会计岗位综合实训-手工与电算化环境

1、PAGE 284 会计岗位综合实训手工与电算化环境 一、系统管管理模块实实训资料1账套信信息。（1）账套套号：0008。注意：不同同学生在同同一台机器器上实训时时，账套号号不能重复复。（2）账套套名称：天天津东正精精密冷却设设备制造有有限公司。注意：同一一台机器上上可以使用用相同的账账套名称。（3）账套套路径：存存放在不带带有还原卡卡的磁盘上上。（4）启用用会计期间间：20007年122月。（5）会计计期设置：1月1日日12月月1日。2单位信信息，如图图4-1所示示。图4-13核算类类型。注意：不要要按行业性性质预置科科目，20006年新新准则会计计科目体系系改变，在在基础档案案设置中需需采用

2、自行行设置科目目的方式。若预设会会计科目，在在修改会计计科目时，科科目编码不不能修改。4基础信信息：存货货、客户、供应商需需进行分类类设置。5分类编编码方案：科目编码码级次设置置为42222，其他他编码级次次采用默认认设置。6数据精精度：采用用默认设置置。7系统启启用：企业业启用总账账、工资、固定资产产、应收系系统、应付付系统、存存货系统，启启用日期为为20077年1月112日。8用户信信息，如表表4-1所示示。表4-1 编 号姓 名所属部门Emaiil密码001李财财务部licaiisohhu.coom001002刘钱财务部liuqiianm002003周算财务部003004尚林财务部sha

3、ngglinm004005李昌财务部lichaangttom.ccom005006付飞财务部m006注意：多班班同学在同同一台机器器上实验时时，用户编编号和名称称不可以重重复，例如如六个同学学同在一台台机器上实实验，用户户“李财”可以分别别采用10016011的方法编编号，用户户名可以分分别采用李李财1李财6的的方法。9权限设设置，如表表4-2所示示。表4-2 姓 名权 限所 属 账账 套李财电算化主管管008刘钱总账会计、应收款管管理、应付付款管理008周算出纳008尚林薪资管理008李昌存货管理008付飞固定资产管管理008二、企业门门户模块实实训资料1部门档档案设置，如表表4-3所示示。

4、表4-3 编 号名 称信 用 额额 度1综合部101总经理办公公室102财务部103人事部2生产部201生产一部202生产二部203生产三部3采购部301设备管理科科302生产供应科科4销售部401北京销售部部100000402上海销售部部150000403湖北销售部部100000404深圳销售部部180000405成都销售部部100000406沈阳销售部部1600005技术部6品质部7仓储部2人员档档案设置，如表表4-4所示示。表4-4 职 员 编编 码职 员 名名 称所 属 部部 门信 用 额额 度111冷相平总经理办公公室121李财财务部122刘钱财务部123周算财务部124李昌财务部1

5、25尚林财务部126付飞财务部131孙人人事部211蒙秀丽生产一部221郝彩生产二部231刘红生产三部311王丽设备管理科科321李红生产供应科科322吴政生产供应科科323章扬生产供应科科411于晓龙北京销售部部100000421朱朋上海销售部部431贾超湖北销售部部441陈福深圳销售部部100000451张瑜成都销售部部461梁枫沈阳销售部部501周明技术部601钟志民品质部701国超仓储部3客户分分类设置，如表表4-5所示示。表4-5编 码客户分类名名称01大客户02小客户4客户档档案设置，如表表4-6所示示。表4-6 编码客 户 全全 称客户简称分类开户银行税 号银行账号001北京光电

6、研研究所光电所01工行北京分分行22012216388934888001-222038995305545002济南机床集集团有限公公司济南机床01工行济南分分行78907789077890112304-222356448956673003上海交通大大学焊接研研究所交大焊接02工行上海分分行45912216388934445603-344538995305544004南京大恒激激光设备有有限公司大恒激光01工行南京分分行3895770638837344206-233887778305500005武汉楚天集集团有限公公司楚天集团02工行武汉分分行87452216388934445605-90087

7、3447861114006武汉华工集集团有限公公司华工集团01工行武汉分分行3085553978890244705-344745772305565007成都东骏激激光设备有有限公司东骏激光02工行成都分分行5987001638837555507-788945778305554008重庆高科光光电技术有有限公司高科光电02工行重庆分分行98765543211012334508-699693663678878009深圳大族激激光设备有有限公司大族激光02工行深圳分分行55667778899900001208-8776543321011234010广州粤华激激光设备有有限公司粤华激光01工行广州分分

8、行14145567899012334708-188530558840023011沈阳机床集集团有限公公司沈阳机床01工行沈阳分分行4963552278841255509-455221778305554012长春理工大大学长春理工02工行长春分分行69346693466934112305-8552852285288525供应商商分类设置置，如表4-7所示示。表4-7 编 码供应商分类类名称01原料供应商商02周转材料及及其他6供应商商档案设置置，如表4-8所示示。表4-8 编号名 称简称分类开户银行税 号账 号001深圳谷美贸贸易有限公公司谷轮压缩机机01工行深圳分分行0004444555566

9、6888808-444444555555566002郑州市钢联联商贸有限限公司郑州钢联01工行郑州分分行22233334444555666612-122345667890012003天津市付龙龙欣制钢有有限公司付龙欣制钢钢01工行天津分分行33344445555666777702-122123443456656004北京三鼎中中天科技有有限公司三鼎中天01工行北京分分行33344445555666888801-122345667890012005北京久林园园科技有限限公司久林园01工行北京分分行66677778888999000001-211021002102210006松下万宝压压缩机有限限

10、公司广州松下01工行广州分分行00044445555666777708-122345667890000007天津冈山空空调设备有有限公司冈山空调01中行天津分分行11122223333444555502-122345667890012008天津派瑞特特包装品有有限公司派瑞特02工行天津分分行66677778888999000002-344567889012234009天津天山制制冷设备有有限公司天山制冷01工行天津分分行44455556666777888802-111111222222233010天津南马路路五金商贸贸有限公司司南马路五金金城02工行天津分分行55566667777888999

11、90422222333333444011天津劳保用用品一公司司劳保一公司司02工行天津分分行00044445555666888808-4444445555555667存货分分类设置，如表表4-9所示示。表4-9 编 码分 类 名名 称01原材料0101压缩机0102冷凝器0103风机0104外壳0105其他02周转材料03产成品04应税劳务8计量单单位设置，如表表4-10所所示。（1）计量量单位组编编码：011。（2）计量量单位组名名称：无换换算关系。（3）计量量单位组类类别：无换换算。表4-100 计量单位编编号计量单位名名称所属计量单单位组计量单位组组类别01吨无换算无换算关系系02套无换

12、算无换算关系系03把无换算无换算关系系04台无换算无换算关系系05公斤无换算无换算关系系06个无换算无换算关系系07公里无换算无换算关系系9存货档档案设置，如表表4-11所所示。表4-111 存货编码存货名称存货分类计量单位税率存货属性0101001海鲜压缩机机压缩机台17%外购、生产产耗用0101002激光压缩机机压缩机台17%外购、生产产耗用0101003工业压缩机机压缩机台17%外购、生产产耗用0102001海鲜机冷凝凝器冷凝器套17%外购、生产产耗用0102002激光机冷凝凝器冷凝器套17%外购、生产产耗用0102003工业机冷凝凝器冷凝器套17%外购、生产产耗用0103001海鲜机风

13、机机风机套17%外购、生产产耗用0103002激光机风机机风机套17%外购、生产产耗用0103003工业机风机机风机套17%外购、生产产耗用0104001海鲜机外壳壳外壳套17%外购、生产产耗用0104002激光机外壳壳外壳套17%外购、生产产耗用0104003工业机外壳壳外壳套17%外购、生产产耗用0105001氟里昂其他公斤17%外购、生产产耗用0201包装箱周转材料个17%外购、生产产耗用0202劳保用品周转材料套17%外购、生产产耗用0203工具周转材料套17%外购、生产产耗用0301海鲜冷暖机机产成品台17%自制、销售售0302激光冷水机机产成品台17%自制、销售售0303工业冷水机

14、机产成品台17%自制、销售售0401运费应税劳务公里7%外购、销售售、应税劳劳务10会计计科目表设设置（也可可以在总账账模块中设设置，见表表4-144）。11凭证证类别设置置设置（也可可以在总账账模块中设设置，见表表4-155）。12项目目目录设置置（也可以以在总账模模块中设置置，见表44-17、表4-118、表44-19、表4-220）。13结算算方式设置置（也可以以在总账模模块中设置置，见表44-16）。14开户户银行设置置，如表4-12所所示。表4-122 开户银行编编号开户银行名名称银行账号暂封标志001中国工商银银行天津分分行津东分分理处02-999890556748821否002中

15、国建设银银行天津分分行津东分分理处02-888640447837756否三、总账模模块实训资资料1启用参参数设置，如表表4-13所所示。表4-133 项 目选 项启用月份2007.12凭证审核控控制到操作作员否出纳凭证必必须由出纳纳签字否凭证编号由系统编号号客户往来款款项应收系统核核算供应商往来来款项应付系统核核算2会计科科目设置及及余额，如如表4-14所示示。表4-144 类型级次科目编码科目名称计量单位辅助账类型型账页格式余额方向余额资产11001库存现金日记账金额式借9 9577资产11002银行存款日记账、银银行账金额式借879 9900资产21002001工行存款日记账、银银行账金额

16、式借593 9900资产21002002建行存款日记账、银银行账金额式借286 0000资产11012其他货币资资金金额式借140 0000资产11101交易性金融资产金额式借80 5000资产11121应收票据客户往来金额式借305 7740资产11122应收账款客户往来金额式借480 0051资产11123预付账款供应商往来来金额式借40 0000资产11131应收股利金额式借资产11132应收利息金额式借资产11221其他应收款款个人往来金额式借4 2000资产11231坏账准备金额式贷3 6000资产11401材料采购金额式借资产21401001制冷压缩机机金额式借资产31401001

17、01海鲜压缩机机台数量金额式式借资产3140100102激光压缩机机台数量金额式式借资产3140100103工业压缩机机台数量金额式式借资产21401002冷凝器金额式借资产3140100201海鲜机冷凝凝器套数量金额式式借资产3140100202激光机冷凝凝器套数量金额式式借资产3140100203工业机冷凝凝器套数量金额式式借资产21401003风机金额式借资产3140100301海鲜机风机机套数量金额式式借资产3140100302激光机风机机套数量金额式式借资产3140100303工业机风机机套数量金额式式借资产21401004外壳金额式借资产3140100401海鲜机外壳壳套数量金额式

18、式借资产3140100402激光机外壳壳套数量金额式式借资产3140100403工业机外壳壳套数量金额式式借资产21401005其他金额式借资产3140100501氟里昂公斤数量金额式式借资产11403原材料金额式借108 4400资产21403001制冷压缩机机金额式借17 2000资产3140300101海鲜压缩机机台数量金额式式借4 2000资产3140300102激光压缩机机台数量金额式式借9 0000资产3140300103工业压缩机机台数量金额式式借4 0000资产21403002冷凝器金额式借43 5000资产3140300201海鲜机冷凝凝器套数量金额式式借10 2000资产3

19、140300202激光机冷凝凝器套数量金额式式借18 9000资产3140300203工业机冷凝凝器套数量金额式式借14 4000资产21403003风机金额式借14 9000资产3140300301海鲜机风机机套数量金额式式借3 6000资产3140300302激光机风机机套数量金额式式借6 5000资产3140300303工业机风机机套数量金额式式借4 8000资产21403004外壳金额式借30 8000资产3140300401海鲜机外壳壳套数量金额式式借7 0000资产3140300402激光机外壳壳套数量金额式式借15 0000资产3140300403工业机外壳壳套数量金额式式借8

20、8000资产21403005其他金额式借2000资产3140300501氟里昂公斤数量金额式式借2000资产11404材料成本差差异金额式贷2 1688资产11405库存商品金额式借586 0000资产11406发出商品金额式借资产11407商品进销差差价金额式借资产11408委托加工物物资金额式借资产11411周转材料金额式借23 4000资产21411001包装物个数量金额式式借4 4000资产31411002劳保用品套数量金额式式借15 0000资产31411003工具套数量金额式式借4 0000资产11461融资租赁资资产金额式借资产11471存货跌价准准备金额式贷0资产11501持有

21、至到期期投资金额式借资产11502持有至到期期投资减值准准备金额式贷资产11503可供出售金融资产金额式借资产11511长期股权投投资金额式借67 0000资产11512长期股权投投资减值准备备金额式贷资产11531长期应收款款金额式借资产11532未实现融资资收益金额式借资产11601固定资产金额式借3 4988 0000资产11602累计折旧金额式贷 848 825资产11603固定资产减减值准备金额式贷资产11604在建工程金额式借资产11605工程物资金额式借资产11606固定资产清清理金额式借资产11701无形资产金额式借资产11702累计摊销金额式贷资产11703无形资产减减值准备

22、金额式贷资产11711商誉金额式借资产11801长期待摊费费用金额式借资产11811递延所得税税资产金额式借资产11901待处理财产产损溢金额式借资产21901001待处理流动动资产损溢溢金额式借资产21901002待处理固定定资产损溢溢金额式借负债12001短期借款金额式贷40 0000负债12101交易性金融负债金额式贷负债12201应付票据供应商往来来金额式贷240 0000负债12202应付账款供应商往来来金额式贷48 5555负债12203预收账款客户往来金额式贷100 0000负债12211应付职工薪薪酬金额式贷34 0000负债22211001工资金额式贷负债22211002福利

23、费金额式贷34 0000负债22211003保险金额式贷负债22211004公积金金额式贷负债22211005工会经费金额式贷负债22211006教育费附加加金额式贷负债22211007非货币性福福利金额式贷负债12221应交税费金额式贷143 0000负债22221001应交增值税税金额式贷10 0000负债3222100101进项税额金额式贷225 300负债3222100102已交税金金额式贷1 0000负债3222100105销售税额金额式贷236 3300负债3222100107进项税额转转出金额式贷负债22221005应交所得税税金额式贷132 0000负债22221007应交城市

24、建建设维护税税金额式贷700负债22221008教育费附加加金额式贷300负债12231应付利息金额式贷13 0000权益12232应付股利金额式贷负债12241其他应付款款金额式贷负债12401递延收益金额式贷负债12501长期借款金额式贷200 0000负债12502应付债券金额式贷负债12701长期应付款款金额式贷权益12702未确认融资资费用金额式贷负债12711专项应付款款金额式贷负债12801预计负债金额式贷负债12901递延所得税税负债金额式贷权益14001实收资本金额式贷2 8000 0000权益24001001蓝天公司金额式贷1 5400 0000权益24001002白云公司

25、金额式贷560 0000权益24001003黄秋公司金额式贷700 0000成本14002资本公积金额式贷180 0000成本14101盈余公积金额式贷170 0000成本14103本年利润金额式贷420 0000权益14104利润分配金额式贷980 0000权益24104002提取法定盈盈余公积金额式贷权益24104115未分配利润润金额式贷980 0000权益4201库存股金额式贷成本5001生产成本项目核算金额式借成本5101制造费用金额式成本15201劳务成本金额式成本15301研发支出金额式损益16001主营业务收收入项目核算金额式损益16051其他业务收收入金额式损益16061汇兑

26、损益金额式损益16101公允价值变动损益金额式损益16111投资收益金额式损益16301营业外收入入金额式损益16401主营业务成成本项目核算金额式损益16402其他业务成成本金额式损益16403营业税金及附加金额式损益16601销售费用金额式损益16602管理费用金额式损益26602001工资及福利利费金额式损益26602002折旧费金额式损益26602003其他金额式损益16603财务费用金额式损益16701资产减值损损失金额式损益16711营业外支出出金额式损益16801所得税费用用金额式损益16901以前年度损益调整金额式辅助核算数数据来源如如下。（1）应收收账款、应应收票据、预付账款

27、款、应付账账款、应付付票据、预预收账款、数量金额额式科目余余额数据，分别见表4-43、表4-44、表4-445、表4-48、表4-49、表4-550、表4-55、表4-56所示示。（2）其他他应收款为为：20007年111月25日日，生产供应应科章扬预预借差旅费费42000元。3凭证类类别设置，如表表4-15的的所示。设置类别为为：收款凭凭证、付款款凭证、转转账凭证。表4-155 凭 证 字字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，11002付付款凭证贷方必有1001，11002转转账凭证凭证必无1001，110024结算方方式设置，如表表4-16所所示。表4-166 结算方式编编

28、码结算方式名名称票据管理标标志1现金结算2支票201现金支票202转账支票3商业汇票301商业承兑汇汇票302银行承兑汇汇票4委托收款5汇兑6现金交款单单5项目目目录设置。（1）项目目大类定义义，如表44-17所所示。表4-177 项目在类名名称项 目 级级 次产品核算1（2）核算算科目定义义，如表44-18所所示。表4-188 项目大类名名称核 算 科科 目产品核算库存商品生产成本主营业务收收入主营业务成成本（3）项目目分类定义义，如表44-19所所示。表4-199 项目大类名名称分 类 编编 码分 类 名名 称产品核算1产成品（4）项目目目录定义义，如表44-20所所示。表4-200 项目

29、大类名名称项 目 编编 号项目名称所属分类是否结算产品核算001海鲜冷暖机机1是002激光冷水机机1是003工业冷水机机1是4制单要要求：刘钱钱制单，具具体业务详详见手工会会计20007年122月份实训训资料。5审核要要求：李财财审核。6对账要要求：李财财对账。7记账要要求：李财财记账。8期末处处理。（1）销售售成本结转转设置，如表表4-21所所示。表4-211 科 目定 义 编编 号库存商品库存商品（1405）商品销售收收入科目主营业务收收入（60001）商品销售成成本科目主营业务成成本（64401）当商品销售售数量库库存商品数数量时，按按商品销售售数量结转转凭证类别：转账凭证证（2）损益益

30、类科目结结转设置，如表表4-22所所示。表4-222 结 转 科科 目对 方 科科 目主营业务收收入本年利润（44103）其他业务收收入投资收益公允价值变变动损益营业外收入入主营业务成成本营业税金及及附加其他业务成成本本年利润（44103）销售费用管理费用财务费用营业外支出出（3）按利利润总额的的33%计计算应交所所得税。（4）将“所得税”费用结转转至“本年利润润”科目。（5）按净净利的100%计提法法定盈余公公积。（6）将“利润分配配”其他明细细转入至“利润分配配未分配配利润”科目。四、薪资管管理模块实实训资料1启用参参数设置。（1）工资资类别：单单个。（2）是否否核算计件件工资：是是。（3

31、）扣税税设置：代代扣个人所所得税。（4）扣零零设置：不不扣零。（5）人员员编码长度度：3。（6）系统统启用时间间：20007年122月。2人员类类别设置，如如表4-23所所示。表4-233 编 号人员类别设设置表01行政管理人人员02车间管理人人员03生产人员04销售人员3人员档档案设置，如表表4-24所所示。表4-244 部门人员类别编码姓名工龄职称职务银行账号经理办公室室01111冷相平20高级工程师师总经理16881111经理办公室室01112耿直10工程师助理16881112人事部01131孙人9高级经济师师主管16881131人事部01132杨清7经济师办事员16881132财务部0

32、1121李财15高级会计师师财务主管16881121财务部01122刘钱10会计师会计员16881122财务部01123周算8助理会计师师出纳16881123财务部01124李昌2会计师存货核算员员16881124财务部01125尚林7会计师薪资核算员员16881125财务部01126付飞8会计师固定资产核核算员16881126生产一部02211蒙秀丽10工程师车间主任16882211生产一部02212蒋一8助工统计员16882212生产一部03213白仪6技师工人16882213生产一部03214贺刚5技师工人16882214生产一部03215王显5技师工人16882215生产一部03216

33、李丽3技师工人16882216生产一部03217张岩2工人16882217生产一部03218秦东2工人16882218生产二部02221郝彩10工程师车间主任16882221生产二部02222耿萌8助工纺计员16882222生产二部03223刘光6技师工人16882223生产二部03224于君5技师工人16882224生产二部03225张雪5技师工人16882225生产二部03226孟红3技师工人16882226生产二部03227金旺2工人16882227生产二部03228朱瑜2工人16882228生产三部02231刘红10工程师车间主任16882231生产三部02232李进8助工统计员168

34、82232生产三部03233赵茹6技师工人16882233生产三部03234孙丽5技师工人16882234生产三部03235张军5技师工人16882235生产三部03236王华5技师工人16882236生产三部03237宋飞7技师工人16882237生产三部03238严晶3工人16882238设备管理科科01311王丽8工程师主管16883311设备管理科科01312赵新3技师办事员16883312生产供应科科01321李红5工程师主管16883321生产供应科科01322吴政3助工采购员16883322生产供应科科01323章扬1采购员16883323北京销售部部04411于晓龙6工程师主管

35、16884411北京销售部部04412赵一3销售员16884412上海销售部部04421朱朋5工程师主管16884421上海销售部部04422刘利2销售员16884422湖北销售部部04431贾超5工程师主管16884431湖北销售部部04432吴宇2销售员16884432深圳销售部部04441陈福5工程师主管16884441深圳销售部部04442罗芳2销售员16884442成都销售部部04451张瑜5工程师主管16884451成都销售部部04452闫敏2销售员16884452沈阳销售部部04461梁枫5工程师主管16884461沈阳销售部部04462杨明2销售员16884462技术部0150

36、1周明5主管16885501品质部01601钟志民4主管16886601仓储部01701国超9助工主管16887701仓储部01702孟凡2保管员16887702仓储部01703于立1保管员16887703注：其中生生产工人核核算计件工工资，其他他人员类别别不核算计计件工资。4工资项项目设置，如如表4-25所所示。表4-255 项目名称类 型长 度小数位数增 减 项基本工资数字82增项岗位工资数字82增项计件工资数字102增项岗位津贴数字82增项奖金数字82增项应发合计数字102增项上年月平均均工资数字82其他病假天数数字20其他病假扣款数字82减项事假天数数字20其他事假扣款数字82减项保险

37、费数字82减项公积金数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项5计算公公式设置。应发合计基本工资资岗位工资资计件工资资岗位津贴贴奖金。扣款合计病假扣款款事假扣款款保险费公积金代扣税。病假扣款（基本工工资岗位工资资）/3000.5病假天数数。事假扣款（基本工工资岗位工资资）/300事假天数数。保险费上上年月平均均工资8%。公积金上上年月平均均工资12%。实发合计应发合计计扣款合计计。6计件工工资标准设设置。（1）统计计标准名称称：车间。（2）启用用：是。7计件工工资档案设设置，如表表4-266所示。表4-266编码名称01一车间02二车间03三车间8计件工工资方

38、案设设置，如表表4-27所示。表4-277部门方案编号方案名称车间计件单价（元元/工时）生产一部01海鲜机一车间6.00生产二部01激光机二车间6.50生产三部01工业机三车间7.009工资数数据输入，具体工资数据如表4-28所示。表4-288 代码姓名部门人员类别基本工资岗位工资岗位津贴奖金上年月平均均工资111冷相平总经理办公公室0120008002005003500112耿直总经理办公公室015001251701151295121李财财务部018006002002001800122刘钱财务部0110008002005002488123周算财务部0110006003001502100124

39、李昌财务部018006002002001805125尚林财务部017006002002001500126付飞财务部017005002002001400131孙人人事部015001001501001500132杨清人事部015001001501001500211蒙秀丽生产一部027003002501001500212蒋一生产一部026004002002001400213白仪生产一部034201001351001405214贺刚生产一部034201001351001200215王显生产一部038004002201602100216李丽生产一部037005502501501755217张岩生产一部0

40、35001251701151515218秦东生产一部035001251701151225221郝彩生产二部029001251701151400222耿萌生产二部025001001501001400223刘光生产二部034201251551151305224于君生产二部034201251551151405225张雪生产二部038008004006003050226孟红生产二部038006003201601805227金旺生产二部038008002005002510228朱瑜生产二部038006002002001800231刘红生产三部029003004003001850232李进生产三部0270

41、04002803001600233赵茹生产三部035003802851951300234孙丽生产三部035003502652751380235张军生产三部035003502652751380236王华生产三部038004002302001600237宋飞生产三部036503804002951700238严晶生产三部034302652851801100311王丽设备管理科科018553154651561795312赵新设备管理科科017153004151501530321李红生产供应科科016053004021501460322吴政生产供应科科018553154651561790323章扬生产供

42、应科科017153004151501585411于晓龙北京销售部部048502954501501750412赵一北京销售部部047002504051451520421朱朋上海销售部部047002154051401465422刘利上海销售部部047003003002001900431贾超湖北销售部部047003503002001920432吴宇湖北销售部部048503505601851950441陈福深圳销售部部047603005201701755442罗芳深圳销售部部048503505681951960451张瑜成都销售部部047603005381751740452闫敏成都销售部部048503

43、055251651855461梁枫沈阳销售部部047602905031661720462杨明沈阳销售部部048503505681951970501周明技术部017603005381751780601钟志民品质部018503055251651855701国超仓储部017602905031661721702孟凡仓储部018503155361751880703于立仓储部01760300505168174510职工工出勤情况况，如表44-29所示。表4-299部 门姓 名病 假 天天 数 事 假 天天 数财务部李财1总经理办公公室杨清2生产一部白仪2生产一部秦东1生产二部张雪2生产供应吴政3上海销售部

44、部刘利1北京销售部部于晓龙111生产产工人计件件工资情况况，如表44-30所示。表4-300 姓 名所 在 部部 门工 时 标标 准实际工时数数白仪生产一部6.00105贺刚生产一部6.00120王显生产一部6.00120李丽生产一部6.00100张岩生产一部6.00150秦东生产一部6.00110刘光生产二部6.50100于君生产二部6.50110张雪生产二部6.50105孟红生产二部6.5090金旺生产二部6.50120朱瑜生产二部6.50130赵茹生产三部7.00120孙丽生产三部7.00130张军生产三部7.00130王华生产三部7.00125宋飞生产三部7.00140严晶生产三部7.

45、0012012工资资费用分摊摊设置，如表表4-31所示。表4-311部 门人 员 类类 别对应会计科科目借方科目贷方科目综合部行政管理人人员管理费用（6602201）应付职工薪薪酬工资（22211011）生产一部车间管理人人员制造费用（51011）生产一部生产人员生产成本（50011）生产二部车间管理人人员制造费用（51011）生产二部生产人员生产成本（50011）生产三部车间管理人人员制造费用（51011）生产三部生产人员生产成本（50011）采购部行政管理人人员管理费用（660201）销售部销售人员销售费用（66011）技术部行政管理人人员管理费用（6602201）品质部行政管理人人员管理

46、费用（6602201）仓储部行政管理人人员管理费用（6602201）13福利利费的计提提分摊设置置（计提比比例为144%），如如表4-32所示。表4-322 部 门人 员 类类 别对应会计科科目借方科目贷方科目综合部行政管理人人员管理费用（6602201）应付职工薪薪酬福利费（22211002）生产一部车间管理人人员制造费用（51011）生产一部生产人员生产成本（50011）生产二部车间管理人人员制造费用（51011）生产二部生产人员生产成本（50011）生产三部车间管理人人员制造费用（51011）生产三部生产人员生产成本（50011）采购部行政管理人人员管理费用（66022）销售部销售人员销

47、售费用（66011）技术部行政管理人人员管理费用（6602201）品质部行政管理人人员管理费用（6602201）仓储部行政管理人人员管理费用（6602201）14工会会经费（计计提比例22%）、教教育费附加加费（计提提比例1.5%）的的计提分摊摊设置，如如表4-33所示。表4-333部 门对应会计科科目借方科目贷方科目综合部管理费用（6602201）应付职工薪薪酬工会经费费（2211105）或应付职工工薪酬教育费附附加（22211066）生产部采购部销售部技术部品质部仓储部五、固定资资产管理模模块实训资资料1启用固固定资产管管理模块参参数设置，如如表4-34所示。表4-344项 目参 数 设设

48、 置主要折旧方方法和折旧旧分配期间间平均年限法法、1个月月固定资产编编码方式自动编码，类类别编号+部门编号号+序号序号长度为为3位对账设置与账务系统统对账固定资产对对账科目：固定资产产（16011）累计折旧对对账科目：累计折旧旧（16022）系统启用时时间2007年年12月2部门及及对应折旧科科目设置，如如表4-35所示。表4-355部 门 代代 码部 门 名名 称对应科目设设置1综合部管理费用折旧费（66602002）2生产部制造费用（55101）3采购部管理费用折旧费（66602002）4销售部销售费用（66601）5技术部管理费用折旧费（66602002）6品质部7仓储部3固定资资产类别

49、设设置，如表表4-36所示。表4-366类 别 编编 码类 别 名名 称01房屋及建筑筑物02机器设备03运输设备04办公设备4固定资资产增加方方式对应入入账科目设设置，如表表4-37所示。表4-377 方 式 代代 码方 式 名名 称 对应会计科科目101购入银行存款（11002002）102投资者投入入实收资本（44001001）103捐赠营业外收入入（63001）104盘盈以前年度损损益调整（66901）105在建工程转转入在建工程（11604）106融资租入长期应付款款（27001）5固定资资产减少方方式及对应应入账科目目，如表44-38所示。表4-388 方 式 代代 码方 式 名名

50、 称对应会计科科目201出售固定资产清清理（16606）202盘亏待处理固定定资产损溢溢（1900102）203投资转出长期股权投投资（15511）204捐赠转出营业外支出出（67111）205报废固定资产清清理（16606）206毁损固定资产清清理（16606）6固定资资产期初数数据设置。（1）净残残值率：44%。（2）录入入日期：22007年年12月11日。（3）预计计年用年限限，如表4-39所示。表4-399固定资产类类别名称预计使用年年限（年）房屋及建筑筑物20机器设备10运输设备10办公设备5（4）固定定资产原始始卡片其他他数据，如如表4-440所示表4-400代码类别名称固定资产名

51、称开始使用日期原 值累计折旧净残值使用部门增加方式000011房屋及建筑物办公楼2001.12.0011 0000 000.00270 0000.00040 0000.000综合部、品质部、销售部、技术部内各各部门分别别占10%在建工程转入000022房屋及建筑物生产一车间间2004.12.001800 0000.000114 0000.00032 0000.000生产一部在建工程转入000033房屋及建筑物生产二车间间2004.12.001500 0000.000150 0000.00020 0000.000生产二部在建工程转入000044房屋及建筑物生产三车间间2004.12.001500

52、 0000.000150 0000.000200 0000.000生产三部在建工程转入000055房屋及建筑物仓库2005.12.001200 0000.00019 0000.0008 0000.00品质部生产供应科科各占50%在建工程转入000066机器设备磨床2004.12.00136 0000.00010 2660.0001 4400.00生产一部220%生产二部、生产三部各各40%投资者投入000077机器设备刨床2003.12.00145 0000.00017 1000.0001 8000.00生产二部购入000088机器设备吊车2004.12.001130 0000.00037 0

53、550.0005 2000.00仓储部购入000099运输工具货车2004.12.00198 0000.00027 9330.0003 9200.000仓储部购入0000110运输工具叉车2005.12.00120 0000.0004 1800.00800.000生产部投资者投入入000111运输工具客车2006.12.00199 0000.0009 4055.003 9600.00总经理办公室购入0000112办公设备计算机2004.12.0016 0000.003 4200.00240.000总经理办公室购入0000113办公设备计算机2004.12.0016 0000.003 4200.

54、00240.000人事部购入0000114办公设备计算机2004.12.00142,0000.00023 9440.0001 6800.00财务部购入0000115办公设备计算机2004.12.0016 0000.003 4200.00240.000设备管理科科购入0000116办公设备打印机2004.12.0013,0000.001 8500.00120.000财务部购入0000117办公设备打印机2004.12.0012,0000.001 0000.0080.000总经理办公室购入0000118办公设备会议桌2004.12.0012,0000.001 1400.0080.000总经理办公室

55、购入0000119办公设备资料柜2004.12.0013,0000.001 7100.00120.000人事部购入合 计3 4988 0000848 8825140 00007固定资资产具体业业务详见手手工会计22007年年12月份份实训资料料。8计提当当月折旧。六、应收款款管理模块块实训资料料1应收款款系统账套参数设置，如图图4-2所示示。图4-22基本科科目设置，如如图4-33所示。 图4-33产品科科目设置，如如表4-41所示。表4-411 存货编码存货名称销售收入科科目应交增值税税科目销售退回对对应科目0101001海鲜压缩机机其他业务收收入（60051）应交税费应交增增值税（销销项税

56、额）（22210105）其他业务收收入（60051）0101002激光压缩机机0101003工业压缩机机0102001海鲜机冷凝凝器0102002激光机冷凝凝器0102003工业机冷凝凝器0103001海鲜机风机机其他业务收收入（60051）0103002激光机风机机0103003工业机风机机0104001海鲜机外壳壳0104002激光机外壳壳0104003工业机外壳壳0105氟里昂0201包装箱0202劳保用品0203工具0301海鲜冷暖机机主营业务收收入（60001）主营业务收收入（60001）0302激光冷水机机0303工业冷水机机4控制科科目设置，如如表4-42所示表4-422 编 码

57、客 户 简简 称应 收 科科 目预 收 科科 目001北京光电所所应收账款（11122）预收账款（22203）002济南机床集集团003上海交大焊焊接所004南京大恒激激光005武汉楚天集集团006武汉华工集集团007成都东骏激激光008重庆高科光光电009深圳大族激激光010广州粤华激激光011沈阳机床集集团012长春理工大大学5应收账账款期初余余额录入，如如表4-43所示。（1）单据据名称：销销售发票。（2）单据据类型：销销售专用发发票。（3）余额额方向：借借。（4）摘要要：销售。（5）税率率：17%。表4-433日期发票号客户简称销售部门货物数量单价价税合计2007.11.1132007

58、11113北京光电所所北京销售部部激光冷水机机3950033 34452007.11.115200711115济南机床集集团北京销售部部工业冷水机机109600112 33202007.10.002200711002南京大恒激激光上海销售部部激光冷水机机109400109 99802007.10.226200711026成都东骏激激光成都销售部部海鲜冷暖机机10580067 86602007.08.009200700809广州粤华激激光深圳销售部部海鲜冷暖机机205700133 33802004.01.110200400110重庆高科光光电成都销售部部工业冷水机机2990023 1666本月合

59、计55480 00516应收票票据期初余余额录入，如如表4-44所示。（1）单据据名称：应应收票据。（2）单据据类型：商商业承兑汇汇票。（3）摘要要：销售。（4）余额额方向：借借。表4-444 日期票据号客户签发日期收到日期科目到期日金额2007.11.228200711128上海交大焊焊接所2007.11.2282007.11.22811212008.05.22825 74402007.10.111200711011武汉楚天集集团2007.10.1112007.10.11111212008.01.111200 00002007.08.220200700820深圳大族激激光2007.08.22

60、02007.08.22011212008.02.22080 0000本月合计305 77407预收账账款期初余余额录入，如如表4-45所示。（1）单据据名称：预预收款。（2）单据据类型：收收款单。（3）摘要要：销售。（4）余额额方向：贷贷。表4-455 日期票据号客 户销售部门结算方式金额2007.11.226200711126成都东骏激激光成都销售部部转账支票100 0000本月合计100 00008坏账设设置，如图图4-4所示示。图4-49付款条条件设置。付款条件：2/100，1/220，n/30。10具体体业务详见见手工会计计20077年12月月份实训资资料。七、应付款款管理模块块实训资