sap实施-浅谈SAP期末清帐和重分类

1、浅谈 SAP 期末清帐和重分类,ERP 应收应付帐款的形成、回收、支付及增减变化情况并按月进行核对与清理的功能。SAP 提供了强大的应收应付管理,简单列举几个其应收应付功能:(1).购销合同中明确各项条款采购销售文本,SAP 提供了Output MessageSAP(Correspondence)(Payment notifications) 、对帐单(Account statements) 、余额确定单(Balance confirmations自动支付（Tcode：F110）SAP(Dunning,Tcode:F150)相对普通信函而言,催款更加正式,SAP 提供了多级催款,甚至在催款时可

2、以计算利息,当然催款也包括企业的应付帐款的催款(自催)。（3）.制定激励政策SAP 对商业折扣,现金折扣,销售返利等业务提供了相应处理方案。(4).评估和信用机制SAP 有供应商评估和完善客户信用控制功能。国内ERP 清帐一般包括平时手工清帐和月末自动清帐两种方式。手工清帐相关 Tcode:(1).F-03/ FB1S:手工清G/L account 未清项针对使用了未清项管理的一般总帐科）(2).F-44/ FB1K:手工清Vendor 未清项各供应商的应付未清项清(3).F-32/ FB1D:手工清Customer 未清项（各客户应收未清项清） (4).F-04:G/L account 的带

3、清帐的过帐(5).F-51:Vendor的带清帐的过帐(6).F-30:Customer F-04,F-51,F-30 这些Tcode OBU1 用这些Tcode 在平时记帐时就可清帐。SAP 中的应收应付模块和总帐集成设计简洁，如下：/供应商/客户主数据或被设置为特殊总帐标志，在记帐时是直接输入供应商 /客户/预收预付/其它应收其他应付这些科目再将供应商/客户作为辅助核算字段。显然，SAP 不大可能会出现应收应付和GL 不匹配的业务场景。SAP （Cleared ItemOpen Item，典型的： BSIS/BSAS | BSIK/BSAK | 。平时实际上就可使用F-44 或 F-32

4、SAP 什么没有带采购订单号 + 利润中心，实际上供应商的一笔预付可能是针对某采购订单的应付未清项，此时SAP 没有提供默认解决方案，原因是SAP + 利润中心，而在有些企业的实务中可能应付是唯一对应到一采购订单和利润中心的，在这种情况下，如果需要加强清帐功能，可以考虑使用SAP 的凭证增强功能写入采购订单和利润中心。除了手工清帐，SAP 还提供了自动清帐功能。自动清帐相关 Tcode:不带清帐货币针对未清项管理的总帐应收应付GR/IR）F13E:带清帐货币的自动清帐手工/自帐清帐规则无论手工清帐还是自动清帐，相关科目一定要需设置未清项管理。银行/利息”屏的的自动过帐标致不能选上。 C注意：A

5、 和W 默认的特殊总帐标志不能进行自动清账处理。自动清帐还包括进行未清项管理的一般总帐科目,特别强调一下GR/IR 科目的自动清帐。自动清账通常根据借方贷方金额相同，和辅助条件字段如采购订单+字段相同项目归类清帐，典型的如GR/IR 科目，清帐字段是可配置的。自动清帐也可在满足清帐条件的多个借贷项进行处理。 F自动清账适用于银行待清账户的处理（比如实施了电子银行的的电子对帐单动清账的灵活性，多数情况下，企业还是愿意采用这种方式，特别是清帐时需要人为职业判断的情况下，不准确自动清帐有时还会造成帐龄分析问题。下图为清帐的配置路径，清帐配置包括定义清帐过帐码、清帐规则和自动清帐的附加规则。自动清帐规

6、则（Tcode：OB74）自动清帐规则默认可以根据分配号进行BSEGZUONR，这个分配号对应到TcodOB16定义所谓的排序码。如图-5GR/IR2121970000在运行13自动清帐时则会将收货时产生的GR/IR贷方和发票校验时产生的GR/IR借方自动根据采购单和行项目清帐。GR/IR 科目的自动清帐SAP 默认设置使用 ZUONR 分配字段做清帐条件,意思是说如果一群 open items 碰在一起,只assignmentTotaldebitAmoutTotalCredit们就两清了。GR/IR, BT 100PC,MIGO3次30/30/40, GR/IR3次而假设供应商送,MIRO5

7、0/50,GR/IR2ZUONR字PO+PO item, F.133 2 个借方就自动对清。排序码（Tcode：OB16）4 个字段组 010 采购行项目。息的字段。应收应付自动清帐困惑GR/IR +行项目是一一对应的，即其每个行项目必定能带上采购订单和行项目， SAP的设计特点，GR/IR作为中间科目，在收货和发票环节实际上余额（包括凭证货币、本位币和附加本位币）GR/IR 因为后勤发票校验时是多个采购订单或一个采购订单多个行项目，所以它不大可 财务如果连付钱和收钱都懒的去做好而等着系统自动做的话，你老板又怎么可能放心呢？什么科目需使用未清项管理?需在“控制数据” Tab 页必须选上“未清项

8、管, 首先进行未清项管理的科目必须是BS , | 现金折扣| GR/IR GR/IR ,使用未清项管理的相关科目的业务数据将被分成为已清项和未清项两类。清帐图例实解可以使用 Tcode FBL3N/FBL1N/FBL5N 来查看各种未清项。如图 1,展示的是 FBL3N 查看某供应商应付帐款未清项的一个截图。1-1-2:StatusDueDate(GR/IR 目本身无所谓的到期概。Due Date 是表示该应收应付是否已经到期,它是根据未清行项目的基限日(Baselinedate)和OME2定义的付款条件的日期计算而来。1-4:Layout选上“Cleared/open items symbo

9、l”和“Net due date symbol”两个1-1-2, NetdueArrearsafter net due date非常清晰的了解。借贷方金额相同的清帐实例2F-44VendorDocument Number 5100000052和5100000051金额是8.33HKD,因为清帐的Dr/Cr0100000228。注(Copy过来,baselinedate，比如你和供应商或客户和你约定部分付款后剩余部分到期日往后延迟一段时间。收付款的部分和剩余清帐无论是部分还是剩余收付款(收款:F-28,付款:F-53),以付款为例,当本次付款金额恰好等于选择的行项目金额和,当然行项目自动变成已清

10、项.假设某Vendor的一笔10000 RMB5100000063,RE/KR,RELIV MIRO ,KR 9000.如果采用部分付款时通常会产生一KZ 原来的5100000063 .:Dr:应付vendor)9000Cr:9000 HKD其中产生的应付借项也是未清(注意该付款凭证的贷方行项目是银行存款没有所谓的未清项),金额是9000HKD.则 5100000063 ,Dr: (vendor)10000HKD5100000063 成已清项清帐凭证为该次付款凭)Cr: (vendor) 1000 )银行存款 9000 HKD1000HKD ,5100000063 ,baselinedate5

11、100000063baseline.注意清帐日期和部分内清帐带来的麻烦。使用不同货币的清帐3,5100000045MIROLIVRE).pany code 5100的本位币是HKD,PO currency是USD,MIRO时的Exch. Rate是1HKD=0.12000USD, 80USD,666.67F-53500HKD.3-3显示的凭证5100000045(AP 和GR/IR 科目都使用未清项管)对应的清帐凭证(1500000026F-53500HKD,4, 100000121F.135).图 4,显示的是 F-53 剩余付款产生的凭证 1500000026,在图 3 中的 local

12、currency amount HKD666.67HKD,Document currency amount80USD.,1HKD=0.12900USD,SAP 的凭证产生逻辑是付出 500HKD,汇率(0.12900)64.50USD,15.50USD,HKD 15.50/0.12900= 120.16HKD.可以80USD=620.16HKD.因为图 3 确定应付 80USD,付款应以付清 80USD 为准.然而,SAP 的清帐原则是:Documentcurrencyamount,localcurrencyamount groupcurrencyamount(本书是USD,parallel

13、currency并使用Group currency USD做第2)三种货币同时平衡.这样就会产生一汇兑损益行,document currency group currency amount 0,local currency amount 46.51(根据SAP 这种由于汇率变化某一货币金额0 而其中0 MIRO 时汇率变化时也经常发SAP Document currency 0,local currency amount 就一定为0).OB09OBA1(KDF)中定义,AP/ARRecon.GR/IR.5 GR/IR ,MIGO 生的贷方GR/IR和MIROGR/IR(自动清帐处理) .同为供应商和客户的应收应付对清, 生的应收应付就可相互清帐，当然是进项和销项增值税是必须缴纳的。设置供应商/客户主数据图7-2vendor的control页的Accountcontrol的Customer填上Customername8000580100038980005803。8-2payment transaction accountings页选上“Clng with Cust.”标志。910,Customer800058031000389和“ClearningwithVendor志。只要在对应的客户/供应