理财规划理论与实务第01章理财规划概述

1、第一章理财规划概述本章学习内容第一节 理财规划的起源第二节 理财业务的发展现状第三节 理财规划师及其认证本章学习目标1.掌握理财规划的内涵与原则；2.掌握理财规划的内容与特征；3.了解理财规划职业发展概况；4.了解理财规划服务的发展；5.熟悉理财规划师及其认证。一、理财视角下的人生人的一生在一定意义上是一个不断满足自身各种物质和精神需求，追求整个生命阶段效用最大化的过程。马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可从低到高分为：生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我实现需求。第一节 理财规划的起源二、理财规划的基本内容（一）理财规划的内涵科学的理财规划远远超出投资、保险等范畴，是指个人

2、或专业人士及机构根据生命周期理论，依据个人（家庭）财务及非财务状况，运用规范的、科学的方法并遵循一定和特定的程序制订的切合实际、可操作的某方面或一系列相互协调的规划方案，包括教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等，最终实现个人（家庭）终身的财务安全与财务自由。第一节 理财规划的起源本书讲述的个人理财，是指专业理财人员根据个人或家庭的基本信息、财务状况，围绕个人或家庭的收入和消费水平、预期目标、风险承受能力、心理偏好等情况，形成一套以个人或家庭资产效用最大化的、在人生不同阶段（青年期、中年期、退休期）的个人理财规划方案，并为其具体实施提出指导策略的过

3、程。第一节 理财规划的起源（二）理财规划的原则理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，应注意遵循的主要原则如下：1.整体规划原则2.提早规划原则3.现金保障优先原则4.风险管理优于追求收益原则5.消费、投资与收入相匹配原则6.家庭类型与理财策略相匹配原则第一节 理财规划的起源（三）理财规划的内容1.现金管理2.资产管理3.债务管理4.风险管理5.投资管理第一节 理财规划的起源一、理财规划职业发展概况现代意义上的理财规划业务首先出现在美国，其发展经历了初创期、扩张期、成熟稳定期三个阶段。（一）初创期理财规划思想早在欧洲的贵族私人银行就有所体现，但一般认为现代理财规划起源于20世纪30年代美国保险

4、业。第二节 理财业务的发展现状（二）扩张期第二次世界大战结束后，经济的复苏和社会财富的积累使美国个人理财规划进入了起飞阶段。（三）成熟稳定期美国的理财规划师职业认证对美国乃至全球个人理财规划行业的发展起到了关键的推动作用，使理财规划业务逐渐发展成为一个独立的金融服务行业，并出现了以客观、公允为执业准则的专业技术人员理财规划师。第二节 理财业务的发展现状二、个人理财服务的发展（一）个人理财服务的三个层次一般而言，个人金融服务体系分为三个层次：1、大众银行大众理财2、富裕银行贵宾理财3、私人银行财富管理第二节 理财业务的发展现状（二）我国个人理财服务的发展状况1.金融业分业经营的状况制约了个人理财

5、业务发展的空间2.投资市场的不完善阻碍了个人理财业务的良性发展3.各金融机构的软件、硬件建设与个人理财的需求尚存在较大差距4.缺乏高素质的个人理财人员第二节 理财业务的发展现状一、国际金融理财师（CFP）（一）中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会简介国际金融理财标准委员会（Financial Planning Standards Board，FPSB）是在全球范围内受到广泛认可的金融理财师认证机构。由其认证的CFP（国际金融理财师）是国际上最具权威、最有价值的金融理财师资格。第三节 理财规划师及其认证（二）金融理财师资格考试简介标准委员会采用多数FPSB正式成员的做法，在中国实施金融理财师

6、（Associate Financial Planner， AFP）和国际金融理财师（Certified Financial Planner，CFP）两级资格认证制度。目前,标准委员会只进行AFP的资格认证，在成为FPSB正式成员后，除进行AFP的资格认证外，还将进行CFP的资格认证。第三节 理财规划师及其认证二、特许金融分析师（CFA）有“全球金融第一考”之称的CFA证书是由美国投资管理与研究协会（AIMR）于1963年设立的，是目前世界上规模最大的职业考试，是美国以及全世界公认的金融证券业最高认证书，也是全美重量级财务金融机构分析从业人员必备证书。第三节 理财规划师及其认证三、中国香港注册

7、财务策划师（RFP）认证单位：中国香港注册财务策划师协会。四、国际认证财务顾问师（RFC）认证单位：证书由美国国际认证财务顾问师协会（IARFC）颁发。五、特许财富管理师（CWM）认证单位：美国金融管理学会。其证书是美国三大理财规划证书之一。第三节 理财规划师及其认证1.理财规划是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制订切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案，包括教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等。2.个人理财，是指专业理财人员根据个人或家庭的基本信息、财务状况，围绕个人或家庭的收入和消费水平、预期目标、风险承受能力、心理偏好等情况，形成一套以个人或家庭资产效用最大化的、在人生不同阶段（青年期、中年期、退休期）的个人理财规划方案，并为其具体实施提出指导策略的过程。本章小结3.根据个人理财的范围，个人理财主要包括现金管理、资产管理、债务管理、风险管理、投资管理等内容，这五个理财的基本内容互相关联、互相制约、互相促进。4.现代意义上的理财规划业务首先出现在美国，其发展经历了初创期、扩张期、成熟稳定期三个阶段。5.个人金融服务体系分为三个层次：大众银行大众理财、富裕银行贵宾理财和私人银行财