银行供应链金融风险管理开题报告

1、银行供应链金融风险管理1 课题的背景及意义1.1研究背景当前，我国经济发展呈现新常态，正值经济转型升级的非常时期。在供给侧改革成为经济转型升级发力点和突破口的大形势下，金融部门改革也就成为供给侧改革的重中之重，特别是在我国迈向制造强国过程中，也需要加强现有金融业支持力度。在这方面，供应链金融作为金融部门和实体行业结合的服务方式，有利于企业的长远发展，从而对我国经济转型升级也有相当的促进作用。可以断定，供应链金融作为一种新业态，己不再单纯是一种融资服务，毕竟供应链运营效率和供应链整体竞争力提升也有利于链条中企业的发展。因此，供应链金融在未来有望得到更良好的发展。供应链金融虽然在我国起步较晚，但得

2、益于应收账款、商业票据以及融资租赁市场的不断发展，发展却较为迅速。根据万联供应链金融研究院联合华夏邓白氏、中国人民大学中国供应链战略管理研究中心从2017年3月对供应链金融的各类市场主体进行问卷调研而制作的2017中国供应链金融报告，82%的业内受访企业表示整个供应链金融行业在2017年的景气程度将持续上升。该结果表明，大比例的从业者对供应链金融行业的发展持有乐观态度，仅7%左右的受访企业表示可能出现下降的趋势，表示不乐观的供应链金融从业者主要来自于供应链公司及外贸综合服务平台。此外，有前瞻产业研究院的行业报告数据显示，到2020年，我国供应链金融的市场规模可达14.98万亿元左右。近年来，国

3、内外商业银行争相提供供应链金融服务。根据Demica这一供应链金融权威研究机构的研究报告，2008年90%以上的国际银行都开始提供供应链金融服务，较前一年提升一倍以上，而接受供应链金融服务的企业数量相比2007年增加了65%。在2011年到2013年间，国际银行的供应链金融业务年增长率约为30%-40%。此外，据Demica预测，在2020年前，供应链金融业务的年增长率基本不会低于10%。鉴于供应链金融业务的迅猛发展，我们理应对其进行探索与研究，这能帮助我们更深入地了解和把握供应链金融业务的实质，从而有利于商业银行更好地发展供应链金融业务，更好地服务经济发展。然而，就现有格局来讲，我国供应链金

4、融发展基本是由商业银行主导。不难看出，在供应链金融业务中，流动性提供商扮演者很重要的角色，毕竟供应链金融业务的开展离不开流动性提供商的资金支持。但是，供应链中的企业自身融资成本一般高于银行，并且企业一般都有优化其财务状况的动机，于是从金融机构尤其是银行提供资金支持便成为了我国的普遍状况。然而，面临利差收紧、同质化竞争、金融脱媒等方面的挑战，银行不得不思考未来的发展空间。1.2研究意义准确来说，虽然供应链金融业务在国内兴起较晚，但学术界对其概念、运行模式的研究己经较多，这方面同国外学者的研究基本一致。然而，在信用风险管理方面，目前的研究仍然较为医乏。加大对供应链金融信用风险评价研究，能够丰富国内

5、供应链金融和风险管理理论，也可以为我国相关政策制定提供相应依据。概括来说，本文研究的目的和意义主要体现在以下三方面：丰富供应链金融信用风险管理理论。目前，理论界关于供应链金融信用风险管理理论的研究，己经形成初步的系统性理论框架，无论是定性界定还是在定量评估以及风险控制方面，都产生了一些重要成果。然而，这些理论研究主要着眼于中小企业这一整体角度，鲜有结合具体行业和实例来分析其信用风险成因及影响因素，因而其信用风险评价的效果也受到约束。本文以中信银行为对象，试图从某一具体行业和实例的角度，对该行业中企业的供应链金融信用风险进行研究，在丰富供应链金融信用风险管理理论方面意义具有非同寻常的意义。促进我

6、国商业银行供应链金融业务的持续健康发展。商业银行围绕核心企业，联系上下游企业开展的供应链金融业务，有助于解决中小企业的融资瓶颈，从而促进中小企业持续健康发展。本文对供应链金融模式的信用风险评价研究，揭示了供应链金融模式对增强融资企业信用的重要作用，同时对其供应链金融信用风险合理而准确地评价，有利于解决融资企业供应链融资问题，进而促进整个供应链资金流顺畅有序运行。（3）为商业银行等金融机构的供应链金融业务信用风险控制提供有益参考。有效地控制融资企业的信用风险，是商业银行等金融机构开展供应链金融业务的前提之一。合理的风险控制策略有赖于准确、稳定的风险评估，因此，本文建立的基于商业银行视角的供应链金

7、融信用风险评价指标体系和模型，为中信银行评估开展此类业务的融资企业信用风险提供有益参考，进而有益于商业银行在融资企业供应链金融业务领域的拓展。2 国内外研究现状2.1国外研究综述供应链金融概念起源于20世纪80年代，最早引起学术界关注的是Stemmler & Seuring (2003)提出“供应链金融”这一术语，他们认为对资金流的控制和最优化是由物流引导的；Berger & Udell(2004)等基于中小企业融资的视角，较早提出供应链金融的思想；Hofmann(2005)对供应链金融作了理论上的界定，他认为供应链金融是金融学、物流学、供应链管理相结合的新兴交叉学科，是为供应链中的组织成员计

8、划、指导、联合共同创造价值的方法；Aberdeen group(2006)认为供应链金融是对供应链流入或流出的资金进行管理和成本结算，且对供应链成本流程进行优化的过程；根据Michad Lamoureux(2008)的定义，供应链金融是一种在核心企业主导的企业生态圈中对资金的可得性和成本进行系统优化的过程，这种优化主要是通过对供应链内的信息流进行归集、整合、打包和利用的过程，嵌入成本分析、成本管理和各类融资手段而实现的。在银行信用风险管理角度，国外学者己经研究出多种评价方法和模型，包括专家评分法、引入统计模型的方法和应用神经网络模型的方法之类的传统方法和KMV模型等现代模型。从信用风险评价模型

9、角度出发，Martin（1997）以58家出现财务困境的银行作样本，选取了总资产利润率等8个指标，首次引入Logistic模型预测公司的违约概率，并选取设定风险临界值对企业信用风险进行评估；Madalla （1986）首次运用Logistic模型对个人信贷中的违约概率进行评估，通过研究确定了0.551为个人信贷的风险分界值；David West（2000）通过研究Logistic回归模型与其他统计分类模型的预测准确性并进行对比，结果Logistic模型的准确率高于其他统计模型，而多层神经网络模型无法准确预测信用风险；Matoussi, Hamadi（2010）通过对Logistic模型和三层B

10、P神经网络技术对信用风险评估的结果进行分析对比，表明三层BP神经网络模型在对上市房地产公司风险评价方面具备优势。从信用风险管理角度出发，Pazzolo（2004）指出供应链金融中企业的内部担保物包括应收账款、存货和原材料等，融资企业一旦违约，商业银行可以通过担保物来弥补损失，因此商业银行可以通过详细调查和跟踪担保物的真实性以及使用状况来避免道德风险和控制银行信用风险；Wright（2004）提出与传统信用风险管理有所不同，为了更科学地评价风险状况，银行不但需要关注融资企业的状况，还需把供应链整体风险状况纳入信用风险管理框架；Massimo（2005）通过设计一个基于企业财务数据的应收账款融资模

11、型对该模式进行分析，表明这种模式是以应收账款作为担保物的融资模式，银行需要将担保物状况纳入评价模型；Dyckman,Bob（2009）通过对跨境贸易企业的供应链融资进行分析对比，表明在跨境贸易的供应链金融信用风险评价中，将会计准则纳入评价模型中可以降低信用风险；Olson（2010）依据供应链金融信用风险来源，相应提出了可以通过选择合作企业、控制内部流程等措施对供应链金融的信用风险进行防范和管理；Constantin Blome,Tobias Schoenher（2011）通过对欧洲八家企业基于交易成本理论的分析，指出了供应链金融风险管理在一定程度上能预防金融危机，企业也可以通过这种方式转移风

12、险和改善风险管理状况；Hofmann等（2013）利用利益相关者理论分析供应链金融的风险管理，指出核心企业价值观、行为规范和利益来源对信用风险管理有一定的影响，并据此提出了确定利益相关者期望、管理供应商行为及跨国交易的文化管理等措施来控制信用风险。2.2国内研究综述国内供应链金融的研究始于缓解中小企业融资困境以及商业银行业务创新的实践。2005年11月22至24日，由中国物流技术协会联手中国物流媒体联盟等单位在杭州组织召开的“首届供应链金融服务国际研讨会”上，“融通仓”、“物资银行”等概念被提出，这是供应链金融相关概念在我国第一次被提出来；胡跃飞等（2007）在深圳发展银行供应链金融业务探索的

13、基础上，提出供应链金融是商业银行对供应链条中的融资企业贷款过程中运用自偿性技术，将供应链条上的核心企业、第三方物流企业以及现金流管理手段等风险控制变量引入供应链条中，力求增加还款来源，降低贷款企业的风险，对供应链不同节点企业提供授信支持和理财服务的过程。进一步，胡跃飞等（2009）从银行视角，给出了供应链金融广义和狭义的涵义：广义的供应链金融是金融服务提供商为供应链企业资金管理提供的综合金融服务它整合了供应链条上的相关资源，而狭义的供应链金融是指商业银行等金融机构对供应链条中融资企业提供信贷服务，包含对供应商和购买商的信贷支持、上下游企业间资金的流通以及财务、金融服务等中间业务；深圳发展银行与

14、中欧国际工商学院“供应链金融”课题组对供应链金融的定义是在对供应链内部的交易结构进行分析的基础上，运用自偿性贸易融资的信贷模式，并引入核心企业、物流监管公司、资金流导引工具等新的风险控制变量，对供应链的不同节点提供封闭的授信支持及其他结算、理财等综合金融服务；贾卓鹏（2010）认为供应链融资的成功之处就在于改变了银行的信贷视角；宋华（2015）系统地阐释如何通过供应链金融的创新性手段解决中小企业贸易融资难问题、如何用互联网与大数据为供应链金融提供技术保障和风险管控等供应链金融发展过程中需解答的问题。由于我国供应链金融尚处于发展阶段，很多信用风险评价模型应用条件无法满足，因此国内研究主要集中在业

15、务设计和拓展方向，尚未形成统一的信用风险评价体系，而风险评价多选取神经网络、模糊综合评价等方法，风险评价过程主观性较强。从信用风险评价模型角度出发，何明升、曹道胜（2006）通过对KMV等四种现代信用风险评价模型的比较，分析了它们各自的适用性，为我国银行风险评价方法选取和设计给出参考；焉口博翔（2014）通过分析国内外目前供应链金融信用风险评价模型的现状，指出我国目前在专家评价法的基础上，适合引入Logistic模型和Copula函数等评价方法。从指标体系构建角度出发，范柏乃等(2003在对中小企业特征和国内外研究现状基础上，建立了由融资企业六项能力构成的信用风险评价体系；张浩（2008）从供

16、应链金融信用风险评级角度出发，在借鉴国内外信用评级和绩效评价的基础上，构建了一级指标为外部环境、管理者素质、信誉状况、经营状况、合作情况、成长能力的供应链金融信用风险评级模型，为商业银行信用风险评价提供了参考依据；夏立明等（2011）采用专家评分和相关性分析法，构建了由中小企业、融资债项和宏观经济指标的信用评级模型，对供应链金融的信用风险做出评价。白步（2009）通过层次分析法和模糊分析法得出各指标权重，建立了针对供应链金融的信用风险评级模型；黄静思等（2014）在考虑供应链金融中企业外部环境和供应链影响的基础上，利用模糊层次分析法和嫡权法对供应链中贷款风险进行识别和评价。马佳，赵文杰等（20

17、09）运用LOg1St1C模型构建供应链金融信用风险评价模型，并比较分析了与传统融资方式下中小企业信贷能力的不同；曹庆奎等（2014）选取一家企业八个季度的数据作样本，通过LOg1St1C回归方法构建信用风险评价模型，规范了供应链金融中风险评价；李倩，苏越良（2014）结合融资企业、核心企业、供应链以及宏观环境四个方面，通过Logistic模型对信用风险进行评价，并指出供应链融资业务的开展能扩大银行授信范围和控制风险。茵蜻等（2010）通过构建引入BP神经网络模型并进行验证得出BP神经网络模型可以用于供应链金融中信用风险评估；杜跃平，任宇哲（2013）结合“3a原则”和BP神经网络法构建了信用

18、风险评价模型，并对模型应用和缺陷进行了分析，提出供应链金融风险评价方法和模型选择仍需经过更多实证和模型间效果的对比。黄静等（2009）利用朴素贝叶斯技术和定量模型对某银行的信贷信息进行分类预测，并提出不同信用风险类别下的风险管理对策；王琪（2010）在供应链金融信用风险研究中通过构建基于决策树的评价模型，有效解决了供应链上企业融资困难和银行风险评估技术落后的问题。从信用风险控制角度出发，王灵彬（2006）针对供应链金融信息不对称和供应链设计缺陷等信用风险来源，提出银行应该在保证供应链共享信息对外保密的前提下，增强供应链上企业间的信息共享程度；刘士宁（2007）指出供应链金融能促进参与主体的成长

19、，同时提出应该通过加强物流企业与商业银行的信息流传递效率和透明度、建立灵活的市场信息体系和加强对质押物的监督管理来防范信用风险；杨晏忠（2007）通过分析供应链金融信用风险来源，提出了规范信用环境、优化融资模式设计、加强贷后管理和建立应急处理机制等风险控制措施；陶凌云、胡红星（2009）基于博弈论，提出供应链金融利用供应链强度和企业间博弈来减少信贷风险，银行通过科学选择企业和控制资金流能管理信用风险；尹海丹（2009）通过分析供应链金融应付账款垫付、动产质押和应收账款质押模式下的风险关注点，为银行提出了具体防范措施；李莉等（2010）提出构建操作风险、监管能力及融资企业信用三方组成的信用风险评

20、价体系，并提出对不同主体的风险防范对策；范最杰（2012）从供应链管理角度出发，通过对物流金融模式的分析，得出通过对物流金融运作模式的优化，可以优化物流金融中的风险识别、风险评估和度量以及风险控制。3课题研究的主要内容3.1研究内容第一章：绪论。主要介绍研究背景，阐述出供应链金融的发展空间以及银行加强风险管理的重要性。接着描述了研究的目的与意义，指出本文研究的理论意义和实际意义。通过国内外研究综述阐述国内外供应链金融风险管理状况。最后分析创新之处。第二章：供应链金融风险管理概述。主要分为供应链金融相关概念和供应链金融风险管理相关概念两个方面进行阐述。首先对供应链金融相关概念进行论述，为了清楚分

21、析供应链金融模式，特点及发展历程。接着根据供应链金融的模式及特点分析其风险点及风险管理的环节，包括风险识别、风险评估和风险控制。并且阐述了风险管理的理论基础，后续介绍A银行供应链金融风险管理进行基础理论铺垫。第三章：A银行供应链金融业务发展现状及风险管理分析。主要介绍了A银行供应链金融业务发展概述，以及A银行在开展供应链金融业务中所面临的风险，包括供应链系统风险，信用风险，操作风险及其他风险。为后面分析A银行风险管理现状奠定基础。通过对A银行风险管理现状的分析，指出A银行在风险管理中存在的不足，包括内部管理制度不完善、从业人员风险意识薄弱、信用风险防控体系不健全、信息平台建设有待提高等问题，为

22、下一章对A银行优化风险管理体系提出建议措施提供研究基础。第四章：A银行完善供应链金融风险管理体系的建议措施。根据第三章分析A银行开展供应链金融业务中面临的风险及其风险管理存在的问题，对A银行优化风险管理提出相应建议，包括内部治理结构的完善，信用评级技术的统一，信息平台的建设，大数据物联网技术的使用等。第五章：结论和展望。本章对整篇文章的内容进行总结，总结提出A银行供应链金融风险研究应该关注的重点，并且提出A银行供应链金融业务未来发展的展望以及风险控制技术的不断提升。3.2拟突破的难点由于对A商业银行的供应链金融情况的分析需要准确地数据，但是许多内部资料难以获取，对本文的研究必然有着一定的影响，

23、需要去努力克服。3.3创新之处本文区别于大多文章对供应链金融风险进行概述，而是对供应链金融独特进行分析，如供应链金融系统风险以及质押物变现风险等。文章以A银行为例，分析总结了A银行供应链金融业务发展情况，分析其信用评价体系及风险管理程序，准确地分析了其开展供应链金融业务中的风险因素及风险管理应当改进的地方，以小见大，以A银行具体案例分析对其他银行均具有指导借鉴意义。3.4提纲1 供应链金融相关基础理论概述1.1供应链金融的含义1.2供应链金融的特点1.3商业银行供应链金融主要融资方式2 供应链金融风险分类2.1信用风险2.2贸易风险2.3操作风险2.4其他风险3 A商业银行供应链金融现状分析3

24、.1风险管理概况3.2风险评估现状3.3风险控制现状4 A商业银行供应链金融风险存在的问题4.1内部管理不完善4.2员工风险意识淡薄4.3风险防控体系不健全4.4信息平台建设不完善完善A商业银行供应链金融风险控制的对策5.1完善内控体系5.2提高从业人员素质5.3加强信用体系建设5.4推动信息平台建设结论4课题的可行性分析商业银行在发展供应链金融时解决了中小企业融资难的问题的同时也增加了自身的利润，但是也存在着多方面的风险，比如核心企业的信用风险，银行人员的操作风险等。供应链金融还是金融，金融的本质就是在控制风险的基础上获得收益最大化，供应链金融参与主体多，业务流程复杂，供应链上各企业相互依存

25、，每个节点都可能出现风险，从而给整个供应链带来影响，而新的风险点会随着供应链金融的发展逐渐暴露，这都对银行的风险控制提出了挑战。因此对A银行供应链金融风险管理的研究，对A银行更好管理风险具有理论指导意义。A银行自2009年开展供应链金融业务以来，该业务得到的良好有序的发展，业务种类不断丰富，业务规模不断扩大，但是该业务在整个银行的比重并不是很大，相对比平安银行，工商银行等银行，A银行的供应链金融业务并不够成熟。相对比新兴的供应链金融服务平台，如开鑫贷，海融易，金投手等，A银行也不具备这些平台专业性的线上平台，A银行在开展供应链金融业务中面临着激烈的竞争，而风险控制成为争夺供应链金融市场的核心所在。因此本文对商业银行供应链金融风险管理研究对商业银行清楚业务中的风险点，防控风险的发生，运用新技术管理风险，提升自身风险管理水平，提高银行在互联网背景