风险管理自学考试大纲

1、风险管管理考考试大纲纲一、风风险管理理是管管理科学学的一个个新颖分分支。它它是200世纪五五十年代代以来，通过对对企业的的人员、财产以以及自然然、财务务资源进进行适当当的保护护而逐渐渐发展、形成的的一门新新的管理理学科。企业风风险管理理、即企企业的安安全活动动，对企企业财产产和人员员的保护护，是近近代企业业管理中中重要的的职能之之一，而而且也是是企业所所有管理理部门的的共同责责任。二、风险险管理的作用用各企企业单位位应用一一般的管管理原理理、运用用风险管管理的各各种手段段管理本本企业的的资源和和活动。通过成成本和效效益分析析，对所所面临的的各种纯纯粹风险险，作出出客观而而比较科科学的决决策。尽

2、尽可能减减少意外外事故的的损失以以及意外外事故对对企业及及其环境境的不利利影响，从而节节省企业业的各类类经营成成本，并并使企业业获得更更大的安安全保障障。三、学习目目的学习习风险险管理课程的的目的，主要使使自学者者初步掌掌握制定定企业风风险管理理计划的的目标，组织风风险管理理计划，编制企企业风险险管理方方针书；并能够够较好地地识别和和分析企企业的损损失风险险；能对对企业财财产损失失风险和和企业责责任风险险进行初初步的分分析和控控制；能能对企业业的风险险进行较较正确的的衡量。初步掌掌握各种种企业风风险管理理的方法法，较好好地掌握握风险管管理决策策的各种种工具，并从中中选出最最适当的的风险管管理方

3、案案。通过过企业业风险管管理课课程的学学习，为为广大自自学者进进入企业业风险管管理工作作打下一一定的理理论基础础，并较较系统地地掌握从从事企业业风险管管理工作作的各种种方法。第二部分分各各章的考考核知识识点及考考核要求求第一一章风险管管理导论论一、考核知知识点（一一）风险险的定义义（二二）损失失的原因因和危险险因素（三三）风险险的分类类（四四）风险险管理概概述二、考核要要求（一一）风险险的定义义识记记：（11）风险险的几种种定义损失机机会和损损失可能能性；损失的的不确定定性；实际与与预期结结果的偏偏离；风险是是实际结结果偏离离预期结结果的概概率。（二二）损失失原因和和危险因因素1.识记：（1）

4、损失原原因。（2）危危险因素素。2.领会：（1）危险因因素分类类。（三三）风险险的分类类1.识记：（1）风险的的分类；（2）风险的的基本分分类。2.领会：（1）纯粹风风险的分分类。（四四）风险险管理概概述1.识记：（1）风险管管理的定定义。（2）风风险管理理的范围围。（33）风险险管理的的目标。2.领会：（1）风险管管理的程程序：制定风风险管理理计划；识别风风险；衡量风风险；选择对对付风险险的方法法；贯彻和和执行风风险管理理的决策策；检查和和评价。第二二章企业风风险管理理计划的的制定一、考核知知识点（一一）制定定风险管管理计划划的目标标（二二）规定定风险经经理的责责任和报报告关系系（三三）组织

5、织风险管管理计划划（四四）编制制风险管管理方针针书二、考核要要求（一一）制定定风险管管理计划划的目标标1.识记：（1）损后目目标：生存的的目标；持续经经营的目目标；盈利的的目标；收益稳稳定的目目标；成长的的目标；承担社社会责任任的目标标。2.领会：（1）损前目目标：经济的的目标；承受危危险的目目标；合法的的目标；承担社社会责任任的目标标。（22）目标标之间的的矛盾。（二二）规定定风险经经理的责责任和报报告关系系识记记：（11）风险险经理的的责任：整体风风险管理理计划的的处理；企业风风险的控控制；风险筹筹资的方方法。（2）风风险经理理的报告告关系。（三三）组织织风险管管理计划划1.识记：（1）风

6、险管管理部门门的内部部结构。2.领会：（1）风险管管理部门门与其他他部门合合作：会计部部门；数据处处理部门门；法律部部门；人事部部门；生产部部门；销售部部门。（四四）编制制风险管管理方针针书识记记：（11）风险险管理方方针书的的优点。（2）风险管管理书的的主要内内容。第三三章风险识识别和分分析一、考核知知识点（一一）识别别和分析析损失风风险的方方法（二二）企业业损失风风险分析析二、考核要要求（一一）识别别和分析析损失风风险的方方法1.识记：（1）标准调调查表问卷调调查表。（2）其他的的企业记记录和文文件。（3）现现场调查查。2.领会：（1）企业的的财务报报表：资产负负债表；损益表表；财务状状况

7、变动动表。（2）流流程图。（二二）企业业损失风风险分析析领会会：（11）损失失的价值值及分类类：财产价价值；净收入入价值；法律责责任；员工服服务。（2）损损失原因因及分类类：自然原原因；人为原原因；经济原原因。（3）损损失的经经济后果果。第四四章企业财财产损失失风险分分析和控控制一、考核知知识点（一一）企业业财产损损失风险险分析（二二）企业业净收入入损失风风险分析析（三三）企业业财产风风险控制制二、考核要要求（一一）企业业财产损损失风险险分析1.识记：（1）财产分分类：不动产产；动产。（2）财产损损失原因因。2.领会：（1）财产损损失金额额的评估估：原始成成本；帐面价价值；重置成成本；复制成成

8、本；功能重重置成本本；市价；实际现现金价值值；经济或或使用价价值。（2）财财产权益益：所有人人权益；放款人人权益；卖方和和买方权权益；受托人人权益；出租人人和承租租人权益益。（二二）企业业净收入入损失风风险分析析1.识记：（1）损失风风险的价价值。2.领会：（1）造成损损失的事事件及分分类：财产损损失；法律责责任；人员损损失。（2）损损失程度度的因素素。（三三）企业业财产风风险控制制识记记：（11）火灾灾风险控控制：引起火火灾的要要素；损前火火灾控制制措施；灭火；水渍险险控制。（2）盗窃风风险控制制：控制盗盗窃和抢抢劫损失失；控制商商店盗窃窃损失；控制雇雇员不诚诚实损失失。（33）爆炸炸风险控

9、控制；爆炸的的定义和和分类；爆炸的的防范。（4）洪水风风险控制制：洪水形形成的原原因；洪水的的防范措措施。（5）地地震风险险控制：地震的的成因和和衡量；地震的的防范措措施。第五五章企业责责任风险险分析和和控制一、考核知知识点（一一）责任任的种类类（二二）企业业主要责责任的风风险类别别（三三）企业业责任风风险控制制二、考核要要求（一一）责任任的种类类领会会：（11）侵权权责任：过失；故意侵侵犯；严格责责任侵犯犯；替代责责任。（2）合合同责任任：违约；转移责责任协议议。（二二）企业业主要责责任风险险类别1.识记：（1）场所和和经营风风险。2.领会：（1）产品和和完工责责任风险险：产品责责任；完工责

10、责任。（三三）企业业责任风风险控制制1.识记：（1）控制场场所和经经营责任任风险2.领会：（1）控制产产品责任任风险：设计；制造和和装配；广告；包装；使用手手册；安装和和售后服服务；保存记记录；产品回回收计划划。第六六章风险衡衡量一、考核知知识点（一一）风险险衡量的的基本概概念（二二）风险险衡量和和概率分分布（三三）估计计每年事事故发生生次数的的另外两两个概率率分布二、考核要要求（一一）风险险衡量的的基本概概念领会会；（11）潜在在损失频频率。（2）潜潜在损失失程度。（3）最大可可能损失失。（44）最大大可信损损失。（5）可可信度。（二二）风险险衡量和和概率分分布1.领会：（1）损失总总额。（

11、2）事事故次数数。（33）每次次事故的的损失。2.应用：（1）泊松分分布及有有关的计计算：损失总总额的计计算；事故次次数的计计算；每次事事故损失失的计算算。（三三）估计计每年事事故发生生次数的的另外两两个理论论概率分分布1.领会：（1）二项分分布的假假定。（2）正正态分布布的假定定。2.应用：（1）二项分分布：企业在在一年内内遭受rr次事故故损失的的概率；事故发发生次数数的期望望；事故发发生次数数的方差差；一个单单位在某某段时间间遭受一一次事故故损失的的概率PP的估计计。（22）正态态分布：事故发发生次数数的期望望；事故发发生次数数的方差差；事故发发生次数数在m次次与n次次之间的的概率。第七七

12、章企业风风险管理理的方法法一、考核知知识点（一一）企业业风险管管理的方方法（二二）风险险筹资方方法（三三）免赔赔额二、考核要要求（一一）企业业风险管管理的方方法1.识记：（1）避免风风险；避免风风险的含含意；避免风风险的局局限性。（2）预防损损失。（3）减减少损失失。2.领会：（1）分离风风险单位位：分割风风险单位位；复制风风险单位位；分割风风险单位位和复制制风险单单位的区区别。（2）风风险控制制项下的的合同方方式转移移风险：分类；制约因因素。（二二）风险险筹资方方法1.识记：（1）自留风风险：自留风风险的筹筹资措施施；自留风风险的运运用：强强制性自自留风险险；选择择性自留留风险。2.领会：（

13、1）风险筹筹资项下下的合同同方式转转移风险险。（22）保险险。（三三）免赔赔额1.识记：（1）免赔额额的性质质和作用用：增加现现金流量量；现金流流量保障障。2.领会：（1）免赔额额的种类类：绝对免免赔额；相对或或消失免免赔额；总计或或停止损损失免赔赔额。（2）免免赔额选选择的分分析：影响选选择免赔赔额决策策的因素素：免赔额额水平与与保费减减少和成成本的关关系。3.应用：（1）免赔额额的计算算。（22）选择择免赔额额的规则则和模型型：最小成成本原则则；成对比比较；统计分分析。第八八章保险一、考核知知识点（一一）保险险的职能能和代价价（二二）保险险合同概概述（三三）保险险的险种种（四四）保险险的选

14、择择和购买买二、考核要要求（一一）保险险的职能能和代价价1.识记：（1）保险的的定义。（2）保险的的基本职职能：分摊损损失或分分担风险险；经济补补偿。2.领会：（1）保险的的派生职职能：投资；防灾防防损。（2）保保险的代代价：经营费费用；欺诈性性索赔；对防损损工作的的疏忽；漫天要要价。（二二）保险险合同概概述1.识记：（1）保险合合同的基基本原则则：补偿原原则及其其例外；保险利利益原则则及其原原因；代位求求偿权原原则及其其目的；最大诚诚信原则则及其组组成法理理。（22）保险险合同的的特点：射幸合合同；单务合合同；有条件件的合同同；属人的的合同；要式合合同。2.领会：（1）保险合合同的基基本组成

15、成部分：声明事事项；保险协协议；除外责责任；条件事事项；其他条条款。（三三）保险险的种类类1.识记：（1）财产保保险：水灾保保险；海海运运输保险险；内陆运运输保险险；盗窃保保险；忠诚保保证保险险；锅炉和和机器保保险；农作物物保险；信用保保险。2.领会：（1）责任保保险：普通责责任保险险；受托人人责任保保险；职业责责任保险险；劳工保保险和雇雇主责任任保险；个人责责任保险险。（22）财产产和责任任综合保保险；汽车保保险；航空保保险；核电站站保险；企业财财产和责责任综合合保险；家庭财财产和责责任综合合保险。（3）人身保保险：人寿保保险；年金保保险；健康保保险。（四四）保险险的选择择和购买买1.识记：

16、（1）我国企企业风险险的特点点。（22）企业业投保决决策的约约束：法律约约束；行政约约束；其他外外部约束束；企业内内部约束束。（33）确定定投保方方案。2.领会：（1）选择保保险公司司：偿付能能力；盈利状状况；保险费费率；保险品品种和服服务质量量。（22）保险险合同谈谈判。（3）我我国企业业保险管管理的现现行模式式：财务部部门统管管保险的的模式；各部门门分管保保险的模模式；设立专专职的保保险管理理的模式式。第十十章保险经经纪人一、考核知知识点（一一）保险险经纪人人的现状状和基本本理论（二二）保险险经纪人人的运作作（三三）对保保险经纪纪人的监监管二、考核要要求（一一）保险险经纪人人的现状状和基本

17、本理论1.识记：（1）保险经经纪人的的现状。2.领会：（1）保险经经纪人的的基本理理论：保险经经纪人的的权利；保险经经纪人的的义务。（2）保险经经纪人的的合同：居间合合同；委托合合同；咨询合合同。（3）保保险经纪纪人的经经营原则则：最大诚诚信原则则；保户至至上、优优质服务务的原则则；遵守法法律规范范的原则则；收入公公开的原原则。（二二）保险险经纪人人的运作作1.识记：（1）选择保保险人。（2）处理风风险。（3）理理赔谈判判。2.领会：（1）业务操操作程序序。（三三）对保保险经纪纪人的监监管识记记：（11）中国国保险监监督管理理委员会会监管保保险经纪纪人的职职能。第十十一章风险险管理决决策的数数

18、理基础础损损失预测测一、考核知知识点（一一）损失失预测概概述（二二）收集集数据（三三）概率率分析（四四）趋势势分析（五五）预测测在风险险管理中中的应用用二、考核要要求（一一）损失失预测概概述识记记：（11）数学学预测方方法对风风险管理理部门的的要求；收集损损失资料料；编制预预测损失失的图表表；决定预预测比较较适合的的方法；了解预预测的局局限性，避免一一些容易易发生错错误。（二二）收集集数据领会会：（11）数据据是完整整的。（2）数数据是一一致的。（3）数据是是有关主主题的。（4）数据是是有组织织的。（三三）概率率分析1.领会：（1）概率的的特性。2.应用：（1）建立概概率分布布。（22）概率率

19、分布的的性质：偏差；中心趋趋势；方差（四四）趋势势分析1.识记：（1）直觉趋趋势。2.应用：（1）数学趋趋势方法法：趋势图图（关系系图）；y=aa+bxx的计算算。（五五）预测测在风险险管理中中的应用用1.领会：（1）运用概概率分析析计算有有关概率率：多项损损失的联联合概率率或任何何给定总总损失在在给定期期间内可可能发生生的概率率；在给定定期间内内任何一一种损失失发生的的概率。（2）综合几几个独立立的趋势势影响来来进行趋趋势分析析，第个个独立的的趋势都都对将来来损失频频数和程程度有影影响。（3）运运用基本本的概念念和概率率，趋势势分析的的逻辑总总结出在在形成预预测模型型时有用用的统计计。2.应用：（1）有关概概率的进进一步计计算：基本概概念；联合概概率；两个或或多个事事件中一一个发生生的概率率。（22）进一一步的趋趋势分析析：定义模模型；预测的的两个实实例；一个说说明性的的预测。第十十二章现金金流量分分析一、考核知知识点（一一）以现现金流量量分析作作为决策策标准（二二）现金金流量的的评价方方法（三三）通过过现金流流量分析析进行风风险管理理决策二、考核要要求（一一）以现现金流量量分析作作为决策策标准1.识记：（1）现金流流量的重重要性：对资源源的要求求权；在资本本投资评评价中的的应用