模板净资本检查_第1页
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文档简介

1、净资本检查 B1、附公司的合规检查2、净资本现场检查工作底稿 B-3-3公司名称检查时间检查检查内容检查公司控制制度的建立和执行情况1、 查看公司账务，未发现在其他科目下有房租、水电的核算2、 已查看公司XX 年 1-X 月份的房租、水电等财务凭证，明细账附后3、 公司按月交房租、水电等，已收集房屋租赁合同，附后。除 XX 营业部系收集合同附后，并与原件核对一致。4、 已将各营业部账面已交房租、水电与合同数核对房屋，已营业部名称XX XX合计数财务账面数合同数5、查看公司 X 月凭证 XX 号，职工工资表人数共计 XX 人，另获悉人数为 XX 人，相差 XX 人，无其他营业网点编外。3、居间人

2、控制穿试B-3-4注 1：“实名制”返佣中已查询了居间人注 2：公司居间人共 XX 人行和账号系本人所持有注 3：公司 1-XX 月，居间人所产生净收入 XX 元，占总收入 XX 元的比率为 XX%，根据系统计算居间人佣金共计 XX 元，据此算出平均佣金比例为 XX%。4、附设立营业部的决议及房租合同房租，、明细分类账（ 物业租赁及水电费）5、XX 公司董事会（含独立董事）、监事会及情况 B-4-1XX 公司高管高管任职资格营业部设立及情况高管高管决议6、 附合规稽核部相关合规检查资料。（见复印件）合同佣金比例是否与电脑一致是否有资格证是否实名制返佣7、 保证金存取控制穿试B-7-1结论：附出

3、入金凭证及测试依据：客户保证金管理制度（7 月 24 日文）测试目的：保证金出入金是否遵循控制程序以及于交易系统5 月及以后的法人客户、自然人客户出入金各一样本项目法人客户自然人客户一、入金入金单申请日期填写人是否为法人客户指定的调拨人或自然人其本人入金单是否经财务部审核并签名入金单是否经首席风险官审核并签名财务账入账情况：会计凭证号入账时间入账金额原始单据情况：到账时间到账金额交易系统情况：入金时间入金金额二、出金出金单申请日期填写人是否为法人客户指定的调拨人或自然人其本人是否经经纪业务部核实并签名确认出金单是否经首席风险官审核并签名出金单是否经结算部审核并签名出金单是否经总经理审核并签名结算部交易系统

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