高校电子课件：投资项目评估（第四版）

1、投资项目评估（第四版）第 一 章第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理一、投资与投资运动过程（一）投资投资是指投资主体（业主）为获取预期效益或报酬而投入的不断转化为资产（资金）的一定量货币资金及资源（二）投资运动过程投资运动过程本质上是价值运动过程。投资运动过程就是在投资的循环周期中价值川流不息的运动过程第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理图12投资运动过程第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理二、项目与投资项目（一）项目项目的一般概念，是指在一定时间内，按预算规定的范围，达到预定质量目标的一项一次性任务（二）投资项目投资项目是指投入一定资金以获取预期效益的一整套投资活动，是在规定期限

2、内为完成某项开发目标（或一组目标）而规划投资、实施政策措施、组建机构，以及包括其他活动在内的统一整体第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理二、项目与投资项目（三）投资项目分类投资项目可以根据项目性质、投资用途、产品属性、管理形式、投资主体和融资方式等标准进行分类，参见图13第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理1.按项目投资性质分类2.按项目投资用途和目标分类3.按项目的产品（或服务）属性分类4.按项目投资主体和管理形式分类5.按企业法人的现状和项目融资主体分类6.按投资主体的投资范围、融资方式和效益分类第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理三、项目周期项目周期亦称项目发展周期，是指一个

3、投资项目从提出项目设想、立项、决策、开发、建设、施工直到竣工投产、进行生产活动和总结评价的全过程第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理图14项目进展周期示意图第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理四、可行性研究工作阶段一般工业项目投资前期的可行性研究工作可分为机会研究、初步可行性研究（项目建议书）、可行性研究和项目评估决策四个阶段第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理图15项目进展周期示意图第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理五、我国项目投资决策程序第一步，对项目进行初步决策第二步，项目建议书经过批准，即为项目立项第三步，提出项目评估报告。第四步，对项目投资作出最终决策第一节 项目周

4、期与投资决策程序和项目管理六、我国投资项目管理和审批（一）投资项目管理（二）投资项目审批第二节 投资机会研究一、机会研究的任务和目的机会研究的主要任务是为建设项目的投资方向和项目设想提出建议机会研究的主要目的是对国内外的政治、经济、社会等投资环境进行分析，研究分析投资机会与投资主体自身的条件是否相适应，如何具体落实投资机会，鉴别投资方向，选定投资项目，确定初步可行性研究范围和辅助研究的关键方面第二节 投资机会研究二、机会研究的分类和内容（一）一般机会研究（二）特定项目机会研究三、机会研究运用的方法投资机会研究可采用定量与定性相结合的方法，如要素分层法（或称层次分析法）、评分法、方案比较法（或称

5、比较分析法）、逻辑框架法和头脑风暴法等。这里主要介绍要素分层法第二节 投资机会研究第三节 初步可行性研究和项目建议书一、初步可行性研究的必要性和任务二、初步可行性研究作用和项目建议书概念与任务三、初步可行性研究的内容四、项目建议书的概念和任务五、初步可行性研究与详细可行性研究的区别第四节 可行性研究一、可行性研究的概念和作用（一）可行性研究的概念和任务（二）可行性研究的作用二、可行性研究的内容三、可行性研究报告的编制依据和要求（一）可行性研究报告的编制依据（二）可行性研究报告的编制要求第四节 可行性研究图16可行性研究的内容和程序第四节 可行性研究四、可行性研究工作的步骤（一）委托和签订协议合

6、同（二）组织人员与制订计划（三）调查研究与搜集资料（四）方案设计和优选（五）经济分析和评价（六）编写可行性研究报告第四节可行性研究图17可行性研究的工作程序框图第五节 项目评估一、项目评估的概念和作用项目评估是在可行性研究工作的基础上，对拟建项目的必要性、项目背景情况和建设条件的可行性，以及项目在技术上的先进适用性和经济上的合理有效性等诸多方面进行全面的综合审查和评价。项目评估是实现投资决策的科学化和民主化的重要手段。第五节 项目评估一、项目评估的概念和作用（一）项目建议书评估（二）项目可行性研究报告的评估二、项目评估的内容（一）项目建议书评估的内容（二）项目可行性研究报告评估的内容第五节 项

7、目评估三、项目评估的依据（一）项目建议书评估的依据（二）项目可行性研究报告评估的依据四、项目评估的工作程序（一）了解评估项目，做好准备工作（二）成立评估小组，制订工作计划（三）调查研究，搜集资料，核查整理（四）审查分析、综合判断（五）编写评估报告第五节 项目评估图18项目评估工作程序第五节 项目评估五、项目评估与可行性研究的异同与联系（一）项目评估与可行性研究的共同点（二）项目评估与可行性研究的区别（三）项目评估与可行性研究的联系复习思考题1.生产经营性投资运动过程应包括哪几个阶段?简要说明各阶段的任务和作用。2.何谓项目与投资项目?它们具有哪些特点?可从哪几方面分类?3.试描述下列各类投资项

8、目的投资主体、性质、范围、资金来源与融资方式，以及投资效益的特点：（1）公共项目，（2）非公共项目，（3）新设法人投资项目，（4）既有法人投资项目，（5）竞争性项目，（6）基础性项目，（7）公益性项目4.可行性研究工作一般可分几个阶段？每个阶段需做哪些工作？5.我国项目投资程序包括哪些工作步骤？复习思考题6.当前我国投资项目管理和审批的规定是什么？7.何谓投资机会研究？试述机会研究的分类及其主要内容、目的和方法。8.简述初步可行性研究和项目建议书的概念、内容和作用，及其与可行性研究的区别。9.如何编制项目可行性研究报告？应具备哪些主要依据和达到什么要求？10.何谓项目评估？它在投资决策中的作用

9、是什么？11.项目评估与可行性研究有哪些共同点和差异？两者之间的相互关系如何？第 二 章第一节 企业资信评估的目的项目建议书、可行性研究报告要由项目法人提出。不能依托现有企业进行建设的项目，其项目建议书、可行性研究报告可由政府部门、有关单位或项目发起人提出。因此，对承担投资项目的资金筹措、建设实施、经营管理和资产负债管理的企业进行资信评估，就成为投资项目评估的重要组成部分第二节 企业资信评估的内容一、企业素质评估1.企业法人和领导班子整体素质评估2.产品素质评估3.技术装备素质评估4.资产素质评估5.管理素质评估6.企业行为评估第二节 企业资信评估的内容二、企业经营管理评估1.企业的经济地位评

10、估2.企业经营机制评估3.企业生产经营管理评估第二节 企业资信评估的内容三、企业经营效益评估1.企业经济实力评估2.企业生产经营情况评估3.企业资产负债及偿债能力评估第二节 企业资信评估的内容四、企业信用评估1.企业信用评估反映了企业对一般无担保债务的偿付能力和对企业财务实力的评价2.企业信誉评估是对企业在经济社会活动中，遵守监管法规、履行各种经济合同和对其行为进行组织管理等各方面表现情况的评估（1）企业经济合同履约评估（2）企业产品信誉评估第二节 企业资信评估的内容五、企业发展前景评估企业发展前景评估主要考察企业近期、远期的发展规划、目标与措施，产品的地位与市场竞争能力，企业的应变能力及发展

11、趋势。从市场预测、发展规划及措施和管理手段三个方面，通过对企业销售收入增长率、利润增长率、资本保值增值率、权益增长率和固定资产净值率等定量指标和其他定性指标来反映和考核企业未来的发展能力和前景第三节 企业资信评估的程序和方法一、企业资信评估的程序（一）申请或委托企业资信评估（二）搜集和核查信息资料（三）计算指标，编制报表（四）综合评估，确定资信等级（五）编写评估报告，审定颁发证书第三节 企业资信评估的程序和方法二、企业资信评估的方法（一）定量分析与定性分析相结合（二）静态分析与动态分析相结合（三）综合分析评估法第四节 企业资信评估指标的计算一、企业资产结构、素质评估指标（一）资产负债率资产负债

12、率=负债总额资产总额100%（65%）（三）流动比率流动比率=流动资产流动负债100%（130%200%）第四节 企业资信评估指标的计算一、企业资产结构、素质评估指标（四）速动比率速动比率=流动资产-存货流动负债100%（100%）（五）长期资产与长期负债比率长期资产与长期负债比率=长期资产长期负债100%（150%）第四节 企业资信评估指标的计算一、企业资产结构、素质评估指标（六）存货周转率存货周转率=销货成本平均存货100%平均存货=存货年初数+存货年末数（七）应收账款周转率应收账款周转率=销货收入或劳务收入平均应收账款100%（400%)第四节 企业资信评估指标的计算二、企业信用程度评估

13、指标（一）全部资金自有率（二）定额流动资金自有率（三）流动资金贷款偿还率（四）呆滞资金占压率（五）货款支付率（或称应付款清付率）（六）贷款按期偿还率（七）合同履约率第四节 企业资信评估指标的计算三、企业经营管理评估指标（一）产品销售增长率（或称销售收入增长率）（二）一级品率（三）新产品开发计划完成率（四）产品销售率（五）成品库存适销率（六）全部流动资金周转加速率第四节 企业资信评估指标的计算四、企业经济效益评估指标（一）资金利税率（二）销售收入利润率（三）利润增长率（四）资产报酬率（五）资本收益率（亦称资本金利润率）（六）资本保值增值率（亦称权益增长率）（七）社会贡献率（八）社会积累率第五节

14、企业资信等级的划分与评定一、企业资信等级的划分按照国际惯例，结合我国实际，企业资信等级一般采取三类九级制（见表21），但在资信评估机构的实际工作中，目前只给评估得分达到60分以上的客户定级，因此，实际上是采用四级评定的办法，各级的评定标准见表22。第五节 企业资信等级的划分与评定二、企业资信等级的评定企业资信等级是衡量企业资信程度高低的尺度，在企业资信评估中，经过一系列的定量指标与定性指标的计算分析后，填列工业企业资信评级计分标准表（详见表24和表25），按照表中企业的实际得分再参照企业资信等级表（详见表21和表22）中规定的等级评分标准确定企业相应的资信等级。企业资信等级不仅反映了企业的信用

15、状况，而且也为项目投资者和主管部门提供了投资决策的依据复习思考题1.何谓企业资信评估？银行对企业进行资信评估的目的是什么？包括哪些主要内容？2.企业素质评估和企业信誉评估应包括哪些内容和指标？两者有何区别？3.企业经营管理评估和经营效益评估分别包括哪些内容？两者有何联系？4.简述企业发展前景评估的内容和指标。5.企业资信评估程序包括哪些步骤？6.企业资信评估的方法有哪些？7.企业资信评估指标有哪些？如何计算？8.如何划分和评定企业资信等级？第 三 章第一节 项目建设必要性评估一、项目建设必要性评估的概念及作用（一）项目建设必要性评估的概念项目建设必要性评估是投资项目评估的首要环节，是对项目可行

16、性研究报告中提出的项目投资建设的必要性的理由及建设的重要性和可能性进行重新审查、分析和评估第一节 项目建设必要性评估（二）项目建设必要性评估的作用1.保证投资项目规划和投资决策的正确性，以利于确保投资安全2.为项目增强产品竞争能力和提高投资效益、降低投资风险提供可靠的依据，可进一步提高项目未来产品市场占有率和投资效益3.能确定合理的项目建设规模，有利于控制投资项目建设规模，防止盲目建设和重复建设4.根据国家政策方针和建设条件，择优选择投资项目，有利于引导投资者和贷款机构选择正确的投资方向。第一节 项目建设必要性评估二、项目建设必要性评估的内容（一）对项目背景及项目发展概况的审查、分析与评估（二

17、）项目宏观必要性评估1.项目建设是否符合国民经济总量平衡发展的需要2.项目建设是否符合经济结构优化的需要3.项目建设是否符合国家一定时期的产业政策4.项目建设是否符合国家生产力布局的要求，能否促使国民经济地区结构优化。第一节 项目建设必要性评估二、项目建设必要性评估的内容（一）对项目背景及项目发展概况的审查、分析与评估（二）项目宏观必要性评估5.项目建设是否符合国民经济长远发展规划、行业发展规划和地区发展规划的要求6.分析考察项目产品在国民经济和社会发展中的地位与作用第一节 项目建设必要性评估二、项目建设必要性评估的内容（三）项目微观必要性评估1.分析项目所生产的产品（或提供的服务）是否符合市

18、场的需求2.分析项目建设是否符合企业发展战略，拟建项目应与企业的发展目标和规划相一致3.分析项目建设是否考虑到了合理生产规模问题4.分析项目建设是否有利于科学技术进步，并能把科研成果转化为社会生产力第二节 项目建设背景分析评估一、项目兴建理由的分析评估（一）项目兴建的理由1.新建或扩大企业的生产能力，为社会提供所需产品或服务，以满足社会需求和提高企业经济效益的需要。2.优化国家资源配置，合理开发和综合利用当地丰富资源，增加社会财富，实施可持续发展的需要。3.为提高产品质量，扩大需求面，增加产品附加值，填补本地区的空白或可替代进口，或可出口创汇满足国际市场需要。第二节 项目建设背景分析评估一、项

19、目兴建理由的分析评估（一）项目兴建的理由4.新建基础设施或充分利用现有的基础设施、优越的社会协作条件和政府的优惠政策，改善交通运输等投资环境，提高人民的生产和生活条件，促进地区经济和社会发展的需要5.发展教育、文化和卫生等公益事业，满足人民不断增长的物质文化生活的需要。6.增强国防和社会安全能力的需要。第二节 项目建设背景分析评估（二）项目兴建理由的分析1.国民经济层次分析（1）分析项目建设是否符合国家社会经济发展规划、投资政策、产业政策和技术政策等宏观经济要求；是否符合合理配置和有效利用资源的要求；是否符合区域规划、行业发展规划、城市规划、水力流域开发规划、交通路网规划的要求；是否符合保护环

20、境、生态平衡和可持续发展的要求等。第二节 项目建设背景分析评估（二）项目兴建理由的分析1.国民经济层次分析（2）分析评估项目提出的目标和纲要是否符合国家宏观经济意图，并进一步考察项目在规划中所处的地位和作用，安排投资的时机，论证项目建设内容与规划相符合程度及其对规划的影响等内容。这些都是投资项目提出的宏观依据第二节 项目建设背景分析评估（二）项目兴建理由的分析2.项目层次分析。（1）应查明项目发起单位和发起人（即项目法人）的全称，考察其技术经济实力、企业规模、管理水平、信誉级别、资金能力、技术水平和人才素质等，并进行资信评估；考察该项目发起单位或发起人能否承担拟建项目，并保证项目顺利实施，这是

21、关系到项目成败的关键。第二节 项目建设背景分析评估（二）项目兴建理由的分析2.项目层次分析。（2）分析考察项目发起单位委托编制项目建议书和进行可行性研究时提出的建设意向和要求，如产品方案、生产规模、原料来源、产品销售方向、资金来源、建设地点与进度要求等建设意图；对于中外合资、合作项目，则要分别查明各方法人代表、注册国家与地址、各方的投资意向和目标、双方的协议要点等，并需说明外汇平衡原则、利润分成方式、工资福利的处理等建设意见。第二节 项目建设背景分析评估二、项目预期目标分析评估1.项目建设内容和建设规模。2.产品性能和档次。3.项目技术装备水平。4.项目收益和成本费用等经济目标。5.项目建成后

22、在国内外同行业中所处的地位，或者在经济和社会发展中的作用等第二节 项目建设背景分析评估三、项目设想的分析评估1.项目建设地址、项目的承担单位和项目业主的隶属关系2.项目的市场条件和生产建设条件3.项目的总投资和资金来源4.项目投产后的效益情况5.明确项目发展前景对本部门（行业）和地区经济发展与经济结构的适应性第二节 项目建设背景分析评估四、项目审批程序和发展概况分析评估1.项目审批程序评估，主要是分析评估项目审批程序是否符合国家有关政策的规定。2.项目进展概况分析评估。主要是对项目可行性研究报告评估前和项目进展过程中已开展的工作情况和成果进行分析评估第三节 项目投资环境评估一、投资环境及其分类

23、（一）投资环境的概念投资环境是指影响和制约项目投资活动全过程的各种外部环境和条件的总和，它是决定和影响项目投资资金增值的各种政治、自然、经济和社会因素相互作用而形成的矛盾统一体第三节 项目投资环境评估（二）投资环境的分类1.按构成因素的不同，投资环境可分为政治环境、经济环境、自然环境和社会环境四类。2.按投资环境层次不同，可分为宏观投资环境（即大环境）和微观投资环境（即小环境）3.按投资环境的表现形态不同，可分为软投资环境和硬投资环境，被概括为“软环境”和“硬环境”第三节 项目投资环境评估二、项目投资环境分析评估内容1.社会政治环境评估，主要包括对政治环境、社会意识形态和法制建设等的评估2.经

24、济环境评估，主要对经济发展水平、经济结构和生产要素市场及其结构的评估3.自然、技术和物质环境的评估，主要包括对自然环境、技术环境和基础设施的评估第三节 项目投资环境评估（一）多因素评分法（等级尺度法）（1）资本外调的自由（或称资本抽回自由）（评分值为012（2）外商股权比例（即允许外商拥有所有权比例）（012分）（3）对外商管制程度（或外国企业与本地企业间的差别待遇（4）货币币值的稳定性（420分）；（5）政治稳定性（020分）；（6）给予关税保护的态度（28分）；（7）当地资金的供应能力（010分）（8）近五年的通货膨胀率（214分）。第三节 项目投资环境评估（二）多因素综合评估法这是综合评

25、估某个国家、某个地区整体投资环境的优劣，从目前中国投资环境的现实出发，结合国际投资环境评估因素，设置了资源状况、基础设施、利用外资政策、法律环境、经济发展水平与经济结构、市场发育程度、物价波动幅度、政府行政效率、劳动力素质与劳务成本状况，以及第三产业发展状况等十项因素指标，经计算比较得出某区域投资环境优劣状况的评估结论第三节 项目投资环境评估运用多因素综合评估法应注意下列几方面问题：1.权数不是固定不变的，它随着时间、空间、研究对象的转移而变化。2.反映全国各区域内的投资环境，可以以上述指标体系为基础，增删一些指标，调整指标权数。3.在利用此评估法分析我国与国外其他国家的投资环境差异时，应注意

26、考虑各指标之间的可比性。复习思考题1.什么是项目建设必要性评估？包括哪些内容？有哪些作用？2.项目建设背景分析评估包括哪些内容？如何进行分析评估？3.项目预期目标分析评估的主要内容是什么？4.项目设想、项目审批程序和发展概况的分析评估包括哪些内容？5.何谓投资环境评估？应从哪些方面入手？其目的是什么？6.何谓“软环境”和“硬环境”？各自包括哪些内容？7.投资环境评估方法有几种？具体评估方法有何特点和不同？第 四 章第一节 市场分析概述一、市场分析的概念市场分析主要是对项目产品进行需求分析、供给分析和综合分析二、市场分析的内容和时间预测期市场分析主要是围绕与项目产品相关的市场条件展开市场分析的时

27、间跨度应根据项目产品的生命周期、市场变化规律和占有数据资料的时效性等方面因素进行综合分析确定第一节 市场分析概述三、市场分析的方法1.市场调查2.市场预测3.市场趋势的综合分析总之，项目市场分析就是通过市场现状调查来认识项目产品市场的现在和过去，通过市场预测来认识市场的未来，通过市场趋势综合分析揭示出整个市场的结构和规律第二节 市场现状调查一、市场现状调查的内容（一）市场容量现状调查（二）价格现状调查（三）市场竞争力现状调查第二节 市场现状调查二、市场调查的方法（一）资料调查（二）抽样调查（1）随机抽样法亦称机率抽样法（2）非随机抽样法亦称非机率抽样调查法（三）实地调查实地调查常用的方法有询问

28、调查法、观察法和实验法三、市场调查的步骤第三节 市场预测和市场竞争力与市场风险分析一、市场预测的内容市场预测是以市场调查所得的信息资料为基础，通过整理、概括和研究分析，运用科学方法，测算判断未来一定时期内商品的需求量和供应量的变化情况和发展趋势（一）产品供需预测（二）价格预测第三节 市场预测和市场竞争力与市场风险分析二、市场预测的制约因素（一）市场预测的主要制约因素（二）产品供需预测应考虑的因素（三）价格预测需要考虑的因素三、市场预测方法（一）一般预测方法（二）价格预测方法第三节 市场预测和市场竞争力与市场风险分析四、市场竞争力分析（一）竞争能力优劣势分析（二）竞争力对比（三）营销策略研究五、

29、产品市场风险分析（一）产生产品市场风险的主要因素（二）市场风险程度估计（三）风险对策研究与反馈第四节 产品市场分析评估一、对产品市场供需现状及发展趋势评估1.评估产品的需求方面2.评估产品的供应方面。3.评估产品的综合平衡分析方面4.评估产品的市场前景二、对产品市场风险因素分析评估三、评定项目产品市场类别，编制项目产品市场分析表第四节 产品市场分析评估四、对项目产品的市场销售量、价格变化趋势及波动幅度的预测分析对项目产品的市场销售量、价格变化趋势及波动幅度进行了预测分析之后，应绘制“项目产品市场变化趋势图”，如图43所示，并根据分析结果，确定项目可能面临的主要风险与风险程度，以便作出项目投资决

30、策。第四节 产品市场分析评估图43项目产品市场变化趋势图第五节 市场供需的综合分析一、市场供需预测结果的汇总1.国内需求量=国内产量用于国内总销售量+未满足的需求量2.市场总需求量=国内需求量+出口量3.市场总供应量=国内现有生产能力+在建生产能力+拟建项目生产能力+进口量4.总需求不足额=市场总需求量-市场总供应量第五节 市场供需的综合分析二、市场供求预测表的编制市场供求预测表是综合反映一定地区过去和未来一段时期产品供应量和需求量的表格。应将产品市场供求调查和预测结果填入“产品供应量与需求量预测表”（见表45）和“有关国家（地区）产量与需求量资料表”（见表46）第五节 市场供需的综合分析三、

31、市场供求预测的综合分析（一）综合分析的原理（二）综合分析的应用为了估计和描述拟建项目产品的市场总概貌，应将市场调查和预测结果的数据资料汇总列入“产品市场供需调查预测表”（见表47）进行综合分析，表中数据关系可根据计算总需求量、总供应量及总需求不足额的数学模型换算第五节市场供需的综合分析第六节 产品销售策略一、销售策略的内容1.确定项目的地理区域销售策略2.确定市场占有额销售策略3.确定“产品市场”的销售策略第六节 产品销售策略二、销售策略的实施措施1.产品政策2.价格政策3.推销政策4.销售和分销渠道5.在确定销售措施时应编制销售活动计划进度表及制定销售费用预算第七节 项目建设规模的确定一、建

32、设规模的含义及表达形式建设规模是指项目可行性研究报告中规定的全部设计生产能力、效益或投资总规模，一般亦称生产规模建设规模就是指投资项目设定的正常生产运营年份可能达到的生产能力或者使用效益。对于不同类型的项目，建设规模的表达形式不同二、建设规模的确定步骤第七节 项目建设规模的确定三、确定建设规模的因素（一）一般项目确定建设规模的因素（二）不同行业与类型的项目确定建设规模的因素第八节 确定经济合理建设规模的方法一、盈亏分析法这是对产品生产经营情况进行经济分析的一种方法。其基本程序是：（1）根据产品生产要求确定工艺技术和设备，计算出企业最低生产规模界限，即企业的起始规模，这是确定企业经济规模的基础；

33、（2）合理生产规模的选择，就是要研究产品生产量与费用之间的变化关系；（3）按照生产活动的时间动态，可采用盈亏分析图法，来确定项目最佳的生产规模第八节 确定经济合理建设规模的方法图45经济规模盈亏分析图第八节 确定经济合理建设规模的方法图46合理经济规模和最优规模图例第八节 确定经济合理建设规模的方法二、分步法第一步，确定起始经济规模；第二步，确定最大经济规模；第三步，制订比较方案；第四步，确定合理经济规模第八节 确定经济合理建设规模的方法图47项目成本与进口成本比较图第八节 确定经济合理建设规模的方法图48项目成本与换汇收入比较图第八节 确定经济合理建设规模的方法第八节 确定经济合理建设规模的

34、方法四、起始规模的确定方法（一）确定起始规模的步骤（二）确定起始规模的思路1.按单机、单机组、单机群、单线确定综合生产能2.按获得的合理利润率，确定最小规模。第八节 确定经济合理建设规模的方法第九节 项目建设规模的评估一、项目建设规模评估的主要决定因素1.项目产品的市场需求2.原材料、能源供应及其他生产条件3.生产技术和设备的先进性及来源4.自然资源和资金的可供量及主要外部协作条件5.生产的“规模经济”问题二、 建设规模评估要求第九节 项目建设规模的评估三、多方案评选的方法第一类是效益成本评比法，主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，取其经济效益最高或成本最低的方案。这类评比的具体方法有：盈

35、亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法。第二类是多因素评比法，将各方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分（或主要）因素比较好的方案第九节 项目建设规模的评估三、多方案评选的方法（一）运用盈亏平衡点比较法进行多方案的评选（二）净现值比较法（三）差额投资内部收益率法第九节 项目建设规模的评估图49盈亏平衡点比较图第十节 产品方案论证与评估一、产品方案和产品组合（一）产品方案（亦称产品大纲）（二）产品组合二、产品方案的论证与评估（一）产品方案的论证确定（二）产品方案的评估复习思考题1.何谓市场分析？它应包括哪些内容？采用什么方法2.市场现状调查包括哪些内容？采用哪些步骤和常用方法？各自

36、有何特点？3.如何进行产品供需预测？具体包括哪些内容？有些什么制约因素？可采用哪些预测和分析方法？4.价格预测的内容和制约因素是什么？如何进行预测？5.市场预测应考虑哪些制约因素？6.何谓市场竞争力分析？包括什么内容？如何进行分析？复习思考题7.产品市场风险分析的一般步骤有哪些？分别说明每个步骤的具体内容。8.何谓市场供需预测的综合分析？其分析的原理和作用是什么？如何进行分析？9.产品销售策略包括哪些内容？应采取什么实施措施？10.银行应如何对贷款项目的产品市场进行分析评估？11.如何确定投资项目的建设规模?有哪些确定因素？12.确定经济合理规模的方法有哪几种?复习思考题13.如何运用盈亏分析

37、法确定经济合理和最优建设规模?14.如何确定项目的起始规模?应按什么思路和步骤进行15.如何进行项目建设规模的评估？应注意哪些决定因素？评估要求是什么？16.建设规模的多方案比选方法主要有哪几种?比选的基准是什么?17.如何对项目产品方案进行论证评估?第 五 章第一节 资源条件评估一、资源及资源的优化配置（一）资源的概念（二）自然资源的特点（三）资源的优化配置第一节 资源条件评估二、资源开发利用的基本要求1.符合资源总体开发规划要求2.符合资源综合利用的要求3.符合节约资源和可持续发展的要求4.森林资源的开发利用应符合国家保护生态环境的规定5.资源储量和品质勘探深度，应达到国家有关部门的规定要

38、求6.对自然资源的利用应进行合理性分析第一节 资源条件评估三、资源开发项目的资源条件评估（一）资源开发项目的资源条件评估原则（二）资源开发项目的资源条件评估的内容四、资源有效利用的途径与评估指标（一）资源有效利用的途径（二）对资源有效利用的评估指标1.某种资源利用率=项目产品中包含的某种资源数量这种资源的总消耗量100%2.单位产品某资源消耗量=该资源年总消耗量产品年总产量第二节 项目建设地区和厂址选择分析评估一、项目建设地区选择的分析评估（一）项目建设地区选择的要求（二）建设地区选择条件的分析1.建厂的自然条件2.建厂的社会经济条件3.建厂的交通运输条件4.建厂的基础设施条件5.在选区时必须

39、避开以下地段：风景区、名胜古迹和自然保护区；水土保持禁垦区；矿山作业等爆破危险区；有放射性污染或有害气体污染严重的地区；传染病、地方病流行或常发区；军事设防区；生活饮用水源的卫生防护地带；与科研、文教和民族风俗有悖的地区第二节 项目建设地区和厂址选择分析评估二、项目厂址选择的分析论证和方案评估内容（一）厂址选择的原则（二）厂址选择的研究内容（三）厂址选择方案比选（四）厂址推荐方案（五）厂址方案的评估内容第三节 项目建设实施条件的分析评估一、建设资金条件评估1.要认真核算项目建设总投资，2.对资金来源的正当性和可靠性进行分析3.对各项资金来源的使用条件及使用可能性进行必要分析二、建设场地条件评估

40、1.分析项目所在地（建设地址）段的地形、地貌、工程地质和水文地质等自然条件2.对建设用地的可行性分析3.对施工现场在项目实施阶段供电、供水的可靠性进行分析第三节 项目建设实施条件的分析评估三、设计力量条件评估工程项目设计质量是保证项目顺利建设和生产的重要条件四、设备制造和供应条件评估工艺设备制造技术（尤其是大型特殊设备制造技术）质量是直接影响企业产品质量和生产经营效益的关键五、施工力量评估第四节 项目生产条件的分析评估一、自然资源条件的分析评估二、原材料、燃料动力供应条件分析评估（一）主要原材料供应条件的分析评估（二）燃料、动力的供应条件的分析评估1.燃料、动力的供应条件的分析2.燃料、动力供

41、应条件的评估（三）主要原材料、燃料、动力供应方案比选第四节 项目生产条件的分析评估三、交通运输和通信条件的评估（一）交通运输条件评估（二）通信条件评估四、外部协作配套条件和同步建设评估（一）外部协作配套条件评估（二）同步建设评估第四节 项目生产条件的分析评估五、组织机构设置评估（一）组织机构设置的依据（二）组织机构设置方案的分析评估六、人力资源配置评估（一）人力资源配置的依据（二）人力资源配置的内容（三）人力资源配置方法（四）人力资源配置的分析评估复习思考题复习思考题1.为何要对资源开发项目资源进行优化配置？如何进行？2.项目对资源的开发利用应符合哪些基本要求？3.对资源开发项目资源综合利用的

42、范围主要包括哪些方面4.资源开发项目的资源条件评估应遵循的原则是什么？主要包括哪些内容？5.对投资项目资源的有效利用途径有哪些？对资源有效利用的评估指标是什么？复习思考题复习思考题6.建设地区选择应满足哪些基本要求和条件？7.厂址选择应符合哪些原则？包括哪些研究内容？如何进行多方案比较、优选和分析论证？可采用什么方法？8.项目建设实施条件评估应包括哪些主要方面？9.项目建设资金评估的主要内容有哪些？10.生产条件评估应包括哪几个主要方面？如何对主要原材料、燃料、交通运输等进行分析评估和方案比选？复习思考题复习思考题11.对一般工业项目的自然资源条件的分析与评估应考核哪些主要内容？12.组织机构

43、设置的条件有哪些？如何对机构设置方案进行分析评估？13.人力资源评估应包括哪几方面主要内容？14.简述人力资源配置的依据、内容和方法第 六 章第一节技术方案评估概述一、项目技术方案评估的内容项目技术方案评估就是对项目的生产工艺技术、设备选型、工程设计、节约自然资源消耗等方案进行分析评估工作。对于引进技术项目，还应对引进技术资料进行分析评估第一节 技术方案评估概述二、技术方案分析评估的作用工程项目技术方案的分析评估是项目可行性研究和评估的重要内容，它对项目的投资、投产后的生产成本、近远期经济和社会效益，以及项目的生存和竞争能力等起着决定性作用对项目的技术方案进行技术经济分析论证，是整个项目可行性

44、研究和评估的重要组成部分。项目技术上的可行性是项目财务和经济上可行性的必要前提和基础第一节 技术方案评估概述三、技术方案分析评估的原则与要求1.先进性2.适用性3.经济性4.合理性5.安全性6.可靠性第二节 生产工艺技术方案分析评估一、生产工艺技术方案的选择（一）生产方法选择（二）工艺流程方案选择二、技术方案的比选论证三、生产工艺技术方案的评估四、技术资料引进的评估第三节 设备选型方案分析评估一、设备选型的要求1.主要设备方案应与确定的建设规模、产品方案和技术方案相适应，并满足项目投产后生产（或使用）的要求2.主要设备之间、主要设备与辅助设备之间的生产能力要相互匹配3.设备质量可靠、性能成熟，

45、保证生产和产品质量稳定4.在保证设备性能前提下，力求经济合理5.拟选择的设备应符合政府部门或专门机构发布的技术标准要求第三节 设备选型方案分析评估二、设备选型的内容1.根据项目生产规模、产品方案和技术方案，提出项目所需的主要设备的规格、型号和数量，才能完成项目的预期目标2.在对国内外有关制造企业的调查和初步询价基础上，提出项目所需主要设备的来源和投资方案3.对于从国外引进设备的项目，进一步明确设备供应方式，如合作设计合作制造、合作设计国内制造及引进单机或成套引进等第三节 设备选型方案分析评估二、设备选型的内容4.选用超大、超重、超高的设备，还应提出相应的运输和安装的技术措施方案5.对于技改项目

46、、需利用或者改造原有设备的项目，应提出利用或改造原有设备的方案和建议第三节 设备选型方案分析评估三、设备选型方案的比选1.比选的内容：主要比选各设备方案对建设规模的满足程度、对产品质量和生产工艺要求的保证程度、设备使用寿命、物料消耗指标、备品备件供应保证程度、安装试车技术服务，以及所需设备投资等。2.比选的方法：主要采用定性和定量分析方法。定性分析是将各设备方案的内容进行分析对比；定量分析一般包括计算运营成本、寿命周期费用和差额投资回收期等指标第三节 设备选型方案分析评估具体定量分析方法有:（1）运营成本比较法（2）寿命周期费用比较法（3）差额投资回收期比较法第三节 设备选型方案分析评估四、设

47、备选型方案的评估1.设备的选择必须根据生产能力和所选的生产工艺技术来确定2.设备必须具有较高的安全可靠性3.选择的设备要有较高的经济性4.设备的选择必须立足于国内，但也不排除引进国外先进设备和机械5.对引进国外设备的评估，应着重注意引进设备的必要性及配套平衡两方面问题6.设备选型应注意标准化、通用化和系列化，以便于维修和更新替换第四节 工程设计方案分析评估一、总平面设计方案的分析评估（一）总平面设计的内容工业企业的总平面设计主要包括总图布置（全厂分区布置）和厂内外运输两大方面的设计（二）总平面设计方案的选择分析要求1.总平面布置要求2.运输方案选择要求（三）总平面设计方案的评估第四节 工程设计

48、方案分析评估（四）总平面设计方案的比选1.总图布置方案比选。总图布置方案应从技术经济指标和功能两方面进行比选。2.项目运输方案经过比选论证后,提出推荐方案,并编制场内和场外运输量一览表第四节 工程设计方案分析评估二、建筑物的空间平面设计分析评估（一）正确选择工业厂房建筑的层数和层高1.工业厂房根据生产性质和生产工艺要求，可分为单层厂房和多层厂房2.厂房的高度。单层厂房的高度主要取决于车间内部的运输方式（二）正确设计厂房建筑（车间）的平面布置、合理确定柱网（三）正确确定厂房的体积和面积（四）厂房空间平面设计方案的技术经济分析与评估指标（五）建筑物的空间平面设计评估第四节 工程设计方案分析评估三、

49、建筑物的结构方案设计的分析评估（一）建筑结构形式的选择（二）评估工业厂房建筑结构体系和构件方案的技术经济指标（三）建筑物结构方案设计的评估四、主要建筑物、构筑物的工程建造方案分析评估（一）工程建造方案的选择要求（二）工程建造方案的分析评估和比选第四节 工程设计方案分析评估第五节 节约自然资源消耗分析评估一、节约自然资源的措施（一）节约能源措施（二）节约水资源措施（三）节约用地措施第五节 节约自然资源消耗分析评估二、项目节约资源消耗的分析评估（一）节约能源消耗指标分析评估项目综合能耗=项目的年综合能耗项目的净产值行业规定的节能定额单位产品生产能耗量=项目年生产能耗量主要产品年产量行业规定的能耗定

50、额国内外同行业的先进水平（二）节约水资源消耗指标分析评估单位产品生产耗水量=项目年生产耗水量主要产品年生产量行业规定的水耗定额国内外同行业的先进水平项目水耗的重复利用率当地政府规定的指标第五节 节约自然资源消耗分析评估二、项目节约资源消耗的分析评估（三）节约耕地占用指标分析评估单位投资占用耕地=项目占用耕地面积（亩）项目总投资（万元）行业规定的耕地占用定额国内外同行业的先进水平单位产品占用耕地=项目占用耕地面积（亩）项目主要产品年产量行业规定的耕地占用定额国内外同行业的先进水平第六节 项目实施进度分析一、建设工期建设工期是指拟建项目永久性工程开工之日到项目全部建成投产（交付使用）所需的完整时间

51、。二、项目实施进度计划分析（一）项目实施计划进度表的内容（二）项目实施计划进度表的编制方法（三）对项目实施计划进度表进行分析时应注意的事项第六节 项目实施进度分析图62网络图示意复习思考题1.简述项目技术方案分析评估的内容和作用。2.最佳工艺技术方案选择及论证的主要内容是什么？3.设备选型方案比选的内容和方法有哪些？4.工程设计方案分析评估主要包括哪些内容？5.总平面设计方案分析评估的具体要求和内容是什么？6.如何进行建筑物的空间平面设计和结构方案设计的分析评估？主要包括哪些内容？7.节约自然资源消耗分析评估的主要内容是什么？应采取哪些节约措施？如何进行分析评估？8.简述主要建筑物、构筑物的工

52、程建造方案分析评估的内容和方法9.如何进行项目实施进度分析？第 七 章第一节 劳动安全卫生与消防评估的要求和内容一、劳动安全卫生与消防评估的基本要求建设项目的劳动安全与卫生消防评估，是在具有该项目可行性研究报告和工艺流程、主要设备与布置及工程方案等资料的基础上，运用科学的评价方法，分析和预测该项目在建设和生产过程中存在的对财产和劳动者身心健康可能产生的职业危险、有害因素和危险（如工伤、职业病和火灾隐患等）及不安全因素，提出合理可行的劳动安全卫生与消防的技术和管理对策，采取相应的防范措施，作为确定该建设项目初步设计中劳动安全卫生与消防设计、管理、监察措施的主要依据。第一节 劳动安全卫生与消防评估

53、的要求和内容二、劳动安全卫生与消防评估的概念和分类（一）劳动安全卫生与消防预评估（二）劳动安全卫生与消防验收评估（三）劳动安全卫生与消防现状评估一、劳动安全卫生与消防预评估的对象与要求（一）预评估的对象（二）预评估工作的要求第二节 劳动安全卫生与消防预评估1.预评估工作应在工程项目可行性研究阶段进行2.预评估工作应在建设项目初步设计会审前完成，并通过劳动行政部门审批3.预评估单位应编制建设项目劳动安全卫生消防预评估大纲和劳动安全卫生消防预评估报告书，并递交劳动行政部门审批4.设计单位在初步设计中，应严格遵守现行的劳动安全卫生消防标准第二节 劳动安全卫生与消防预评估二、劳动安全卫生与消防预评估大

54、纲和预评估报告（一）劳动安全卫生与消防预评估大纲的主要内容和要求1.劳动安全卫生与消防预评估大纲的主要内容（1）劳动安全卫生与消防预评估的主要依据（2）建设项目（工程）概括（3）主要职业危险、危险因素、有害因素分析第二节 劳动安全卫生与消防预评估二、劳动安全卫生与消防预评估大纲和预评估报告（一）劳动安全卫生与消防预评估大纲的主要内容和要求1.劳动安全卫生与消防预评估大纲的主要内容（4）预评估范围和评估单元的确定（5）预评估方法（6）劳动安全与卫生对策措施的主要思路（7）预评估工作的进度安排第二节 劳动安全卫生与消防预评估二、劳动安全卫生与消防预评估大纲和预评估报告（一）劳动安全卫生与消防预评估

55、大纲的主要内容和要求2.劳动安全卫生与消防预评估大纲的要求目的性明确，危险、有害因素分析确切，评估方法选择恰当、适用，评估单元确定合理，预测工作的深度要满足预评估要求第二节 劳动安全卫生与消防预评估（二）劳动安全卫生与消防预评估报告的主要内容、要求和格式1.劳动安全卫生与消防预评估报告的主要内容（1）概述（2）生产工艺和危险、有害因素分析（3）劳动安全卫生与消防预评估方法和评估单元（4）主要危险因素、有害因素的定性、定量评估（5）劳动安全卫生与消防对策措施（6）预评估结论和建议第二节 劳动安全卫生与消防预评估2.劳动安全卫生与消防预评估报告的要求预评估报告应内容全面，条理清楚，数据完整可靠，附

56、图、附表齐全，取值合理，提出的劳动安全卫生与消防对策措施具体可行，评估结论客观公正3.劳动安全卫生与消防预评估报告的格式（1）封面;（2）劳动安全卫生与消防预评估资格证书复印（3）编制单位，单位、部门负责人，课题组主要人员和审核人;（4）目录;（5）前言;（6）正文第二节 劳动安全卫生与消防预评估三、劳动安全卫生与消防预评估的主要内容1.对项目在建设和生产过程中的主要危险因素和有害因素进行分析2.劳动安全和职业卫生评估3.提出劳动安全卫生与消防的对策措施4.设置劳动安全卫生机构第三节 劳动安全卫生与消防评估的主要方法各安全评估机构使用比较广泛的有以下十种方法（1）安全检查表法（SCL）；（2）

57、预先危险性分析法（PHA）；（3）故障类型和影响危险性分析法（EMEA）；（4）事故树分析法（FTA）；（5）火灾爆炸指数评估法（DOW，美国道化学公司）；（6）格雷厄姆金尼法；第三节 劳动安全卫生与消防评估的主要方法各安全评估机构使用比较广泛的有以下十种方法（7）危险度评估法（日本劳动省化工企业六阶段安全评估）（8）帝国化学公司蒙德法（MOND）；（9）易燃、易爆重大危险源伤害模型，包括“蒸气云”、“扩展蒸气云”和“池火灾”模型；（10）易燃、易爆、有毒重大危险源辨识评价法（国家原劳动部、化工部）等。第三节 劳动安全卫生与消防评估的主要方法我国通用的六种主要评估方法：一、安全检查表评估法二、

58、危险度评估法三、火灾、爆炸指数评估法四、灾害模型评估法五、事故树评估法六、职业卫生分级评估法第三节 劳动安全卫生与消防评估的主要方法图71火灾、爆炸指数法计算程序第三节 劳动安全卫生与消防评估的主要方法图72事故树结构示意图第四节 劳动安全卫生与消防评估程序一、前期准备工作立题、组建课题组、初步了解被评估的建设项目、收集有关资料。二、编制劳动安全卫生与消防预评估大纲在前期准备工作的基础上分析危险因素和有害因素，选择评估方法并根据评估方法的要求确定评估的单元，编制建设项目（工程）劳动安全卫生与消防预评估大纲。第四节 劳动安全卫生与消防评估程序三、劳动安全卫生与消防预评估大纲的评审建设项目（工程）

59、主管劳动行政部门和建设单位主管部门共同组织有关专家、建设单位、设计单位对建设项目（工程）劳动安全卫生与消防预评估大纲进行评审，由专家组提出书面评审意见。四、编制劳动安全卫生与消防预评估报告根据评审通过的劳动安全卫生与消防预评估大纲和专家评审意见，进行现场调研、类比工程数据测试、实验室分析、数据运算处理、结果分析比较，在此基础上根据相关性、类推性和惯性原理编制建设项目（工程）的劳动安全卫生与消防预评估报告第四节 劳动安全卫生与消防评估程序五、审定劳动安全卫生与消防预评估报告建设项目（工程）主管劳动行政部门和建设单位主管部门共同组织参加劳动安全卫生与消防预评估大纲评审的专家及有关人员，对送审的建设

60、项目工程劳动安全卫生与消防预评估报告进行审定，由专家组提出书面审定意见。第四节 劳动安全卫生与消防评估程序六、修改劳动安全卫生与消防预评估报告编制单位根据专家组提出的审定意见，自主修改、完善劳动安全卫生与消防预评估报告。七、劳动安全卫生与消防预评估报告的审批建设项目（工程）主管劳动行政部门根据专家组的审定意见和修改后的劳动安全卫生与消防预评估报告作出批复。第五节 消防设施方案的设置与分析一、火灾危险性分析对拟建项目生产过程中所使用的原材料、中间产品、成品的火灾危险性，储存物品的火灾危险性包括储存物品的火灾危险性，生产过程中易燃、易爆产生的部位及火灾危险性，民用建筑的火灾危险性和运输过程的火灾危