效益差。 (二)市场文化尚不适应,网上交易观念和习惯尚有相称差距。 (三)信用机制不健全，市场环境不完善。 (四)信息网络基础设施建设投入局限性，金融业网络建设缺乏整体规划。 (五)网上公用认证中心建立及网上银行互相联网问题。 (六)服务体系建立问题。 (七)安全防备问题。5简述我国商业银行资产负债比例

41、管理内容。 我国商业银行资产负债比例管理内容重要包括监控性指标和监测性指标两人类，详细内容分别是： 监控性指标： (1)资本充足率指标； (2)贷款质量指标； (3)单个贷款比例指标； (4)备付金比例指标； (5)拆借资金比例指标； (6)境外资金运用比例指标(仅对外汇考核)； (7)国际商业借款指标； (8)存贷款比例指标； (9)中长期贷款比例指标； (10)资产流动性比例指标。 监测性指标： (1)风险加权资产比例指标； (2)股东贷款比例指标； (3)外汇资产比例指标； (4)利息回收率指标； (5)资本利润率指标； (6)资产利润率指标。6、简述利率敏感性缺口管理。 利率敏感性是指

42、银行资产利息收入与负债利息支出受市场利率变化影响大小，以及它们对市场利率变化调整速度。假如利率浮动资产和负债，其利率随市场利率变化而变化，那么它们就是利率敏感性资产和负债；相反，利率固定资产与负债就不是利率敏感性。利率敏感性分析通过资产与负债利率、数量和组合变化来反应利息收支变化，从而分析它们对银行利息差和收益率影响，并在此基础上采用对应缺口管理。 利率敏感性缺口等于一种计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间货币差额。商业银行通过对利率预测，可以采用不一样缺口战略，从而实现利润最大化：假如预测利率上升，可采用正缺口战略；假如预测利率下降，可以采用负缺口战略；假如预测利率不变，则可以

43、采用零缺口战略。 7、按资本充足率规定分析我国商业银行目前存在重要问题? 从资本充足率指标来看，我国商业银行存在问题重要是： (1)关键资本基本上到达了4规定；但从所有资本来看，我国四大国有商业银行均未到达8规定； (2)资本总额中附属资本比重较少，并且构造单一； (3)呆账损失不能从资本中冲销，资本存在虚置成分。8、简述商业银行资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论内容。 资产管理理论又称流动性管理理论，根据其发展，重要有如下三种资产管理理论： (1)商业贷款理论，又叫真实票据理论，是商业银行老式理论。商业贷款理论认为：银行资金来源于客户存款，而这些存款是要常常提取。为了应付存款人

44、难以预料提款，银行只能将资金短期使用，而不能发放长期贷款或进行长期投资。该理论认为只有商业贷款能满足银行既能保持安全性又有收益并具有短期贷款性质规定。因此在贷款中规定有物资保证、自偿性和生产性。 (2)可转换理论。可转换理论认为，银行贷款不能仅依赖于短期和自偿性，只要银行资产在存款人提现时能随时转换为现金，维持银行流动性，就是安全，这样资产不管是短期还是长期，不管与否具有自偿性，都可以持有。在这个理论指导下，商业银行可以持有政府公债，这样就极大地拓宽银行业务范围。 (3)预期收入理论。预期收入理论认为，商业银行流动性应着眼于贷款按期偿还或资产顺利变现。无论是短期商业性贷款还是可转让资产，其偿还

45、或变现能力，都以未来收人为基础。假如一项投资未来收入有保证，哪怕是长期放款，仍然可以保持流动性；反之，假如一项投资未来收入没有保证，虽然是短期放款，也难以保持流动性。因此，行应根据借款人预期收入来安排贷款期限、方式，或根据可转换资产变现能力来选择购置对应资产。 商业银行负债管理理论。 负债管理是指银行通过在金融市场寻找资金来源措施，尤其是充足运用银行短期负债增长银行资金来源，从而增长银行资金运用，满足贷款或其他资产需求。商业银行负债管理重要理论有： （1）购置理论。该理论重要内容是：银行对负债并非消极被动、无能为力，而是完全可以积极出击，购置外界资金；银行购置资金基本目是增强银行流动性；银行在

46、负债方面购置行为比资产方面管理行为要积极而灵活得多，通过有效购置负债，银行可以挣脱存款数额牵制，适应资产规模扩张和日益增大贷款需求。 (2)销售理论。该理论重要内容是：银行是金融产品制造企业，银行负债管理中 心任务就是迎合客户需要，努力推销这些产品，以扩大银行资金来源和收益水平。 商业银行资产负债综合管理理论。 资产管理理论和负债管理理论，都是在利率比较稳定状况下使用，一旦利率波动幅度比较大，就要采用资产负债综合管理理论。资产负债综合管理理论关键思想包括： (1)偿还期对称原理，即银行资产与负债偿还期应在一定程度上保持对称关系。 (2)目替代原理，即银行经营三性原则中存在种共同东西效用，它们效

47、用之和就是银行总效用。因此，可以对这三个目进行比较和相加，也可使它们互相替代。 (3)分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，防止信用风险，减少坏账 损失。 (4)构造对称原理，即动态资产构造和负债构造互相对称-与统一平衡。根据这些关键思想，商业银行进行资产负愤综合管理时，重要采用利率敏感性缺口管理措施。9、简述制定和实行资本充足率对商业银行有何意义。 (1)资本充足率高下代表着商业银行应付金融风险能力高下。资本金多少，决定了银行实力和支付、清偿能力，它不仅可以保证银行经营活动正常运行，并且可以应付偶发性资金短缺，从而维护存款人合法利益和公众对银行信心。 (2)一家好银行不仅要寻求自

48、我发展，更要有充足自我约束，而资本充足率正是这 种约束，即一定规模资本金只能经营一定规模业务量。 (3)我国商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关业务活动，与国际上金融机构往来频繁。资本充足率对一家银行国际活动、国际地位有很大影响，国际评级机构也把资本充足率作为银行评级重要尺度，从而会在很大程度上影响一家银行国际金融活动能力。 (4)伴随商业银行数量增长，金融监管机构需要使用统一监管尺度，这既有助于公平竞争，又有助于加强监管。假如没有统一尺度，则易于出现监管力度任意性和一对 讨价还价状况。 (5)资本充足率是衡量商业银行经营稳健性和潜在风险重要指标，资本充足率高下反应了商业银行抵御风险

49、能力，决定了商业银行最终清偿能力，也是一家银行实力反应。 总之，资本充足率原则实行对国际银行业发展产生了积极影响，使得国际商业银行有一种相对公平竞争环境，便于国际竞争，对金融业稳定提供了保护，减少了风险。与此同步，资本充足率制定也增进了商业银行深入调整资产、增长准备金、增强银行实力。资本充足率原则实行完善了监管，使模糊管理变为明确数量管理。10、内商业银行接受外资参股有何现实意义? 在国内筹资渠道有限条件下，国内商业银行接受外资参股投资现实意义重要体目前如下几种方面： (1)新资本注入将深入增强国内商业银行资本实力，突破制约业务发展资本 “瓶颈”，扩大经营规模； (2)引入外资股东，可以使国内

50、商业银行更好地借鉴外资银行先进管理经验、金融产品、营销措施和客户服务水平，从而推进技术进步和金融创新进程，提高自身经营管理水平和经营效益； (3)国内商业银行可以运用外方全球性网络资源和品牌资源，拓展其业务发展空间， 进军海外金融市场； (4)外资参股能在一定程度上提高国内银行品质和在国内外金融市场中信誉，有助 于减少其在金融市场中融资成本；外资参股有助于国内银行深入完善股权构造，建立与国际通例接轨经营管理机 制和法人治理构造，提高其风险管理水平和内部控制水平。 商业银行经营管理形考作业4一.名词解释1.流动性风险：是指银行出现流动性局限性时，无法以合理成本迅速增长负债或者其他方式获得足够资金

51、，从而影响到其盈利水平。 2.关联贷款：是指银行向在所有权、直接或间接控制权方面与银行有关联个人或企业发放贷款，由于对有关借款人信用水平审查缺乏客观性，也许导致严重问题。3.贷款证券化：是银行资产组合调整措施之一。它是由商业银行将所持有多种流动性较差同类或类似贷款组合成若干个资产库，发售给专业融资企业，再由融资企业以这些资产为抵押，发行资产抵押债券。 4、风险管理：是指对整个机构内各个层次业务单位、各个种类风险通盘管理，这种管理规定将信用风险、市场风险及多种其他风险以及包括这些风险多种金融资产与资产组合，承担这些风险各个业务单位纳入到统一体系中，对各类风险在根据统一原则进行测量和加总，并根据所

52、有业务有关性对风险进行控制和管理。5、市场细分：是指按照购置者所需产品或者产品组合，辨别不一样消费者群体及其需要从而指导营销方略手段。6.骆驼评级：骆驼评级体系是一种具有很大影响力美国银行评级制度，这一制度正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系”。其详细内容是：美国联邦储备银行从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性等五个方面对商业银行进行检查，然后对商业银行进行综合评级并采用不一样监管方略。综合评级时，一级为最高级，五级为最低级。7、法律责任：是指实行某种法律行为公民、法人和其他组织对其违法行为所应承担带有强制性法律上责任。二、判断正误并阐明理由1、商业银行中间业务

53、不会带来信用风险。错误。信用风险是指交易对象无力履约风险。商业银行在从事中间业务时，有些业务，如担保、承兑等也存在到期后交易对象无法履约风险，此时，作为担保人或承兑人银行，就会面临信用风险。2、我国政策性银行不以追求利润最大化为其经营目。 对。国家开发银行是我国政策性银行之一，其首要目不是追求利润最大化，而是为银行发明稳定业务经营环境，保证业务稳定增长，并保留资本金和储备。3、商业银行资产变现能力越强，其资产流动性越强。错误。商业银行资产变现能能力强，在首先反应出其流动性强势，不过还应当有个前提，就是这种变现能力实现必须是以较低成本获得，假如成本过大，也不能说这项资产流动性强。资产流动性应当是

54、银行资产变现能力和成本两方面决定。4.通过商业银行利润表可以理解银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面状况。错误。利润表是反应商业银行在一定期期(月份、年度)内经营成果动态报表，它反应了商业银行在一定期期内收益或亏损。反应商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面状况报表是利润分派表。三、简述题 1商业银行面临风险重要有哪些? 商业银行业务本质决定了它将承担多种类型风险。按照国际清算银行划分，银行面临风险重要有信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等八类风险。 (1)信用风险，是指交易对象无力履约风险。信用风险不仅存在于贷款中，也存在于其他表内

55、和表外业务中，是商业银行开展业务首先面临风险。 (2)国家风险，是指与借款人所在国经济、社会和政治环境方面有关风险。 (3)市场风险，是指由于市场价格波动，银行表内和表外头寸会面临损失风险。 (4)利率风险，是指由于市场利率出现不利波动时，银行财务状况所面临风险。 (5)流动性风险，是指银行出现流动性局限性时，无法以合理成本迅速增长负债或者其 他方式获得足够资金，从而影响到其盈利水平。 (6)操作风险，是指由于银行内部控制机制和企业治理机制失效而导致风险。 (7)法律风险，包括由不完善、不对法律意见、文献而导致与估计状况相比，资产价值下降或者负债加大风险。 (8)声誉风险，是由于操作上失误、违

56、反有关法规和其他问题而产生风险。2、怎样对商业银行进行流动性风险管理? (1)保证资产流动性是通过准备金形式实现。一级准备，又称一线储备或现金准备，包括商业银行库存现金、在中央银行存款以及同业存款等；二级准备，又可称为二线准备金，重要包括短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆借等。这些资产特点是可以迅速地在市场上发售进行贴现，或者可以立即收回， 因而流动性很强。 (2)保持负债流动性，则是通过下列发明积极负债措施进行，如从同业拆人资；金、向中央银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借人资金等。3、简述银行对信用风险管理。 银行对信用风险管理一般包括： (1)信用风险评级。即对每个授

57、信客户和每笔授信业务均进行评级。对借款人信用评级一般是以外部评级资料为基础，根据本行评级政策和措施，对借款人信用等级进行更细致划分。对每笔授信评级不仅在贷后定期进行，虽然在提供贷款前，银行一般根据借款人资信状况、授信种类和数额、担保条件等原因对也许发放授信事先评级，以便决定与否发放授信以及利率、费用和担保方式等。 (2)建立风险管理信息系统。风险管理信息系统对信贷风险管理具有极其重要意义。管理信息系统重要目是随时获取信贷敞口分布和集中状况，一般可根据规定及时搜集、汇总在某地区、其行业、其产品以及某个风险级别等方面授信状况。管理信息系统提供这些信息，首先在审批详细交易或者贷款时可资参照，另首先用

58、途是为贷款组合管理提供数据支持，为风险评价模型精确设置提供充足历史记录数据基础。 (3)谨慎信贷决策。银行信贷审批决策机制可以大体分为委员会制和个人负责制。委员会制特点是可以集思广益，从而做出相对对决策，缺陷是耗时费力、效率低、不易分清个人责任；个人负责制恰好相反。 (4)信贷检查。银行内部稽核部门定期对信贷进行检查，以便发现和堵塞管理中漏洞。 (5)设置信用限额。可设置信用风险限额有：对客户限额；对关联企业限额；对一种行业最大信贷限额；对一种地区或一国最大信贷限额。 (6)资产组合管理。贷款组合管理又称为集中性风险管理。假如以历史原则衡量，某行业或某一评级类别中有较多借款人信贷评级出现下降，

59、银行就应减少对该行业或该类级别贷款。当发现贷款风险过度集中于某些行业、某些地区、某些产品、某一风险级别时，及时采用措施。 4、简述商业银行市场营销? 市场营销是计划和执行有关商品、服务和创意构思、定价、促销和分销，以发明符合个人和组织目互换一种过程。它包括五个基本要素： (1)营销是计划过程。营销是一项战略性管理过程，它不停地制定计划、执行计划、监控成果以及在必要时候修订计划。 (2)进行营销需要构思(产品)、定价、促销、分销(地点)。营销部门平常工作就是以产品开发、设计为关键任务；制定产品价格方略，在细分市场上传播产品特色和价值；将产品销往目市场。以上四点构成了营销组合四要素。 (3)营销目

60、是实现个人和组织目。营销就是要寻找顾客没有被满足需求和利益所在，开发新产品和服务，有效地满足顾客需要和规定。 (4)营销对象既可以是有形商品，也可以是服务和创意。由于银行提供多种金融产品皆是无形服务，因而有必要研究一下服务营销某些特性。 (5)营销要通过互换起作用。营销从本质上讲还是一种价值互换过程。5、简述商业银行分销渠道。 银行分销渠道是指任何提供银行服务和以便客户使用银行服务多种手段。银行分销渠道一般而言具有如下几种： (1)分支机构。分支机构是银行人员面对面向客户销售产品场所，也是银行形象载体。迄今为止，分支机构仍然是银行最重要分销渠道。分支机构伴随对客户定位不一样而各有差异，重要有：