公司差旅费管理办法

1、PAGE PAGE 15公司文件200740号公司差旅费管管理办法法1. 目目的 为了保证证出差人人员工作作和生活活的需要要，科学学管理与与使用差差旅费用用，明确确差旅费费报销标标准、出出差申请请与报销销程序，特制定定本办法法。 2. 制制定依据据和适用用范围 本办法根根据公司司差旅旅费管理理办法,结合合公司实实际情况况制定。3、定义义 3.1. 差旅旅费：是是指因公公经批准准到公司司所在城城市市区区（公司司所在城城市县）以外地地区工作作所需的的交通费费、住宿宿费、伙伙食补助助费等。 3.2. 出差差天数：指出发发日到返返回出发发地的日日历天数数。 3.3. 住宿宿天数：指住宿宿费发票票列示的

2、的天数，或定额额发票折折算的天天数。 3.4. 差旅旅费报销销总额：指凭单单据报销销部分、住地包包干部分分、其他他补贴部部分之和和。 3.4.1. 凭单据据报销部部分：指指城市间间交通费费（车、船、机机票、机机场建设设费、人人身保险险费）；会议住住宿费；会务费费；招待待客户费费用；特特批的的的士费、通讯费费等，购购买了公公差人员员责任险险的人员员不再报报销各类类保险费费。 3.4.2. 住地包包干部分分：指住住宿费、住地市市内交通通费、伙伙食补贴贴之和。 3.4.3. 其他补补贴部分分：指按按天数(或小时时数)计计算的其其他补贴贴，包括括：在途途超过112小时时的补贴贴、乘火火车未坐坐卧铺补补

3、贴、夜夜间乘坐坐长途汽汽车或轮轮船统舱舱补贴等等。 35 差旅费费报销实实行“差前控控制、差差后报销销、全额额包干、超支自自负、节节约归己己”的办法法。 36 出差地地分为特特殊地区区（深圳圳、珠海海、海南南、厦门门、上海海、大连连）、一一般地区区、当日日能返回回地区（公司所所在城市市周边城城市群）三类。 37关关于出差差人员在在当日往往返地区区出差，因工作作需要当当日确实实不能返返回，差差旅费报报销按一一般地区区标准报报销。 38 请公司司车辆外外地出差差，司机机住宿费费用按所所在职位位层级标标准报销销，费用用由请车车部门承承担。 39 同一趟趟差有多多个出差差人员，由其中中一人负负责报销销

4、，分类类分人粘粘贴单据据；同一一趟差需需跨部门门报销时时，按费费用归口口部门分分别报销销。 3.100 同一一趟差、同一地地点只能能选择一一种报销销方式报报销。 3.111 出差差途经或或中转至至特殊地地区未发发生住宿宿，差旅旅费报销销按一般般地区标标准报销销。 3.122 与本本趟出差差无关的的费用另另行报销销。 3.133出差外外地的的的士票原原则上不不予报销销，特殊殊情况确确需乘坐坐出租车车时，的的士费用用需经部部门负责责人审核核批准后后予以报报销，的的士票上上需部门门负责人人签字，并扣除除当天的的住地交交通费补补助。 4职责责 4.1. 公司司办公室室负责差差旅费管管理办法法的制订订、

5、修订订，财务务部负责责监督各各部门、各单位位贯彻执执行及本本办法的的执行检检查。4.2. 出差差人员主主管负责责派遣出出差人员员，审查查、约定定员工工出差申申请单，根据据本办法法审签差旅费费报销单单。各各单位、各级领领导应坚坚持原则则，严格格审批和和控制出出差人数数、地点点、时间间等，不不得以任任何名义义和方式式照顾无无出差任任务的人人员出差差，否则则，一经经发现，除扣回回差旅费费外，还还要追究究单位领领导责任任。 4.3. 出差差人员依依据本办办法填制制员工工出差申申请单、差差旅费报报销单。 4.5. 各经经办会计计人员依依据本办办法负责责审查、给付差差费借款款，审查查、结算算差旅费费报销事

6、事项。 5. 具具体条款款： 5.1. 出差差管理： 5.1.1员工工因公出出差，应应按照本本办法要要求填制制员工工出差申申请单（见附附件二），提报报交通工工具及行行程、出出差天数数、预支支款项与与出差目目的等事事项，各各主管人人员应根根据工作作任务，依照本本办法审审查出差差人员的的出差申申请，约约定各项项出差内内容并予予以签认认；员工工出差申申请经批批准后，方能凭凭出差申申请单办办理相关关借款。部门员员工出差差需部门门负责人人批准；部门负负责人以以上人员员出差需需经总经经理批准准，特殊殊情况未未及时填填报出差差申请单单人员，出差前前需电话话征得相相关责任任领导同同意，出出差返回回后补填填申请

7、单单。 5.1.2员工工出差归归来，应应于一周周内如实实填写出出差报销销单，执执行报销销程序。 5.2 差旅费费管理 5.2.1.各各部门在在完成目目标经营营责任制制的前提提下，应应按照预预算实行行总额控控制。超超额部份份应向预预算管理理委员会会申请调调整预算算，未获获批准，财务部部门不予予报销。 5.2.2.包包干内容容与包干干标准 按包干标标准报销销时，实实行“差前控控制、差差后报销销、全额额包干、超支自自负、节节约归已已”的原则则。员工工出差根根据本人人职务级级别按相相应的地地区享受受不同的的包干标标准（见见附件一一），员员工适用用职务、级别和和职称的的报销标标准时，按照就就高不就就低的

8、原原则执行行。 5.2.3.凭凭据报销销项目与与控制标标准 员工出差差下列费费用以事事先请示示凭据报报销： 5.2.3.11. 城城市间交交通费报报销： 在下述控控制标准准之内凭凭据报销销。交通工具具控制标标准档次人员火车轮船飞机1公司经营营决策委委员会人人员软席二等舱位位经济舱2其它人员员硬席三等舱位位乘坐火车车，从晚晚八时至至次日晨晨七时之之间，在在车上过过夜4小小时以上上或连续续乘车时时间8小小时，才才能购同同席卧铺铺票；特特殊情况况需事先先征得分分管领导导同意，费用报报销时需需分管领领导在卧卧铺上签签字。出出差若需需乘坐飞飞机、软软席或轮轮船头等等舱，按按公司总裁裁授权文文件执行行。

9、5.2.3.22.会务务费报销销：凭会会议通知知据实报报销。 5.2.3.33. 招招待客户户的票据据报销：按规定定程序批批准后报报销。 52.4特特殊情况况的补助助 5.2.4.11.未使使用卧铺铺补助费费：员工工出差连连续乘车车时间超超过十二二小时或或夜间连连续乘坐坐挂有营营运卧铺铺的列车车（指晚晚八时至至次日晨晨七时之之间）超超过六小小时（含含六小时时），全全程未使使用卧铺铺的，发发给未使使用卧铺铺补助费费。其标标准为：乘坐火火车慢车车或直快快列车的的，分别别按慢车车或直快快列车硬硬席座位位票价的的60%发给；乘坐特特快车的的按特快快车硬席席座位票票价的550%发发给；乘乘坐新型型空调特

10、特快列车车和新型型空调直直达特快快列车的的，分别别按新型型空调特特快列车车和新型型直达特特快列车车硬席座座位票价价的300%发给给。 5.2.4.22夜间间乘坐长长途汽车车、轮船船最低一一级舱位位（统舱舱）超过过六小时时的，另另行发给给补助费费，补助助标准：每人每每夜一般般地区220元，特殊地地区255元。 5.2.5. 到周边边地区出出差，当当天往返返，不需需住宿者者，可免免填出差差申请单单，每天天补助220元。5.2.6. 外地出出差若由由公司安安排车辆辆当日往往返，如如已经报报销应酬酬餐费的的，或有有会议、客户等等统一安安排就餐餐的所有有司乘人人员，包包括司机机不再报报销任何何费用；如误

11、餐餐且未报报销应酬酬餐费的的，按每每人每餐餐10元元标准报报误餐费费，不再再报销任任何差旅旅费。 5.2.7. 请公司司车辆外外地出差差，司机机住宿费费用按所所在职位位层级标标准报销销，费用用由请车车部门负负责；其其他人员员按包干干标准中中扣减交交通费补补贴（特特殊地区区20元元/天，一般地地区100元/天天）报销销。 5.2.8. 员工到到外地参参加学习习班、训训练班、助勤以以及各种种工作队队、讲师师团或会会议，若若统一安安排食宿宿，则差差旅费开开支标准准参照当当天能返返回地报报销标准准报销。 5.2.9. 员工乘乘出差之之便，事事先未经经出差批批准人批批准私自自回家探探亲或办办理私事事的，

12、一一切费用用由自己己承担，并扣除除相应包包干补助助；在出出差期间间，因游游览或非非工作需需要（如如参观等等）所发发生的费费用，均均由个人人自理，出差批批准人和和财务部部严格控控制超预预算费用用。 5.2.10.员工因因工作需需要，较较长时间间出差在在公司所所设立的的办事处处或公司司所确定定的工作作地点工工作，住住宿由公公司依据据就近原原则解决决，房屋屋租赁费费由公司司报销，出差人人员差旅旅费报销销按下列列标准执执行： 员工职级级差旅费补补贴标准准A60B50C40D、E305.3. 差旅旅费借支支、报销销、结算算： 5.3.1. 差旅费费借支 5.3.1.11. 员员工出差差，凭批批准的两两联

13、出差差申请单单可到各各单位财财务部门门办理借借款。经经办会计计受理后后，凭一一联填制制付款凭凭证，经经审核，出纳再再给付借借款。另另一联留留作借支支卡片并并作报销销依据。出差申申请单填填写不清清楚的，经办会会计人员员可不予予受理。 5.3.1.22. 借借支额度度：员工工出差，除主要要交通费费用以外外，特殊殊地区按按每天2250元元、一般般地区按按每天2200元元标准借借支；超超过标准准的，需需要特别别说明，按以下下程序审审批后方方可借支支。职能能管理部部门员工工借支330000元以上上，需经经所在部部门负责责人审核核，分管管领导批批准；各各事业部部员工借借支需按按内部授授权流程程审批后后方可

14、借借支。 5.3.2. 差旅费费报销、审核、结算： 5.3.2.11. 报报销差旅旅费程序序： 职工出差差回公司司后，应应在一周周内以书书面、电电子邮件件等形式式向主管管领导汇汇报出差差过程、出差实实际期限限、出差差效果及及任务完完成情况况，如实实填制差差旅费报报销单，经主管管领导审审批后连连同出差差申请单单（未借借支者），向财财务部门门申请报报销、结结算。报报销单据据要按主主要交通通凭证、住宿证证明发票票（指按按标准报报销者）、业务务招待费费、和其其他可据据实报销销凭证（如特批批的住宿宿发票、的士票票、通讯讯费发票票、会议议费发票票、培训训费发票票等）等等类别分分类分单单据粘贴贴整齐，由本人

15、人计算票票据张数数和总金金额，并并签字，交财务务预审在在原始单单据上加加盖了核核销章后后，按授授权要求求执行审审批程序序，再到到财务报报销；未未按照要要求粘贴贴的，经经办会计计人员可可以不予予受理。结算后后多借、补支差差旅费要要在三个个工作日日内到财财务部门门清算完完。前帐帐未清，后帐不不借。 5.3.2.22. 城城市间交交通费核核报： 员工出差差，乘火火车、轮轮船、长长途汽车车、飞机机票、机机场建设设费、人人身安全全保险费费（购买买公差责责任险的的人员不不再报销销保险费费用）按按批准的的出差申申请单（第二联联）载明明的约定定内容，凭据核核报。未未经批准准自行改改变交通通工具、行程路路线的超

16、超支费用用自理。5.3.2.33. 招招待客户户费用核核报： 出差期间间招待客客户的费费用，应应按公司司授权规规定，报报经有权权批准人人审核批批准，才才能凭发发票给予予报销。 出差期间间招待客客户的发发票，应应与出差差期间其其他单据据一起报报销。 5.3.2.44. 其其余住宿宿费、住住地交通通费、伙伙食费按按包干标标准报销销。 533差差旅费不不按包干干标准报报销程序序： 5.3.3.11. 住住宿费核核报：员员工出差差住宿费费，按批批准的出出差申请请单载明明的时间间，凭住住宿发票票载明的的住宿天天数，依依据本办办法确定定的各类类人员住住宿标准准审核结结算，住住宿费标标准=包包干标准准交通费

17、费标准伙食费费标准（见附件件一）；住宿发发票必须须载明住住宿发票票性质、住宿地地点、住住宿时间间、旅馆馆签章、等内容容，对没没有填写写完整齐齐全的发发票，财财务部门门不予受受理。 特殊情况况，升格格住房的的经批准准凭发票票据实报报销；未未经批准准的，超超标部分分自理。经批准准升格住住房的住住宿发票票不超过过以下标标准报销销：决策策委员会会常委会会成员3360元元/天；决策委委员会除除常委会会外其他他成员、工会主主席、副副总工程程师、资资深顾问问、资深深工程师师3200元/天天；业务务单元正正副职、职能部部门正副副职或主主任工程程师2880元/天；各各业务单单元下属属部门正正副职、高级顾顾问、高

18、高级商务务经理或或主管工工程师2240元元/天；其他人人员2000元/天。发发生前须须事先向向部门负负责人或或公司分分管领导导申请，报销时时由部门门负责人人审核，分管领领导批准准；特殊殊情况超超出升格格标准需需报总裁裁批准。已批准凭凭发票据据实报销销，不再再计发住住宿包干干费。 5.3.3.22. 伙伙食补助助费核报报： 出差伙食食补助费费，依据据本办法法确定的的标准结结算，特特殊地区区30元元/天，一般地地区200元/天天。 会议用餐餐天数按按会议收收取会务务费的会会议住宿宿天数计计算。 5.3.3.33. 市市内交通通费核报报： 出差外地地的市内内交通费费，扣除除会议天天数，依依据本办办法

19、确定定的标准准结算，特殊地地区200元/天天，一般般地区110元/天。 会议天数数按会议议收取会会务费的的会议住住宿天数数计算。 5.3.3.44. 的的士费核核报： 出差外地地的士票票原则上上不予报报销，特特殊情况况确需乘乘坐出租租车时，的士费费用需经经部门负负责人审审核，分分管领导导批准后后予以报报销。5.3.4. 部门负负责人必必须仔细细审核相相关票据据和确认认实际出出差往返返时间，经财务务审核发发现违反反公司规规定的票票据一律律没收，同时追追究批准准人、当当事人的的责任。 5.3.5.财财务部根根据实际际出差天天数计算算出差补补贴，并并对票据据的真实实性、合合法性进进行审核核。 5.3

20、.6.员员工报销销时凭符符合总经经理和部部门授权权书授权权规定，相关负负责人签签认的差旅费费报销清清算单等，送送财务部部门办理理。 5.3.7.订订票费、退票费费、寄存存费等属属合理性性支出据据实报销销。 5.3.8.职职务或职职称变动动以人事事命令为为准，由由办公室室负责审审查并向向财务部部报送名名单。中中途进入入公司的的员工，办公室室审查后后，符合合岗位要要求的职职称或职职务，由由办公室室及时通通知财务务部。 5.3.9.文文件中未未明确的的事项，总经理理另有授授权的，按其授授权文件件执行。 6.出差差高原地地区补贴贴标准： 在海拔二二千二百百米以上上地区出出差的员员工，除除按规定定报销差差旅费之之外,另另每人每每天补贴贴40元元。 7.本办办法自下下发之日日起执行行，原相相关差旅旅费管理理规定自自行作废废，文件件由办公公室负责责解释。 二七年十十二月二二十七日日主题词：差旅费费 报报销 办法有限责任任公司 20007年112月227日印印发附件一：各类人员员国内公公差包干干标准档次职级人员范围围特殊地区一般地区外地出差差当天返回公司司1A公司决策策层人员员240200202B公司领导导班子成成员220180203C中阶管理理层：公公司职能能部门、事业部部下属部部门副职职及以上上管理人人员200160204D骨干员工工层：各各职能部部门、事事业部下下属