出纳工作总结及职责

1、出纳工作总结及职责第1篇：出纳工作职责及内容 出纳岗位职责及工作内容 第一条 现金出纳会计要仔细执行现金管理暂行规定和有关现金的管理规定。要严格掌握费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特别状况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 其次条 出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的账务登记工作和会计档案管理工第三条 第四条 第五条 第六条 第七条 第八条 第九条 第十条 第十一条作。收付款凭证的内容必需完整、合法；报销凭证必需是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其

2、他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总账相核对。消失长、短款且又无法查明缘由的，长款归公，短款由责任人赔偿。 有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。动身归来后的三天之内准时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前账未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。 企业可依据业务大小核定合理的库存现金限额（三天零用量），当日收取的现金要准时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产的平安。 企业职工报销费用时，出纳人员要准时扣除各种借款，不允许职工长

3、期占用企业资金，各种借款条月底必需入账，不允许消失跨月白条顶库现象。 现金出纳是企业的资金结算中心，企业应将营业收入、下角料变现，职工罚款等款项准时交付财务部门，以便准时处理账务。 加强对银行账户及其他账户的保密工作，非因业务需要不准外泄，财务人员要仔细执行银行结算方法的暂行规定，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。严禁在任何空白合同上加盖银行账户印鉴。 财务人员要严格银行存款支出掌握，银行付款必需经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必需填写日期并在估计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造

4、成企业损失时，应由当事人担当赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门准时结算，不准将空白支票留存其他单位。凡前账未清者，不准再领用支票。 出纳人员要随时把握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行账户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对账工作，并编制银行存款余额调整表，对未达账项进行分析，查找缘由，并报财务部门负责人。 银行存款日记账逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对账单相核对，并编 制银行余额调整表，调整未达账项，消失长期未达账项时要查明缘由，上报领导。 严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必需每日结消失金日记帐的帐面余额

5、，并与库存现金相核对，发觉不符要准时查明缘由。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的平安和完整。公司的一切现金收付都必需有合法的原始凭证。 第2篇：工作范围及职责(出纳) 出纳工作描述： 1.依据各项转帐支出及收入登记银行日记帐，并准时跟银行对帐单进行帐目核对，确保帐目明细及余额跟银行记录附和； 2.公司备用现金的保管，包括依照程序办理借款、支付结算并依据各项现金支出及收入（主要是从银行提取备用金）编写记帐凭证，并据此登记现金日记帐。定期核算帐面余额，并确保与公司备用金留存数目全都； 3.使用、整理、保管、领购及统计各类财务票据，包括：发票、支票、电汇凭证、各类原始凭证及

6、记帐凭证，并定期分类移交会计； 4.办理公司两个开户银行（基本帐户及一般帐户）的各项业务，包括存支票，提现金，汇款、交税等； 5.办理公司所属税务所各项事宜，包括领购发票、核算开票总额及交税额、税控IC卡授权、代开发票等； 6.定期统计公司各项业务支出及日常支出，以便了解公司运营成本及经营状况，目前拟一个季度为一个统计期间； 7.依据项目统计发生的人员日常消耗费用，用以记录项目成本核算单； 8.依据考勤卡记录员工考勤表，并据此核算员工每月出勤日期及统计病、事假期限； 9.每周五定期办理员工日常费用报销事宜； 10.办理差旅费各项事宜，包括依据出差地点、人数及天数核定借款限额，还款时各项原始凭证

7、的整理、核算及现金的结算等； 11.按月依据考勤状况及加班审批表核算员工工资单，并如期发放； 12.公司各类资料及档案的管理，包括公司各类资质文件及合同；公司各年度会计帐册、报表等会计资料；公司员工入职信息、身份及学历证明复印件，员工工资领取记录等； 13.办公用品及日常必需品的保管、领取记录及购买； 14.各类公司资料及珍贵物品的保管及借用记录。 第3篇：出纳及外勤工作职责 出纳及外勤工作职责 依据财政部会计基础工作规范，出纳人员职责如下： 1、按财政和企业财务制度办理现金收付和银行结算业务； 2、严格审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证； 3、依据收、付款凭证逐笔挨次登记现金日记账和银行

8、存款日记账，并结出余额； 4、随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户； 5、保证库存现金和各种有价证券的平安与完整； 6、出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。这些工作的详细内容是： 1) 依据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。 2) 准时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。 3) 严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户，不坐收现金。 4) 准时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调整表，做到帐帐相符。 5) 负责与所内部各单位往来款项的划转、核算。做到每笔往来款项数据

9、精确，依据充分 岗位职能： 1、负责日常出纳工作；办理小额现金收付和结算业务； 2、负责日常收支的管理和核对； 3、办公室基本账务的核对； 4、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、精确性； 5、负责登记现金、银行存款日记账并精确录入系统，按时编制银行存款余额调整表； 6、负责记账凭证的编号、装订；保存、归档财务相关资料； 7、负责开具各项票据； 8、每月不定时进行统计、归纳公司物料的发放、登记，申领和基本成本核算 9、协作总会负责办公室财务管理统计汇总。 10、外出银行开户、结账单、年审等。 11、熟识Word、Excel等办公室软件，为人诚恳勤恳，性格开朗，处事严谨，有责

10、任心学习力量强 12、执行公司领导交待的其它临时性的突发事情 负责人：区永健 第4篇：会计及出纳职责 一、财务机构与会计人员 1、公司设财务部，财务部主任帮助经理管理好财务会计工作。 2、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。 3、财会人员都要仔细执行岗位责任制，各司其职，相互协作，照实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必需做到手续完备、内容真实、数字精确、账目清晰、日清月结、近期报账。 4、财务人员在办理睬计事务中，必需坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必需拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并准时向经理报告。 5、财务人员调动工作或因故离职，必需与接

11、替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必需由公司领导务监交。 二、资金、现金、费用管理 1财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝铺张，良好运用，提高效益。 2银行账户必需遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。银行账户的账号必需保密，非因业务需要不准外泄。 3银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用

12、。印鉴保管人临时出差由其托付他人代管。 4银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总，也不准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调整逐笔调整平衡。 5依据已获批准签订的合同付款，不得转变支付方式和用途；非经收款单位书面正式托付并经总经理批准，不准转变收款单位（人）。 6现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。 7因公出差、经两位经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非经理批准，任何人不得借支公款。 8严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必

13、需通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。 9领用空白支票作废支票均必需存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。 10正常的办公费用开支，必需有经手人、部门负责人签名，经理批准后方可报销付款。 11未经批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。 12会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，有权拒绝办理。 三、其它事项 1根据上级主管部门的要求，准时报送财务会计报表和其它财务资料。 2乐观参加建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。 3协作公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。 4自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查

14、指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。 第5篇：出纳工作内容及岗位职责 在学习中成长在创新中进展 国际部出纳工作内容及岗位职责 工作内容： 财务工作内容： 1、填制借款单，从往来公司借取款项；依据业务经理欠款金额，发放借款；编制借款序时簿 2、发放合同号，编制国际部合同备案表 3、编制国际部本周新签合同汇总表及下周估计合同汇总表 4、编制国际部考勤表 5、依据用印审批单借用印章 6、定期回综合处开具国际部业务相关发票 外事工作内容： 1、办理股份公司全部出国人员护照和签证 日常工作内容： 网络电脑维护、领导行程支配、办公用品维护及更换、订房、订票、订餐、买水票、活动组织、开会通知、会议筹备、

15、调整视频、名片印制、文件传递、小车调度、新兴国际合并报表编制、新兴国际EAS、新兴国际纳税申报、礼品相关、员工宿舍支配、国际部北京户口员工与集团人力资源部相关事宜协调、股份及贸总报销、办理国际部员工全部电信业务、花旗银行开户、领导支配及需要与集团和外单位协调的其他事项等。 岗位职责： 财务工作职责： 1、按规定发放借款。在国际部开立正式账户之前，银行账户属于个人账户，所以账户的余额及对账和借款序时簿没有明确要求。 2、按规定发放合同号、编制合同备案表。保证合同号的正确以及备案表信息完整。 3、按时编制国际部本周新签合同汇总表及下周估计合同汇总表。 4、依据离岗审批单，按时编制国际部考勤表。 5

16、、依据用印审批单，借用印章。 6、定期回综合处开具国际部业务相关发票 外事工作职责： 1、准时办理股份公司全部出国人员护照和签证，保证出国人员按时出境 日常工作职责： 保证各项日常工作的顺当进行。 第6篇：出纳岗位职责及工作标准 四川中其环境工程有限公司 财务部 出纳 出纳岗位职责及工作标准 汇报关系：向财务部经理负责并汇报工作。 岗位职责及工作标准（工作绩效考核部分）： 1.办理现金收付和银行结算业务； （严格根据国家有关现金管理和银行结算制度及公司财务规定，依据主管会计审核后的收付款记帐凭证，重点复核原始凭证的数量，金额是否与记帐凭证相符，无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收、付讫”

17、戳记；库存现金不得超过三天的日常报销限额（一般不操过5000元），超过限额的现金要准时存入银行，不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金；依据汇款内容准时填制各种汇款单，要填写精确无误准时传递；现金收入必需认真清点，清点正确后开据合法收据；现金支出必需要有合法的原始单据，核对无误后才予以付款；现金支出仅限于公司日常费用、工资等，应付材料款原则上采纳银行付款；随时把握现金、银行存款、收支状况、收入现金准时存入银行，不得坐支现金。每周一报送前一周的“资金动态状况表”按行名、帐号、现金、币种、收、付、存进行填报；负责签发转帐支票，建立支票领用登记手续，准时清理注销；使用的支票必需写明收款单位、名称、帐

18、号、金额、用途，对于填写错误的支票必需加盖“作废”戳记，与存根一并保存，按规定缴销；不准擅自外借银行帐号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票） 2.登记现金和银行存款日记帐并核对数据； （依据收付款凭证，逐笔挨次登记现金和银行存款日记帐，并结出余额，每日依据收款，付款原始单据逐笔登记银行日记帐，现金日记帐；不得用不合法的“白条”替代现金；每日上班时，应向各部门经理汇报现金库存量及银行资金量，每日下班前进行现金自盘，做到帐实相符；每日做到现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，并随时接受审计或会计人员的抽查；现金、银行存款日记帐每月与总帐核对，保证帐帐相符；银行存款帐每月与银行对帐单位核对，并

19、编制银行存款余额调整表） 3.保管库存现金和各种有价证券； （对现金和各种有价证券，要确保其平安和完整无缺。如有短缺负责赔偿，出入有价证券要有明细登记；要保守保险柜密码的隐秘，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗位平安保卫工作） 4.负责保管有关印章、空白收据和空白支票、合同原件； （按会计工作规范要求仔细整理和装订会计凭证的附件，记帐凭证附件要齐全完整，不得遗失；公司签订的合同要准时编号并录入系统，合同保管要按年份、按编号进行分类保存，不得遗失；公司人员查阅合同时一般出示复印件，需要领用合同原件时，必需对领用人进行登记并由领用人签字，合同还回后在第一时间作领用清消记录；按印章管理规定开展印章

20、使用登记及审批手续；对印章、空白收据、空白支票要使用带锁文件柜进行保管，随时上锁并锁止，钥匙随身携带不得任意丢放；保管好印章，不得遗失，并随时保证印章完好无损，损坏的印章要准时申请并更换新章） 5.完成上级领导交办的其它工作。 （对上级交办的工作说道做到，执行到位，不打折扣） 机密 第 1 页 2022-7-29 四川中其环境工程有限公司 财务部 出纳 工作表现要求（工作表现考核部分） 1.敬业 （开展工作要敬业：1.1当日事当日毕；1.2依据工作需要支配自我加班；1.3不发生个人缘由耽搁整体工作进度的现象） 2.乐观 （工作态度和行动要乐观：2.1本职工作乐观处理；2.2与本岗位相关的工作乐观协作；2.3公司与本岗位相关的事务乐观参加） 3.主动 （要有仆人翁精神并能主动工作：3.1主动完成本职工作；3.2主动发觉工作中存在的问题并上报；3.3在职责范围