商业银行概述课件

1、电子教案商业银行经营管理天津财经大学经济学院金融系杜金向目 录第二章 商业银行资本及其管理 第三章 商业银行负债及其管理第四章 商业银行现金资产及流动性管理第五章 商业银行贷款业务及其管理第六章 商业银行证券投资管理第七章 商业银行中间业务及其管理第八章 商业银行国际业务及其管理第九章 商业银行资产负债综合管理第十章 商业银行经营风险管理第十一章 商业银行绩效管理 第十二章 开放条件下商业银行的发展 第一章 商业银行概述 第一章 商业银行概述 学习目标 【知识目标】 了解银行的起源与发展，了解并掌握商业银行的性质与基本职能，了解我国商业银行的历史和现状，了解商业银行的基本类型。 【能力目标】

2、通过本章学习，理解并掌握商业银行经营特点和经营管理的目标，理解商业银行在金融体系中的地位。 本章重点 商业银行的经营特点和管理目标 本章难点 商业银行的性质和职能第一节 商业银行的产生与发展第二节 商业银行的性质与职能第三节 现代商业银行的管理目标 第五节 我国商业银行的历史和现状第四节 现代商业银行经营的特点第六节 研究对象与内容 银行的产生大体上分为三个阶段： 第一阶段：出现了货币兑换业和兑换商； 第二阶段：增加了货币保管和收付业务即由货币兑换业演变成货币经营业； 第三阶段，兼营货币保管、收付、结算、放贷等业务，这时货币兑换业便发展为银行业。 货币经营业转变成银行出现的主要标志是兼营放贷业

3、务的同时以支付利息的方式吸收存款。货币兑换业务收取手续费货币支付业务银行支票产生货币汇兑业务银行汇票产生货币保管业务收取保管费货币贷放业务收取高额利息信用创造功能现代商业银行产生第一节 商业银行的产生与发展第一章 商业银行概述第一节 商业银行的产生与发展早期银行的弊端？资本家为促进自身的发展， 于1694年以股份制形式建立的英格兰银行，标志着资本主义现代银行制度开始形成以及现代意义上商业银行的产生。（一）商业银行形成的途径1以股份公司形式组成现代商业银行。2从旧的高利贷银行转变而来； （二）商业银行发展的模式 1传统模式的商业银行，又叫职能分工型模式，英国模式；2综合式的商业银行，又叫全能型模

4、式，德国模式。 二、商业银行的发展 第一章 商业银行概述第二节 商业银行的性质与职能 （一）信用中介职能 信用中介职能是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。 这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。具体而言，商业银行的信用中介职能反映在以下三个方面： 1变小额资本为大额资本 2变闲置资本为职能资本 3变短期资金为长期资金 二、商业银行的职能 第一章 商业银行概述第二节 商业银行的性质与职能 （三）信用创造职能概念商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转

5、化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。信用创造的制约因素法定存款准备率现金漏损率作用对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运行产生了很大影响。 二、商业银行的职能 第一章 商业银行概述信用创造支付中介信用中介金融服务第二节 商业银行的性质与职能 （一）按资本所有权划分 私人的、合股的以及国家所有的三种。 （二）按业务覆盖地域划分 地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。 （三）按许可经营业务种类划分 全能银行、职能银行 （四）按组织形式划分 单一制银行、总分行制银行、持股公司制银行和连锁银行制。 三、商业银行的分类 第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行

6、的管理目标 最终目标：企业价值最大化价值：商业银行未来净现金流量的现值之和。经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程中形成的。 一、商业银行管理的最终目标第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行的管理目标 基本目标：“三性平衡” “三性”平衡指资金来源与运用的安全性、流动性、效益性之间的平衡。 安全性 流动性 效益性基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基本目标开展经营活动才能实现其最终目标。二、商业银行管理的基本目标第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行的管理目标 （一）商业银行的安全性目标 安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。

7、商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。1由于商业银行作为特殊企业，自有资本较少，经受不起较大的损失。 2由于商业银行经营管理条件的特殊性，尤其需要强调它的安全性。 3. 商业银行在经营过程中会面临各种风险 第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行的管理目标 包含资产的流动性和负债的流动性两个方面： 资产的流动性分为一级准备（各类现金资产）和二级准备（主要是指证券资产）； 负债的流动性指创造主动负债的能力。 （二）商业银行的流动性目标第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行的管理目标 效益性目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况

8、下，追求银行效益即利润最大化。 （三）商业银行的效益性目标第一章 商业银行概述第三节 现代商业银行的管理目标 “三性”之间存在既对立又统一的辩证关系。 效益性是核心，安全性和流动性是效益性的基础。离开效益性，安全性和流动性就失去存在的价值；离开安全性和流动性，效益性就成了空中楼阁。第一章 商业银行概述短期：“三性”在短时期内既相关又矛盾，彼此可能相消又相长。长期：动态的“三性”平衡能保证商业银行取得最大利润。第三节 现代商业银行的管理目标第一章 商业银行概述第一章 商业银行概述三性之间的矛盾与协调盈利性流动性安全性O期限盈利性流动性、安全性第三节 现代商业银行的管理目标第一章 商业银行概述“三

9、性”中哪一个最重要？短期：流动性中期：安全性长期：盈利性原则：在确保安全性的前提下， 通过灵活调节流动性， 致力于盈利性的提高。 第三节 现代商业银行的管理目标第一章 商业银行概述流动性“三性”平衡价值最大化最终目标基本目标安全性效益性最终目标与基本目标关系图第一章 商业银行概述一、商业银行业务电子化商业银行业务电子化过程可分为三个阶段：利用电脑进行联机作业装设自动出纳机（ATM）建立电子资金转帐系统（EFTS）第一章 商业银行概述二、商业银行业务综合化和国际化（一）商业银行业务综合化现代商业银行职能日益丰富，职能涉及存贷款、支付、保管、现金管理、经纪业务、资产证券化、投资顾问、信息管理、保险

10、、租赁、信托等领域。金融资产证券化是一种金融创新。在2008年美国金融危机中，资产证券化放大了金融风险。第一章 商业银行概述大量次级贷款转化为证券，继续演变为各种金融衍生产品。当这些次级贷款成为问题贷款后，风险迅速放大。2008年，美国金融业遭到沉重的打击。雷曼兄弟公司宣布破产美林公司被美国银行收购美国最大的储蓄银行华盛顿互惠银行被迫倒闭。资产证券化放大了金融风险第一章 商业银行概述（二）商业银行业务国际化商业银行业务的国际化与经济全球化紧密联系在一起。金融作为现代经济的核心，必然要融入经济全球化过程。国际业务包括：供应外汇、套期保值、国际信贷担保、现金管理服务、帮助客户从事国际并购等。第一章

11、 商业银行概述政府金融管制松化的原因信贷控制和过高的法定储备要求是信贷资源配置的低效或无效方式 ；金融产品的价格限制促使金融机构恣意浪费资源 ；外汇管制使得许多正常的金融交易无法进行。 政府金融管制松化的作用进一步强化了金融业竞争促进了金融创新三、政府金融管制松化第一章 商业银行概述20世纪90年代以来，许多商业银行愈来愈重视风险管理，把风险管理作为其经营管理的核心。美国金融危机的爆发，充分暴露了发达国家商业银行风险管理的弱点，进一步加强对商业银行的监管以及强化商业银行自身的风险管理已刻不容缓。巴塞尔资本协议的演变（巴塞尔、巴塞尔、巴塞尔）四、商业银行风险管理强化第一章 商业银行概述根据巴塞尔

12、新资本协议，银行业风险主要分为：信用风险:由于交易对手无法履行合约或不履行责任而导致损失的可能性。市场风险:由于利率、汇率等市场价格变量的变化所带来损失的可能性。操作风险:由于内部控制方面、系统方面或外来因素方面的操作不足或不当而导致损失的可能性。第五节 我国商业银行的历史和现状 一、清政府和国民党政府时期的商业银行（1896-1948） 中国自办的第一家银行是1896年10月批准，1897年成立的中国通商银行，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。 1904年，成立了官商合办的户部银行（1908年改为大清银行，1912年又改为中国银行）； 1907年设立了交通银行，亦为官商合办性质。 仅在1

13、9121927年间，就新设立了186家银行。到1936年，注册的民族资本商业银行已达273家。 第一章 商业银行概述 旧中国主要的商业银行除由国民党政府直接控制的中国银行、交通银行和中国农民银行外，还有： “北四行”金城银行盐业银行中南银行大陆银行.“南四行”浙江兴业银行浙江实业银行上海商业储蓄银行新华银行.第一章 商业银行概述 1948年12月，中国人民银行在石家庄成立，1949年2月由石家庄迁入北京。 国民党官僚资本银行是以“四行二局一库”为主体，“四行”指中央银行、中国银行、交通银行和中国农民银行。“二局”是指中央信托局和邮政储蓄汇业局；“一库”是指中央合作金库。中国银行和交通银行经过改

14、组后，均采取总管理处、分行、支行三级制，总管处下属的行处受本行总管理处和当地中国人民银行的双重领导。 1949年10月，中国人民保险公司正式成立，并陆续在全国各地设立分支机构。1951年8月，为加强农村金融工作，经政务院批准，成立了农业合作银行，但在各地没有分支机构。 二、建国初期的银行体制 （1949-1952）第一章 商业银行概述 1954年，我国成立了中国人民建设银行，由财政部管辖，1955年和1963年，我国两度成立中国农业银行，但又分别于1957年和1965年合并于中国人民银行。从1953年到20世纪70年代末，我国银行体系形成以下特点： （1）中国人民银行实际上是这时期我国唯一一家

15、银行，它既是行使货币发行和金融管理的国家管理机关，又是从事各项银行业务的经济组织。 （2）中国人民银行是国家集中管理和分配资金的部门，发挥现金中心、结算中心和信贷中心三大职能和作用。 （3）中国人民银行的分支机构按行政区划逐级设置、各级分支机构按总行统一指令和计划为主，基层机构没有经营目标和经营自主权，也没有利益、风险和责任。 三、计划经济时期的银行体制（1953-1978） 第一章 商业银行概述 1979年开始到1984年1月，中央银行体制开始建立，由中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行组成的专业银行体系也开始形成。专业银行建成后，在向国有商业银行转化过程中，进行了一系列改革：

16、 （一）经营管理从计划向市场转化 （1）改革传统的信贷资金管理体制。 （2）实行业务交叉相互竞争。 （3）进入市场加快资金的流动。 （4）进行体制试点改革。 （二）专业银行向商业银行转变 （1）成立政策性银行。（2）新建立了一批商业银行。 四、改革开放以来的银行体制 第一章 商业银行概述 1995年5月，中华人民共和国商业银行法正式颁布。2003年5月，国务院法制办、中国银行业监督管理委员会、中国人民银行共同着手起草了中华人民共和国银行业监督管理法，并同时修改了中华人民共和国中国人民银行法和中华人民共和国商业银行法 ，新的中华人民共和国人民银行法以法律形式强化了中国人民银行的相关职能。新规定的

17、中华人民共和国银行业监督管理法规范了金融监管制度，加强了监管力度。新修改的中华人民共和国商业银行法，一方面为适应商业银行改革与发展实际需要进行了修改和补充；另一方面为加强商业银行监管提供了法律依据。 五、我国银行体制逐步走上法制化轨道新阶段 第一章 商业银行概述 现阶段我国的商业银行大致有以下五种： （1）大型商业银行。主要有：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行。这五家银行目前构成了我国商业银行业的主体。 （2）股份公司制的银行。共12家，中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、招商银行、广东发展银行、平安银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、恒丰银行、浙

18、商银行、渤海银行。 （3）中国邮政储蓄银行、国家开发银行。 （4）城市商业银行133家，农村商业银行665家，农村合作银行89家，农村信用社1596家，村镇银行1153家。(截至2014年底) （5）中外合资银行。有厦门国际银行和青岛银行等。41家外资法人金融机构。 第一章 商业银行概述 现阶段我国的商业银行经营中存在的主要问题： （1）我国商业银行产权结构单一，治理结构不完善 （2）我国商业银行产品创新能力不足、经营模式单一。 （3）我国商业银行信贷期限结构错配。 （4）外资银行的进入加剧竞争程度。 第一章 商业银行概述 针对现阶段我国商业银行发展中存在的问题，国家正在采取积极措施，加快改革步伐，保证商业银行体系实现良性运转： 一是实现产权多元化，完善治理结构。 二是进行产品与经营模式创新。 三是引进境外战略投资者，整合现有资源和充分利用外部