2022最新整理农信社考试金融题库附答案解析

1、4.【答案】Do解析：代表国家制定和执行货币政策的是央行，我国4.【答案】Do解析：代表国家制定和执行货币政策的是央行，我国2022最新整理农信社考试金融题库附答案解析习题1下列商业银行的管理理论，主动进取特点最明显的是（资产管理B.负债管理C.资产负债综合管理D.资产负债比例管理【答案】Bo解析：商业银行的负债管理理论是以借入资金的方式 来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资 产和收益。以下关于普通股的表述不正确的是（普通股股东具有优先认购新股的权利不得优先分配财产风险小于优先股普通股股东可以参与公司重大事项的表决【答案】Co解析：普通股的基本特点是其投资收益（股息和分

2、红）不是在购买时约定，而是事后根据股票发行公司的经营业绩来确定。公司的经营业绩好，普通股的收益就高；反之，若经营业绩差，普通 股的收益就低。普通股是股份公司资本构成中最重要、最基本的股份, 亦是风险最大的一种股份，但又是股票中最基本、最常见的一种。银行提供的储蓄服务的基本形式是（A.柜台服务B.银行卡服务C.网上银行服务D.电话银行服务【答案】A。解析：柜台服务是银行的基本业务岗，主要办理业务是存款业务，所以是提供的储蓄服务的基本形式。我国代表国家制定和执行货币政策的是（A.政策性银行B.财政部C.银保监会D.中国人民银行6.【答案】Co解析：支付手段是价值单方面的转移，被用来清偿债的央行是中

3、国人民银行。5.金融创新的根本目的是（）oA.更好的满足金融消费者与投资者的需求充分披露信息客户资产隔离D.保护知识产权【答案】A。解析：金融产品的最终目的还是为了满足消费者和投资者的需求。在我国目前工资制度下，在工资的发放中货币发挥着（）的 职能。A,价值尺度B.流通手段C.支付手段D.贮藏手段务或支付赋税、租金、工资等，就是货币支付手段的职能。注册验资的临时存款账户在验资期间（），注册验资资金的汇缴人应与出资人一致。A.只收不付B.可收可付C.只付不收D.不收不付7.【答案】Ao解析:人民币银行结算账户管理办法规定，存款人因注册验资需要，可以在银行开立临时存款账户。为确保存款人验 资行为的

4、真实性，避免假借验资，利用验资账户进行逃废债务、诈骗、 洗钱等违法犯罪活动，人民币银行结算账户管理办法还规定，因 注册验资开立的临时存款账户,注册验资资金的汇缴人应与出资人的 名称一致，验资期间，该账户只收不付。.最基本的个人金融业务是（）OA.储蓄业务B.贷款业务C.保险业务D.信用卡业务.【答案】Ao解析：银行个人金融业务是指商业银行对个人客户提 供的存款、贷款、支付结算等服务。而最基本的个人金融业务是储蓄 业务。20世纪70年代，商业银行风险管理的重点转变为（资产风险管理B.负债风险管理C.资产负债风险管理D.全面风险管理【答案】C。解析：我国商业银行风险管理的重点为以下几个阶段:资产风

5、险管理模式阶段-负债风险管理模式阶段-资产负债风险管 理模式阶段-全面风险管理模式阶段。其中，20世纪70年代我国商 业银行的管理重点转变为资产负债风险管理。通常人们到银行办业务时会说“存定期”，这个“存定期一般整存整取B.零存整取C.存本取息D.定活两便存款【答案】A。解析：到银行办业务时会说“存定期”指的是整存整取。新中国第一家全国性股份制商业银行是（A.中国银行B.中国建设银行C.中国工商银行D.交通银行【答案】D。解析：交通银行，于1987年组建，是新中国第一家全国性股份制商业银行。财务公司是为（）提供金融服务的机构。A.社会公众B.金融机构C.集团成员单位D.政府机关【答案】C。解析

6、：财务公司是企业集团内部的金融机构，其经营范围只限于企业集团内部，主要是为企业集团内的成员企业提供金融 服务。我国银保监会对金融机构的高级管理人员的任职资格进行审查核准，属于监管措施中的（inA.非现场监管B市场准入C.信息披露监管D监管谈话IH【答案】B。解析：中国银保监会市场准入工作实施细则明确规定IV/我国银保监会对金融机构的高级管理人员的任职资格进行审查核准O政府发行国债的主要目的在于（A.增加税收B.弥补财政赤字C.抑制通货紧缩D.抑制通货膨胀14【答案】Bo解析：政府发行国债换来资金以弥补财政赤字。下列证件不属于办理银行业务使用的有效证件的是（A.外国公民，可使用驾驶证居民身份证或

7、临时居民身份证军人身份证件或武装警察身份证件外国公民使用护照15.【答案】A。解析：个人存款账户实名制规定中规定，下列身 份证件为实名有效证件：（一）居住在境内的中国公民，为居民身份 证或者临时居民身份证；（二）居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；（三）中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件;（四）香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民往来大陆通行证或者 其他有效旅行证件；（五）外国公民，为护照。存款人因特定用途需要而开立的存款账户是（）oA.基本存款账户一般存款账户专用存款账户D.临时存款账户【答案】C。解析：存款人因特定用

8、途需要而开立的存款账户是专 用存款账户。例如基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融 机构存放同业资金等账户。代理商业银行业务中最主要的是（代理外币清算业务代理外币现钞业务代理结算业务代理现金支付业务【答案】C。解析：代理商业银行业务中最主要的是代理结算业务。目前中国人民银行发行的1元硬币属于（金属货币B.实物货币C.本位币D.辅币【答案】C。解析：我国的本位币是元，辅币是角、分。利息与活期储蓄相比有优越性，但可以随时支取的人民币储蓄存定活两便储蓄教育储蓄零存整取储蓄D,定期储蓄【答案】A。解析：定活两便储蓄存款不同于常说的活期存款和定期存款，定活两便存款时不需要确定存款期限，可以随时提取

9、，根据 实际存期计算利息，存款利率介于活期存款利率和定期存款利率之 间。理财应具备几项基本原则，以下原则不正确的是（A.量入为出，量力而行B.做足功课，不盲目投资C.高收益，低风险D.控制欲望，不可贪婪【答案】Co解析：高风险伴随着高收益。商业银行的“三性原则是：盈利性、流动性和（）A.危机性B.投资性C.安全性D.保值性【答案】Co解析：三性原则，指的是商业银行的“安全性、流动性、效益性（也称盈利性）三大原则。11/近年来，（）发展迅速，成为代保管业务的主要产品。A.出租保管箱业务代销保管业务密封保管业务以上都不是22.【答案】A。解析：出租保管箱业务是银行代保管业务的主要产品。23.()依

10、法对证券公司、结算公司和商业银行的证券交易结算资金存管业务活动进行监督管理。111A.中国人民银行B.中国证监会C.上海、深圳证券交易所D.中国证券业协会【答案】B。解析：中国证券监督管理委员会依法对证券公司、结算公司和商业银行的证券交易结算资金存管业务活动进行监督管理。尽管具有“最后贷款人的职能，但中央银行不能作出无条件拯救任何一家遭遇危机银行的承诺，这主要是因为(A.这样会纵容银行过度冒险经营金融稳定不重要中央银行没有足够的钱其他银行会施以救助【答案】Ao解析：若央行无条件拯救任何一家遭遇危机银行，那 么银行会把吸收的存款都会贷出去，从而纵容银行过度冒险经营。家美国投资公司需1万英镑进行投

11、资，预期一个月后收回，为避免一个月后英镑汇率下跌的风险，可以（卖出1万英镑现汇，同时买进1万英镑的一个月期汇.买进1万英镑现汇,同时卖出1万英镑的一个月期汇C.卖出1万英镑期汇,同时卖出1万英镑的一个月期汇D.买进1万英镑现汇,同时买进1万英镑的一个月期汇【答案】B。解析：掉期外汇交易是指外汇交易者在买进或卖出一 种期限、一定数额的某种货币的同时，卖出或买进另一种期限、相同 数额的同种货币的外汇交易。现在需要1万英镑外汇，应该在市场上 买入1万英镑的现汇。在未来要卖出英镑，为了规避汇率风险，可以 现在约定在未来某一时间以某一确定汇率卖出特定外汇，即远期卖出 英镑。各国中央银行最常用的货币政策工

12、具是（A.再贴现政策B.存款准备金政策C.窗口指导D.公开市场操作【答案】Do解析：公开市场操作具有主动性、灵活性和时效性等特点，是各国中央银行最常用的货币政策工具。“银联标识从左至右依次是()三种颜色。A.红、蓝、绿B.蓝、红、绿/C,绿、红、蓝D.红、绿、蓝【答案】A。解析：银联新标识左至右依次是红、蓝、绿三种颜色。一般情况下，开放式基金的赎回价格取决于下列哪一天的基金净值？()A.赎回日前第三天B.赎回日前一天C.赎回当日D.赎回日前第二天【答案】C。解析：在基金工作日当天9点半-15点之间赎回的话,净值就以当天收盘价算。总体来说，投资股票有哪三类风险？（A.市场价格波动风险、上市公司经

13、营风险、政策风险市场价格波动风险、赎回风险、政策风险C.市场价格波动风险、上市公司经营风险、赎回风险ITD.赎回风险、上市公司经营风险、政策风险【答案】Ao解析：总体来说，股票市场上存在着三类风险：市场价格波动风险、上市公司经营风险、政策风险。证券投资基金的设立必须经（）审查批准。A.中国人民银行B.证监会C.全国人大D.国务院in【答案】Bo解析：证监会监管的范围包括证券、基金、期货这三个行业。某中国居民计划出国旅游，银行柜员告知他目前买入美元汇率是1美元兑换6.3元人民币，工作人员的这种说法用的是（A.直接标价法B间接标价法应收标价法中间汇率法【答案】A。解析：直接标价法是以一定单位的外国

14、货币为基准来计算应付多少本国货币的标价方法。使国内银行发行的银行卡可以实现跨行通用的金融服务机构是A.中国银保监会B.中国银行业协会C.中国银联D.中国人民银行【答案】C。解析：中国银联是经国务院同意，中国人民银行批准Ji设立的中国的银行卡联合组织，各银行通过银联跨行交易清算系统, 实现了系统间的互联互通，进而使银行卡得以跨银行、跨地区和跨境 使用。33.商业银行计算定期存款利息额时，采用（）计息原则。A.单利法B.复利法C.不确定D.都不是【答案】A。解析：商业银行计算定期存款利息额时，采用单利计息原则。34.银行在保函业务中充当（）的角色。A.申请人B.受益人C.担保人D.其他【答案】C。

15、解析：保函是指银行向受益人开立的一种书面信用担保凭证。银行在保函中充当担保人的角色。在下列投资品种中，风险最高的是（A.企业债B.国债C.期货D.股票【答案】C。解析：期货的风险是最高的，在期货交易所只需交纳5%左右的保证金即可交易。下列哪项业务属于商业银行的资产业务？（贷款业务B.借款业务C.信托业务D.承兑业务【答案】A。解析：商业银行的资产业务主要包括贷款业务、债券投资业务和现金资产业务。下列属于融资类保函业务的是（）。A.借款保函B.预付款保函C.关税保函D,投标保函【答案】A。解析：融资类保函是指为保函申请人融资行为承担担保责任的保函，出具保函的目的是资金融通。主要包括：借款保函、

16、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函、以现汇方式偿 还的补偿贸易保函、授信额度保函等。下列货币中，习惯上对美元采用间接标价法的是（A.人民币B.英镑C.加拿大元D.日元【答案】B。解析：间接标价法是本币在前且为1,基本上采用间接标价法的是美国和英国。直接标价法是本币在前且为1,世界上大 多数国家采用直接标价法。目前，我国银行存款业务中，用复利计算利息的是（A. 10年以上个人定期存款5年以上个人定期存款个人活期存款单位定期存款【答案】C。解析：个人活期存款用复利计算利息。以虚假的凭证和单据向外汇指定银行骗得外汇，其行为构成A.套汇B.售汇C.结汇D.逃汇【答案】A。解析：我国外汇管理的

17、有关规定，以虚假的凭证和单据向外汇指定银行骗得外汇行为属于套汇。下列关于国债的说法中错误的是（A.国债是风险最低的债券.国债可以作为中央银行公开市场操作工具C.国债是中央政府发行的债券D.国债利率一般高于相同期限的其他债券【答案】D。解析：国债是信用等级最高的债券，所以要求的补偿会低一些，因此国债的利率一般低于相同期限的其他债券。不可撤销的备用信用证与可撤销的备用信用证比起来，主要有利A.开证银行B.申请人C.受益人D.以上都不对【答案】C。解析：可撤销的备用信用证是只要开证申请人向开证行提出撤销信用证的申请，开证行就可以一纸通知给受益人，所开立 的信用证就可以被撤销；而不可撤销的备用信用证，

18、一经开出，就不 能够随意撤销，这是为了保护受益人的利益。债券代表其投资者的权利，这种权利称为（A.债权B.资产所有权C.财产支配权D.资金使用权【答案】A。解析：债券代表的债权债务关系。债券与股票的相同点在于（）。都是筹资手段B.收益率一致C.风险一样D.有同样权利【答案】A。解析：债券和股票都属于企业的融资手段，债券体现的是债权债务关系，股票体现的是所有权关系。债券相对于股票来说 更安全一些，因此受益率较低。贴现债券的发行属于（）。平价发行B.溢价发行C,折价发行D,都不是【答案】C。解析：贴现债券是以低于面额的价格发行，因此属于折价发行。金融市场分为现货市场与期货市场，这是按（）来划分的。

19、交易的阶段B.交易场所C.交割时间D.期限长短【答案】C。解析：按交割时间划分，金融市场分为现货市场和期 货市场。按交易阶段划分，金融市场分为发行市场和流通市场。按交 易场所划分，金融市场分为有形市场和无形市场。按期限长短划分, 金融市场分为货币市场和资本市场。股票市场上常常会被提到的“IPO”的意思是（已有股票的公司再次私募股票公司第一次私募股票已有股票的公司再次公募股票D.首次公开发行，即公司第一次公募股票【答案】D。解析：IPO即首次公开募股。48.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计付利息。存入日挂牌公告的活期存款利率存入日挂牌公告的定期存款利率支取日挂牌公告的活期存款利率支取日挂

20、牌公告的定期存款利率【答案】C。解析：提前支取的定期储蓄存款，支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。49 .下列哪项不是贷款承诺业务？（）A.项目贷款承诺备用信用证业务开立信贷证明D.票据发行便利【答案】B。解析：贷款承诺业务主要包括项目贷款承诺、开立信贷证明、票据发行便利和客户授信额度。）面值的债券。目前我国交易所交易的债券一手相当于（100 元 B. 1000 元C. 10000 元 D. 100000 元50.【答案】B。解析：目前我国交易所交易的债券一手相当于1000元面值的债券。51 .下列关于商业银行次级债券的说法，不正确的是（清偿顺序列于商业银行其他负债之后清偿顺序先于

21、商业银行的股权资本可按照有关规定将符合条件的次级债务计入银行附属资本可按照有关规定将符合条件的次级债务计入银行核心资本【答案】D。解析：按照有关规定可将符合条件的次级债务计入银行附属资本。商业银行（）的主要收入来源是手续费收入。货款业务票据贴现业务同业拆借业务D,支付结算业务【答案】D。解析：商业银行支付结算业务的主要收入来源是手续费收入。在汇款的三种方式中，（）多用于急需用款和大额汇款。A.电汇B.票汇C.信汇D.电汇和信汇【答案】A。解析：电汇汇款时间最短，多用于急需用款和大额汇 款。授信额度是银行确定的在一定期限内对某客户提供（）授信支持的量化控制指标。A,短期B.中长期C.长期D.以上

22、都不对【答案】A。解析：授信额度是银行确定的在一定期限内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标。我国商业银行的组织形式属于（）oA.单元银行制B.总分行制C.控股公司制D.跨国银行制【答案】Bo解析：我国商业银行组织形式属于总分支行制。从业务运作实质来看，福费廷就是（）oA.保付代理银行保函远期票据贴现质押贷款【答案】C。解析：福费廷是指改善出口商现金流和财务报表的无 追索权融资方式，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并 通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。因此，从业 务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影

23、响因素的贷款是（）。A.损失类贷款B.可疑类贷款C.次级类贷款D.关注类贷款【答案】D。解析：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是关注类贷款。58.信用卡按是否向发卡银行缴存备用金可分为（）两类。人民币卡、外币卡B.磁条卡、芯片卡C.贷记卡、准貸记卡D.单位卡、个人卡【答案】C。解析：信用卡分为两类，即贷记卡和准贷记卡，贷记卡是指无需缴存，直接就能使用。而准贷记卡需要先存款才能透支。下列货币政策工具中，最灵活的是（存款准备金政策B.再贴现政策C.公开市场业务D,消费者信用控制【答案】C。解析：最常用的货币政策是公开市场业务，因为公开市场业可以“相机抉择

24、，央行处于主导地位。银行交易金融衍生品的主要目的是（获得较高收益赚取差价为客户炒作风险管理【答案】D。解析：银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理。下列哪项不属于电子银行业务？（A.自助终端电话银行手机银行D.柜台业务【答案】D。解析：电子银行业务包括网上银行、电话银行、手机银行和自助终端。货币供应量一般是指（）。流通中的现金量流通中的存款量流通中的现金量与存款量之和流通中的现金量与存款量之差【答案】C。解析：货币供应量等于流通中的现金加上存款值之和。商业银行最主要负债业务是（）。A.存款B.借款C.货币发行D.代理国库【答案】A。解析：银行最主要的负债业务是存款。银行对外汇买卖实行买卖双价制

25、，其中，现汇买入汇率（）现钞买入汇率。A.低于B.等于C.高于D,不一定【答案】Co解析：汇买价高于钞买价。65.期限相同的企业债比国债利率高，这是对（）的补偿。A.信用风险B.通胀风险C.利率风险D.政策风险【答案】A。解析：国债安全性要高于企业，所以企业债券利率要 高一些，这是对于信用风险的补偿。存款准备金政策是近年来我国比较常用的货币政策，它属于A选择性货币政策B. 般性货币政策C直接信用控制工具D间接信用控制工具66.【答案】B。解析：一般性货币政策工具包括公开市场业务，再贴现政策和法定存款准备金政策。按贷款五级分类，不良贷款包括：次级贷款、可疑贷款和正常贷款B.关注贷款损失贷款D.逾

26、期贷款【答案】C。解析：不良贷款包括次级、可疑和损失。货币政策各个目标中，保持正相关的是（物价稳定和充分就业B.充分就业和经济增长C.物价稳定和经济增长D.经济增长和国际收支平衡【答案】B。解析：四大终极目标中，只有充分就业和经济增长是正相关的。如果一种债券的市场价格下降，其到期收益率会（A.不确定B.不变 C.下降D.提高【答案】Do解析：如果债券的价格下降，到期收益率会提高。70.商业银行的盈利性资产不包括（HiA.各项贷款B.证券投资C.库存现金D.票据贴现【答案】Co解析：库存现金是银行用于平日支付结算的资产。二、多选题1 .在现代信用货币条件下，创造信用货币的途径有（）OA.央银行创

27、造基础货币商业银行通过信用活动创造货币供应量投资银行创造股票财政部创造公债券企业创造商业票据【答案】ABDE。解析：信用货币是由国家和银行提供信用保证的流通手段。它通常由一国政府或金融管理当局发行，其发行量要求控制 在经济发展的需要之内。信用货币包括辅币、现钞、银行存款、电子 货币等形态紧缩型货币政策的主要措施有（）。A.提高法定准备金率B.提高再贴现率C.公开市场上买进证券D.公开市场上卖出证券E.降低再贴现率2.【答案】ABD。解析：CE选项是扩张性货币政策。买进债券会投放货币，增加市场货币的供应量；降低再贴现率会降低银行贷款成本, 增加放贷。巴塞尔新协议提供了一些新的规定，形成了资本监管

28、“三大支 柱”，即（）。A.最低资本要求B.法律约束C.外部监管D.市场约束E.内部监管11/3.【答案】ACDo解析：巴塞尔新协议形成了资本监管“三大支柱:最低资本要求、外部监管和市场约束。III下列关于个人用汇的说法正确的是（A.我国居民可以在银行开立个人外汇储蓄账户* I我国居民可以在银行开立外汇储蓄账户，也可以开立外汇结算账户个人使用外汇无论开立何种账户，在使用外汇时都受到额度的限制外汇结算账户的购汇和结汇不受年度总额限制个人开立的外汇结算账户，可视同机构账户进行管理，用于办理直接或委托进出口项下的外汇收付及结汇【答案】ADE。解析：个人及来华人员一般不允许开立用于结算的外汇账户；个人

29、及来华人员外汇或者外币现钞存取自由，对于超过等 值1万美元以上的大额外币现钞存取，应当向开户银行提供身份证或 者护照，开户银行应当逐笔登记备案。个人外汇管理办法实施细则关于个人外汇储蓄账户的规定正确的有（）。A,该账户实际上是将现钞账户与现汇账户合一.个人外汇储蓄账户只办理转账业务，不办理存取业务可以存入外币现钞，但当日累计超过等值5000美元时，需凭有关单据在银行办理个人提取外币现钞当日累计超过等值5000美元，需提供有关证明材料向外汇局事前报备个人提取外币现钞当日累计超过等值10000美元，需提供有关证明材料向外汇局事前报备【答案】ACE。解析：个人外汇储蓄账户可以办理存取和转账；个 人提

30、取外币现钞当日累计超过等值1万美元，需提供有关证明材料向外汇局事前报备;手持外币现钞汇出境外，当日累计超出1万美元的, 还应提供经海关签章的有关申报单。银行在开发新产品时，必须遵循的原则包括（A.安全B.盈利11/C.快捷D.价廉E.方便【答案】ABCE。解析：价廉不是必须遵循的原则。商业信用的基本形式是（）。A.信用贷款B.抵押貸款C.赊销商品D.预付货款E.票据贴现【答案】CD。解析：商业信用的基本形式是赊销商品和预付货款。.外汇市场的主要功能有（）OA.交换通货、清算债务B.消除汇率风险C.调节外汇信用D.劳务提供及偿付E.进行套利、套汇活动【答案】ABCEo解析：劳务提供及偿付不是外汇

31、市场的功能。 商业银行负债管理的内容包括（）。A.证券投资管理B,资本管理C.存款管理D.借入款管理E.貸款人管理9.【答案】CDo解析：负债管理包括（1）存款管理商业银行负债管理的重点主要内容：对吸收存款方式的管理，存款利率管理,存款保险管理。（2）借入款管理，主要内容：严格控制特定目的的借入款；分散借入款的偿还期和偿还金额，以减轻流动性过于集中的压力；借入款应控制适当的规模和比例，并以增加短期债券为主，增 强借入款的流动性；在保证信誉的前提下，努力扩大借入款的渠道或 后备渠道，以保证必要时能扩大资金来源。控制金融风险做法一般包括（）OA.分散B.对冲C.转移D.规避E.补偿【答案】ABCD

32、E。解析：金融风险控制的方法有：分散、对冲、缓 释或转移、规避和补偿。商业银行承担的市场风险主要包括（）四大类。A.利率风险B.汇率风险C.声誉风险D.股票价格风险E.商品价格风险【答案】ABDE。解析：市场风险包括两率和两价。分别是利率风险、汇率风险、股票价格和商品价格。按照我国目前规定，银保监会主要职责包括（制定有关银行业金融机构监督管理的规章制度和办法对银行业金融机构实行现场和非现场监管指导部署反洗钱工作审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及业务范围E.监督管理银行间外汇市场Hi12.【答案】ABD。解析：ABD选项是银保监会的主要职责，但反洗钱和银行间外汇市场是中央银行的主要

33、监管职责。13.商业银行的贷款承诺业务可分为（）四大类。项目贷款承诺B.开立信贷证明客户授信额度D.票据发行便利企业信息咨询【答案】ABCD。解析：贷款承诺业务是商业银行的表外资产业务,贷款承诺业务包括项目贷款承诺、客户授信额度、票据发行便利和开 立信贷证明。商业银行的代收代付业务是其利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项收付事宜的业务。下列选项属于该类业务的有公用事业收费B.行政事业性收费C.代发工资D.代扣住房按揭消费贷款E.代缴电话费【答案ABODEO解析：代收代付业务是商业银行代理业务的一种,包括委托收款和托收承付，以上选项均属于代收代付业务。信用卡消费信贷的特点包括（）o

34、循环信用额度具有无抵押无担保贷款的性质一般有最低还款额要求通常是短期的，小额的，无指定用途的信用信用卡附有多种服务功能【答案】ABCDE。解析：信用卡消费信贷的特点：1、循环信用额度；2、具有无抵押无担保贷款性质；3、一般有最低还款额要求；4、 通常是短期、小额、无指定用途的信用；5、信用卡除具有信用借款 外，还有存取现金、转账、支付结算等功能。下列关于活期存款的说法正确的是（A.活期存款通常一元起存通常以存折或银行卡作为存取凭证存款的计息起点为元，元以下不计息利息金额算到分位，分以下尾数四舍五入采用复利法计息，每个季度的最后一天为计息日【答案】ABCD。解析：活期存款采用复利计息，每季度末月

35、的20日为结息日，次日付息。下列关于商业银行存款的起存金额的表述正确的有（A.整存整取定期存款的起存金额为50元零存整取定期存款的起存金额为1元整存零取定期存款的起存金额为5000元存本取息定期存款的起存金额为5000元个人通知存款的起存金额为50000元【答案】ADE。解析：零存整取定期存款的起存金额为5元；整存零取定期存款的起存金额为1000元。商业银行办理证券投资业务的目的是（A.提高流动性B.调节货币流通C.获取收益D.降低风险E.稳定金融市场18.【答案】ACD。解析：商业银行办理证券投资业务主要是为了平衡 流动性和收益性，同时稳定金融市场。国际间的汇款结算方式，按所用工具的不同，可

36、分为（A.逆汇B.顺汇C.票汇D.信汇E.电汇19.【答案】CDE。解析:国际间的汇款结算方式，按所用工具的不同,可以分为票汇、信汇和电汇。依照清偿的方式的不同，借记卡可以分为（A.转账卡B.专用卡C.准贷记卡D.储值卡E.贷记卡20.【答案】ABD。解析：按照清偿方式不同，借记卡可以分为转账卡、 专用卡和储值卡。三、判断题1 .短期资产盈利低，风险大，流动性大；长期资产风险小，流动性小,【答案】错误。解析：短期资产相比较长期资产而言，具有风险小,流动性大，盈利低的特点。银行本票都可以用于转账或支取现金。（）【答案】错误。解析：银行本票只能用于转转账。银行汇票的出票银行为银行汇票的代理付款人。

37、（【答案】错误。解析：银行汇票的出票人和付款人可以不是同一家银行。窗口指导作为一项货币政策工具，虽然仅是一种指导，但也具有法律效力。（【答案】错误。解析：窗口指导是间接性货币政策工具，仅是一种指导，不具有法律效力，不具有任何强制性。从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现，与一般的票据业务一样。（）%【答案】错误。解析：福费廷不同于一般的票据贴现业务，如银行（包买人）放弃了票据追索权，属于中长期融资，票据金额较大，只 能基于真实贸易背景开立票据，融资条件较为严格，银行（包买人） 承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率融资的性质。信托基金、社会保障基金以及证券投资基金等特定用途的资金都可

38、 以开立专用存款账户。（）【答案】正确。解析：专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人可以开立以下 那些用途的专用存款账户：基本建设基金、期货交易保证金、信托基 金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社 会保障基金、单位银行卡备用金、收入汇缴资金和业务支出资金、党 团工会设在单位的组织机构经费。中央银行调节货币供应量最经常使用的工具是调整法定准备金率。【答案】错误。解析：中央银行调节货币供应量最经常使用的工具是公开市场业务操作。.同业拆借市场只有商业银行才能进入，其他金融机构不得进入。.【答案】错误。解析：同业拆借市场一般金融机

39、构也可以进入，并 不只有商业银行。9.可转让大额存单既属于间接融资工具又属于短期金融工具。9.【答案】正确。解析可转让大额存属于货币市场工具，是短期金融工具，可转让定期存单是金融机构发行的，是间接融资工具。资金需 求者和供给者没有直接形成债权债务关系。而是通过银行等金融机构 作为第三方来实现资金的融通的。10.我国货币政策的最终目标与国民经济发展的总目标是相同的。10.【答案】正确。解析：货币政策的最终目标是经济增长，物价稳定，充分就业，国际收支平衡，所以两者之间目标相同。习题2 下列选项中，不属于中央银行职能的有（A.统一发行货币B.吸收活期存款C.制定货币政策D.为商业银行再贷款【答案】B

40、。解析：我国央行不承担私人业务。我国银行体系的统一票据清算都要通过（）来实现。A.中国人民银行B,中国银行C.银保监会D.证监会【答案】A。解析：我国的全国同一清算是由中央银行负责的。商业银行最基本、最能反映其经营活动的职能是（A,支付中介B.信用创造C.金融服务D.信用中介【答案】Do解析：商业银行最基本的职能是信用创造。中央银行独占货币发行权是中央银行的最基本、最重要的职能，它属于下面哪种职能？（）A.发行的银行B,银行的银行C.政府的银行D.最后贷款人【答案】A。解析：发行的银行是指中央银行发行货币的职能。场外交易市场的组织方式是（A.经纪制B.代理制C.自助制D.做市商制【答案】D。做

41、市商制又被称为报价驱动的市场，是场外交易的组织形式。中央银行的产生（）商业银行。A,早于B.晚于C.同时D.无法比较【答案】Bo解析：中央银行晚于商业银行出现。中国人民银行调整的人民币存款基准利率属于（A.公定利率B.官定利率C.市场利率D.实际利率【答案】Bo解析：官定利率是由政府官方决定的利率。在一级市场上协助销售证券的最重要的金融机构是(A.储蓄银行B.投资银行C.投资基金D.金融公司【答案】Bo解析：一级市场上销售证券最主要的金融机构是投资银行。通知存款部分支取，留存部分低于起存金额的，应予以清户，按照()计息。A.存入日活期存款利率B.清户日活期存款利率C.存入日通知存款利率D.支取

42、日活期存款利率【答案】Bo解析：通知存款部分支取后留存部分高于最低起存金 额的，需重新填写通知存款单或凭证，从原开户日计算存期；留存部 分低于起存金额的，予以清户，按清户日挂牌公告的活期存款利率计 息，或根据存款人意愿转为其他存款。目前，我国商业银行经营管理中面临的最主要风险是（信用风险B.市场风险C.操作风险D.政策风险10.【答案】A。解析：信用风险是我国商业银行面临的最大、最主要的风险。商业银行的信用风险管理水平决定了自身的生存和发展，乃 至社会的安定与和谐。11 .根据商业银行资本充足率管理办法的规定，银行的核心资本不得（）银行总资本的（）OA.高于，100% B.低于，1/3C.低于

43、，50% D.高于，50%【答案】A。解析：根据商业银行资本充足率管理办法的规定,银行的核心资本不得高于银行总资本的100%o利率敏感性资产余额大于利率敏感性负债余额，称为（A.正缺口 B.大缺口 C.负缺口 D.小缺口【答案】A。解析：利率敏感性缺口是指在一定时期（如距分析日 1个月或者3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间 的差额，如果资产大于负债，为正缺口；反之，如果资产小于负债, 为负缺口。巴塞尔新资本协议发布于（）。A. 1988 年 B. 1999 年 C. 2000 年 D. 2004 年【答案】D。解析：全称统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架。由巴塞尔银行委

44、员会制定，于在2004年6月26日发布。新资本协议以国际活跃银行的实践为基础，详细地阐述了监管当局对 银行集团的风险监管思想，同时新资本协议通过对商业银行计算信用 风险加权资产和操作风险加权资产的规范，来约束商业银行内部建立 完整而全面的风险管理体系，以达到保证全球银行体系稳健经营的目 的。14. 20世纪80年代以后，银行风险管理处于（）OA.资产风险管理阶段B.负债风险管理阶段C.资产负债风险管理阶段D.全面风险管理阶段【答案】D。解析：20世纪80年代之后，随着银行业竞争的加剧、存贷利差的变窄、金融衍生工具的广泛使用，银行开始发现自己可以 从事更多的风险中介工作，而不是传统意义上的期限转

45、换中介，特别 是金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，使银行面临的风 险呈现多样化、复杂化、全球化的趋势，大大增加了银行风险管理的 复杂性。在这种情况下，银行风险管理理念和技术有了新的提升，人们对风险的认识更加深入，金融衍生品、金融工程学等一系列技术逐 渐应用于银行的风险管理。下列选项中，不属于我国对居民储蓄所采取的储蓄原则的是A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.信息共享【答案】D。解析：存款自愿、取款自由和存款有息是储蓄原则,银行对客户的信息保密。以下关于股东义务的说法错误的是（以出资额为限向公司承担责任缴纳所认缴的资本优先认购股票的义务公司注册成立后，股东不得抽回投资【答案】Co

46、解析：优先认购股票是优先股股东的权利。以下商业银行借款业务中属于短期借款的是（）oA.金融债券B.次级金融债券C,可转换债券D.向中央银行借款【答案】D。解析：商业银行短期借款指期限在1年及以下的借款,主要包括同业拆借、债券回购和向商业银行借款等形式。长期借款是 指在1年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行 普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。以下关于同业拆借特点的描述不正确的是（A.期限短B.金额大C.风险高D.手续简便【答案】C。解析：同业拆借的特点包括：融通资金的期限比较短、参与者是商业银行及其他金融机构、基本上是信用拆借、利率相对较 低拆借风险小。以

47、下哪种模式不属于常见的银行清算模式？（）全额清算B.定额清算C.净额批量清算D.小额定时清算【答案】B。解析：常见的清算模式有实时全额清算、净額批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。以下汇款方式在我国和许多国家基本不使用的是（）oA.电汇B.信汇21.【答案】D。按储蓄管理条例第二十六条规定，定期储蓄存款C.票汇D.电汇和信汇【答案】B。解析：信汇是在我国和许多国家不使用的。原因有:通讯工具的改善，使得绝大多数银行已配备了诸如SWIFT、TELEX 类的设备，银行的局域网(LAN)、远程网都有很大普及，通讯成本 大幅度降低，电汇已不是一种费用高昂的汇款方式；信汇方式存在收 款周期长

48、，安全性不强，不利于查询等缺点。以下选项中，()是错误的。存单、存折分为记名式和不记名式记名式的存单、存折可以挂失，不记名式的存单、存折不能挂失未到期的定期储蓄存款，储户提前支取的，必须持存单和存款人的身份证明办理；代储户支取的，代支取人还必须持其身份证明定期储蓄存款在存期内遇有利率调整,按支取日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息在存期内遇有利率调整，按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存 款利率计付利息。下列关于我国金融债的说法，错误的是（金融债只允许在银行间市场上发行，并不允许流通金融机构发行金融债必须获得银保监会的行政许可银行可以通过发行金融债获得资金D.金融债可以成为银行主动负债

49、的工具22.【答案】A。解析：金融债不是只在银行间市场上发行，是允许流通的。下列关于远期外汇交易的说法，错误的是（A.远期外汇交易是在即期外汇交易的基础上发展起来的远期外汇交易能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险24.【答案】D。解析：活期存款是银行的负债业务。24.【答案】D。解析：活期存款是银行的负债业务。远期外汇交易可用来进行套期保值或投机远期外汇交易只能按固定交割日交割23.【答案】D。解析：远期外汇交易根据交割日是否固定，分为两种类型：固定交割日的远期外汇交易和选择交割日的远期外汇交易。固 定交割日的远期外汇交易按固定交割0交割，选择交割日的远期外汇 交易指交易的一方可在成交日的第三

50、天起至约定的期限内的任何一 个营业日，要求交易的另一方，按照双方约定的远期汇率进行交割的 交易。下面关于银行经营“三性平衡的说法不正确的是（A.商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则.流动性、安全性和效益性之间既矛盾又统一C. 一项资产的期限越长,其收益率一般越高,而其流动性则越低活期存款是银行最安全，流动性最强的资产银行间同业拆借市场的资金交易中使用的利率属于（）oA.统一利率B.官定利率C.市场利率D.固定利率【答案】C。解析：银行间同业拆借市场的资金交易中使用的利率属于市场利率。无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性称之为（A

51、.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险【答案】Do解析：流动性风险是无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失 的可能性。信用风险又称为交易对手风险或履约风险，指交易对方不 履行到期债务的风险。操作风险是指由于信息系统或内部控制缺陷导 致意外损失的风险。市场风险是指由于基础资产市场价格的不利变动 或者急剧波动而导致衍生工具价格或者价值变动的风险。操作风险是指由于信息系统或内部控制缺陷导致意外损失的风险。由于商业银行内部管理不善或人为错误所造成的风险叫做A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险【答案】C。解析：信用风险又称为交易对

52、手风险或履约风险，指交易对方不履行到期债务的风险。市场风险是指由于基础资产市场价 格的不利变动或者急剧波动而导致衍生工具价格或者价值变动的风 险。操作风险是指由于信息系统或内部控制缺陷导致意外损失的风 险。流动性风险是无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下 及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。货币的形式是不断发展变化的，这一过程先后经历了（）oA.实物货币、纸币、金属货币、信用货币.金属货币、实物货币、纸币C.实物货币、金属货币、信用货币D.实物货币、信用货币、金属货币、纸币【答案】C。解析：货币的形式是不断发展变化的，这一过程先后 经历了实物货币、金属货币、信用货币。

53、在商品价格一定的情况下，流通中货币流通速度越快，所需求的货币将（）。A.增加B.减少C.无关D.没有变化【答案】B。解析：流通中所需要的货币量=商品价格总额/货币流通速度，货币流通速度与流通中所需要的货币量成反比关系。当企业将活期存款转成定期存款时，会使得（A. M1增加B.M0减少C. M1减少D.M2减少【答案】C。M0是流通中的现金，M1是狭义货币，包括M0和活期 存款，M2是广义货币，包括M1、定期存款、储蓄存款和政府债券。因此，当企业将活期存款转成定期存款时。M0不变，M1减少，M2不 变。利率的根本决定因素是()A.风险程度B.期限长短C.信用状况D.资金供求【答案】D。解析：风险

54、程度，期限长短，信用状况都会影响利率。但利率的根本决定因素是资金供求。如果名义利率是4%,而通货膨胀率是7%,那么实际利率是()OA. 11% B. 3%C. -3% D. 4%32.【答案】C。解析：实际利率二名义利率一通货膨胀率=4%7%=-3%o信用的最本质特征是（A.偿还性B.期限性C.体现一定的经济关系D.价值运动的特殊形式33.【答案】A。解析：因为信用是价值单方面的转移，所以事后要偿还。信用的最本质特征是偿还性。在一国的金融体系中处于“中心”地位，统领一国的金融机构体系的是（商业银行B.中央银行C,投资银行D.银保监会34.【答案】B。解析：中央银行国家中居主导地位的金融中心机构

55、,是国家干预和调控国民经济发展的重要工具。负责制定并执行国家货币信用政策，独具货币发行权，实行金融监管。35.根据（）制度的要求，个人在金融机构开立个人存款帐户时需要出示并登记个人身份证件信息OA.存款自愿B.存款登记C.存款实名D.存款保险【答案】Co解析：根据存款实名制度的要求，个人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示本人身份证件，进行核 对，并登记其身份证件上的姓名和号码。36.()用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失。A.经济资本B.监管资本C.会计资本D.核心资本【答案】A。解析：经济资本指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本

56、量。它用于衡量银行实际承 担损失超出预计损失的那部分损失。长期国债的利率比短期国债利率高，这是对()的补偿。A.信用风险通货膨胀风险利率风险政策风险37【答案】Bo解析：长期国债的利率比短期国债利率高，这是对通货膨胀的补偿。38.信用风险又称为（）oA.违约风险B.声誉风险市场风险D.流动性风险【答案】Ao解析：信用风险又称为违约风险。某企业将一张面额50, 000元的3个月后到期的商业票据向银行申请贴现，当时年贴现率为6%,该企业可取得现金（）元。A. 41000 B. 50750C. 42500 D. 49250【答案】Do 解析：50000-6%/12*3*50000=49250o()是

57、银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的 风险。A.信用风险B.声誉风险C.市场风险D.流动性风险【答案】A。解析：信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银 行面临的最主要的风险。下列阐述中，描述货币的流通手段职能的是()。A,这个人很有钱.我花2元钱买了 1瓶娃哈哈纯净水C.你一个月收入多少钱D.这件商品值多少钱【答案】B。解析：货币的流通手段是指在商品流通中货币充当交换媒介借以实现商品价值的职能。42.银行的业务性质要求它维持（）的信心。A.存款人B.贷款人C.整个市D.以上都对【答案】D。解析：银行业的安全和稳健是一国经济稳定和发展的基本条件，银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷

58、款人和整个市 场的信心，这种信心一旦失去，银行的业务及其所能创造的经济价值 都将不复存在。货币作为价值的独立形态进行单方向转移时，执行（D.支付手段职价值尺度职能B.流通手段职能C,贮藏手段职能【答案】D。解析：支付手段职能是指货币用于清偿债务、支付赋 税、租金、工资等的职能。这一职能是为适应商品生产和商品交换发 展的需要而发展起来的。由于商品生产和商品交换在时空上的差异, 就产生了商品使用价值的让渡与商品价值的实现在时间上分离开来 的客观必然性。价值尺度职能是指货币表现其他一切商品是否具有价 值和衡量其价值量大小的职能。流通手段职能是指货币在商品流通中 充当交换媒介以实现商品价值的职能。贮藏

59、手段职能是指货币退出流 通领域作为社会财富的一般代表被保存起来的职能。在下列利息计算方法中，更能有效地体现资金时间价值的是A.单利法B.复利法是C.不确定D.都不【答案】Bo解析：复利法是指按一定期限（如一年或一季）将一期所生利息加入本金后再计算下期利息，逐期滚算直至借贷期满的一 种计息方法。复利法是换算资金时间价值的一种方法。使用这种方法 本金要计算利息，利息也要计息，即利滚利。现金发行属于中央银行的（负债业务资产业务中间业务D.资本业务【答案】A。解析：中央银行的负债业务有：货币发行、代理国库和吸收财政性存款、集中管理存款准备金、办理全国清算业务和其他 业务。中央银行的资产业务有：贴现贷款

60、、黄金和外汇储备、证券投 资。)o信用风险市场风险金融衍生工具交易中由于一方的违约造成的风险叫做（C.操作风险流动性风险【答案】A。解析：金融衍生工具的主要风险有：信用风险是指交易中由于一方的违约造成的风险。市场风险主要是指由于原生金融产 品价格的非预期变化给金融衍生产品交易的一方带来损失的可能性。操作风险是指是由于金融机构或企业内部管理缺陷、内部员工的操作失误和其他不可预知的风险造成的风险损失。流动性风险是指合约的购买者在约定的时期，没有足够的而资金平仓或者手中的合约无法 及时变现的风险。办理转账结算属于商业银行的（A.资本业务负债业务资产业务中间业务【答案】D。解析：商业银行的中间业务主要