托管协议大通通达1号集合资产管理计划托管协议

1、集合计划托管协议PAGE PAGE 50 第50页 共35页集合计划托管协议大通通达1号集集合资产管理理计划托管协议集合计划管理人人：大通证券股份有限公司司集合计划托管人人：中信银行行股份有限公公司目 录TOC o 1-2 f h z HYPERLINK l _Toc268864976 一、托管协议当当事人 PAGEREF _Toc268864976 h 3 HYPERLINK l _Toc268864977 二、订立托管协协议的依据、目目的和原则 PAGEREF _Toc268864977 h 3 HYPERLINK l _Toc268864978 三、集合计划托托管人和集合合计划管理人人之

2、间的业务务监督、核查查 PAGEREF _Toc268864978 h 4 HYPERLINK l _Toc268864979 四、集合计划资资产保管 PAGEREF _Toc268864979 h 6 HYPERLINK l _Toc268864980 五、电子签名合合同数据的传传输、核对 PAGEREF _Toc268864980 h 9 HYPERLINK l _Toc268864981 六、指令的发送送、确认和执执行 PAGEREF _Toc268864981 h 9 HYPERLINK l _Toc268864982 七、交易安排 PAGEREF _Toc268864982 h 12

3、 HYPERLINK l _Toc268864983 八、集合计划参参与、退出的的资金清算 PAGEREF _Toc268864983 h 14 HYPERLINK l _Toc268864984 九、资产净值估估算和会计核核算 PAGEREF _Toc268864984 h 15 HYPERLINK l _Toc268864985 十、投资组合比比例监控 PAGEREF _Toc268864985 h 23 HYPERLINK l _Toc268864986 十一、集合计划划收益分配 PAGEREF _Toc268864986 h 24 HYPERLINK l _Toc268864987 十

4、二、信息披露露 PAGEREF _Toc268864987 h 25 HYPERLINK l _Toc268864988 十三、集合计划划有关文件和和档案的保管管 PAGEREF _Toc268864988 h 26 HYPERLINK l _Toc268864989 十四、集合计划划操作技术系系统的联机、联联网测试报告告 PAGEREF _Toc268864989 h 27 HYPERLINK l _Toc268864990 十五、集合计划划费用 PAGEREF _Toc268864990 h 27 HYPERLINK l _Toc268864991 十六、禁止行为为 PAGEREF _To

5、c268864991 h 28 HYPERLINK l _Toc268864992 十七、违约责任任和责任划分分 PAGEREF _Toc268864992 h 29 HYPERLINK l _Toc268864993 十八、适用法律律与争议解决决 PAGEREF _Toc268864993 h 31 HYPERLINK l _Toc268864994 十九、托管协议议的效力和文文本 PAGEREF _Toc268864994 h 32 HYPERLINK l _Toc268864995 二十、托管协议议的修改、终终止和资产清清算 PAGEREF _Toc268864995 h 32 HYPE

6、RLINK l _Toc268864996 二十一、或有事事件 PAGEREF _Toc268864996 h 33 HYPERLINK l _Toc268864997 二十二、其他事事项 PAGEREF _Toc268864997 h 33鉴于：1、大通证券股股份有限公司司（以下简称称“大通证券”）是一一家依照中国国法律合法成成立并有效存存续的有限责任公司，按照相相关法律、法法规的规定具具备担任集合合资产管理计计划管理人的的资格和能力力。2、中信银行股股份有限公司司是一家依照中中国法律合法法成立并有效效存续的银行行，按照相关关法律、法规规的规定具备备担任集合资资产管理计划划托管人的资资格和能

7、力。3、大通证券拟拟发起设立大大通通达1号号集合资产管管理计划（以以下简称“集集合计划”）；大通证券拟担担任集合计划划的管理人，中中信银行股份份有限公司拟拟担任集合计计划的托管人人。为明确集合计划划管理人和集集合计划托管管人之间的权权利义务关系系，特制订本本协议。一、托管协议当当事人（一）集合计划划管理人（或或简称“管理理人”）名 称：大通证券股份份有限公司住 所：辽宁省大连连市中山区人人民路24号号注册资本：222亿法定代表人： 张智河组织形式：股份份有限公司存续期限：持续续经营（二）集合计划划托管人（或或简称“托管管人”）名 称：中信银行股股份有限公司司注册地址：北京京市东城区朝朝阳门北大

8、街街8号富华大大厦（邮政编码：11000277）法定代表人：田田国立注册资本：4667.87332亿元人民币组织形式：股份份有限公司营业期限：持续续经营二、订立托管协协议的依据、目目的和原则（一）依据本协议依据中中华人民共和和国民法通则则、中华华人民共和国国合同法、证券公司客户资产管理业务管理办法（以下简称“管理办法”）、证券公司集合资产管理业务实施细则（以下简称“细则”）及其他有关法律、法规与大通通达1号集合资产管理计划集合资产管理合同（以下简称集合资产管理合同）制订。（二）目的本协议的目的是是明确集合计计划托管人和和集合计划管管理人之间在在集合计划注注册登记、集集合计划资产产的保管、集集合

9、计划的参参与、退出、资资金归集和划划转、会计核核算责任、清清算交收流程程、最终交收收责任、集合合计划档案资资料保管及集集合计划运作作监督等活动动中的权利、义义务关系，以以确保集合计计划资产的安安全，保护集集合计划委托托人的合法权权益。（三）原则集合计划管理人人和集合计划划托管人本着着平等自愿、诚诚实信用的原原则，经协商商一致，签订订本协议。三、集合计划托托管人和集合合计划管理人人之间的业务务监督、核查查（一）集合计划划托管人对集集合计划管理理人的业务监监督、核查根据管理办法法、细则、集集合资产管理理合同、本本协议及其他他有关规定，托托管人应对集集合计划管理理人就集合计计划资产的投投资范围、集集

10、合计划资产产的投资组合合比例、集合合计划资产的的核算、集合合计划资产净净值的计算、集集合计划管理理人报酬的计计提和支付、集集合计划托管管人报酬的计计提和支付、集集合计划的参参与与退出、集集合计划收益益分配及集合合计划资产清清算等行为按按照以下约定定进行监督和和核查。1、集合计划托托管人发现集集合计划管理理人有违反管管理办法、细则、集集合资产管理理合同、本本协议或其他有关规定定的行为，应应及时以书面面形式通知集集合计划管理理人限期纠正正，集合计划划管理人收到到通知后应及及时核对并以以书面形式对对集合计划托托管人发出回回函。若管理理人核对属实实，在限期内内，集合计划划托管人有权权随时对通知知事项进

11、行复复查，督促集集合计划管理理人改正。集集合计划管理理人对集合计计划托管人通通知的违规事事项未能在限限期内纠正的的，集合计划划托管人有权权及时报告中中国证券业协协会备案，同同时抄送证券券公司住所地地中国证监会会派出机构2、如集合计划划托管人认为为集合计划管管理人的作为为或不作为违违反了管理理办法、细细则、集集合资产管理理合同、本托管协议议或其他有关规规定，集合计计划托管人有有权呈报集合计划划管理人住所所地中国证监监会派出机构构及中国证券券业协会，有有权利并有义义务行使管管理办法、细细则、集集合资产管理理合同、本托管协议议或其他有关规规定赋予、给给予、规定的的集合计划托托管人的任何何及所有权利利

12、和救济措施施。（二）集合计划划管理人对集集合计划托管管人的业务监监督、核查根据管理办法法、细则、集集合资产管理理合同及其其他有关规定定，集合计划划管理人就集集合计划托管管人是否及时时执行集合计计划管理人的的投资指令、是是否将集合计计划资产和自自有资产分账账管理、是否否擅自动用集集合计划资产产、是否按时时将分配给集集合计划委托托人的收益划划入分红派息息账户等事项项，对集合计计划托管人进进行监督和核核查。1、集合计划管管理人定期对对集合计划托托管人保管的的集合计划资资产进行核查查。集合计划划管理人发现现集合计划托托管人未对集集合计划资产产实行分账管管理、擅自挪挪用集合计划划资产、因集集合计划托管管

13、人违反本托托管协议约定定导致集合计计划资产灭失失、减损、或或处于危险状状态的，集合合计划管理人人应立即以书书面的方式要要求集合计划划托管人予以以纠正和采取取必要的补救救措施。集合合计划管理人人有义务要求求集合计划托托管人赔偿集集合计划因此此所遭受的损损失。2、集合计划管管理人发现集集合计划托管管人的行为违违反管理办办法、细则、集集合资产管理理合同或其他有关规规定，应及时时以书面形式式通知集合计计划托管人限限期纠正，集集合计划托管管人收到通知知后应及时核核对并以书面面形式对集合合计划管理人人发出回函。若若托管人核对对属实，在限限期内，集合合计划管理人人有权随时对对通知事项进进行复查，督督促集合计

14、划划托管人改正正。集合计划划托管人对集集合计划管理理人通知的违违规事项未能能在限期内纠纠正的，集合合计划管理人人应及时报告告中国证券业业协会。集合计划管管理人发现集集合计划托管管人有重大违违规行为，应应立即报告中中国证券业协协会，同时通通知集合计划划托管人限期期纠正，并将将纠正结果报报告中国证券券业协会。（三）集合计划划管理人和集集合计划托管管人有义务配配合和协助对对方依照本协协议对集合计计划业务执行行监督、核查查。集合计划划管理人或集集合计划托管管人无正当理理由，拒绝、阻阻挠对方根据据本协议规定定行使监督权权，或采取拖拖延、欺诈等等手段妨碍对对方进行有效效监督，情节节严重或经监监督方提出警警

15、示仍不改正正的，监督方方应报告中国国证券业协会会。四、集合计划资资产保管（一）集合计划划资产保管的的原则1、本集合计划划所有资产的的保管责任，由由集合计划托托管人承担。集集合计划托管管人将遵守管管理办法、细则、集集合资产管理理合同及其其他有关规定定处理集合计计划事务。集集合计划托管管人保证恪尽尽职守，依照照诚实信用、勤勤勉尽责的原原则，谨慎、有有效的持有并并保管集合计计划资产。2、集合计划托托管人应当设设立专门的集集合计划托管管部门，具有有符合要求的的营业场所，配配备足够的、合合格的熟悉集集合计划托管管业务的专职职人员，负责责集合计划资资产托管事宜宜；建立健全全内部风险监监控制度，对对负责集合

16、计计划资产托管管的部门和人人员的行为进进行事先控制制和事后监督督，防范和减减少风险。3、集合计划托托管人应当购购置并保持对对于集合计划划资产的托管管所必要的设设备和设施（包包括硬件和软软件），并对对设备和设施施进行维修、维维护和更换，以以保持设备和和设施的正常常运行。4、除依据管管理办法、细则、集集合资产管理理合同及其其他有关规定定外，不为自自己及任何第第三人谋取利利益，集合计计划托管人违违反此义务，利利用集合计划划资产为自己己及任何第三三方谋取利益益，所得利益益归于集合计计划资产；集集合计划托管管人不得将集集合计划资产产转为其固有有财产，不得得将固有资产产与集合计划划资产进行交交易，或将不不

17、同集合计划划资产进行相相互交易；违违背此款规定定的，将承担担相应的责任任，包括但不不限于恢复集集合计划资产产的原状、承承担赔偿责任任。5、集合计划托托管人必须将将集合计划资资产与自有资资产严格分开开，将本集合合计划资产与与其托管的其其他资产严格格分开；集合合计划托管人人应当为集合合计划设立独独立的账户，建建立独立的账账簿，与集合合计划托管人人的其他业务务和其他资产产的托管业务务实行严格的的分账管理，保保证不同集合合计划之间在在名册登记、账账户设置、资资金划拨、账账册记录等方方面具有实质质的独立性。6、除依据管管理办法、细则、集集合资产管理理合同及其其他有关规定定外，集合计计划托管人不不得委托第

18、三三人托管集合合计划资产。7、集合计划托托管人应安全全、完整地保保管集合计划划资产；未经经集合计划管管理人的正当当指令，不得得自行运用、处处分、分配集集合计划的任任何资产。（二）集合计划划成立时募集集资金的验证证和入账1、集合计划设设立推广期满满,集合计划划管理人应当当聘请具有证证券相关业务务资格的会计计师事务所对对集合资产管管理计划进行行验资，并出出具验资报告告并提供给托托管人。2、集合计划成成立，集合计计划管理人应应将全部认购购资金转入集集合计划托管管人为集合计计划代理开立立的专门的资资金托管账户户，并确保转转入的资金与与验资确认金金额一致。（三）委托人参参与、退出资资金和到期收收益的划付

19、1、集合计划托托管人应及时时查收参与资资金是否到账账，对于未准准时到账的资资金，应及时时通知集合计计划管理人，由由集合计划管管理人负责催催收。2、存续期内划划付委托人应应得分红的款款项、存续期期满划付委托托人应得收益益及委托本金金的款项，集集合计划托管管人应根据集集合计划管理理人的指令及及时进行划付付。（三）集合计划划的银行账户户的开设和管管理1、集合计划托托管人应负责责本集合计划划的银行账户户的开设和管管理。2、集合计划托托管人以本集集合计划的名名义在其营业业机构开设本本集合计划的的银行账户。本本集合计划的的银行预留印印鉴，由集合合计划托管人人刻制、保管和和使用。本集集合计划的一一切货币收支

20、支活动，包括括但不限于投投资、支付退退出金额、支支付集合计划划收益、收取取参与款，均均需通过本集集合计划的银银行账户进行行。3、集合计划银银行账户的开开立和使用，限限于满足开展展本集合计划划业务的需要要。集合计划划托管人和集集合计划管理理人不得假借借本集合计划划的名义开立立其他任何银银行账户，亦不得使用用集合计划的的任何银行账账户进行本集集合计划业务务以外的活动动。4、集合计划银银行账户的管管理应符合中中华人民共和和国票据法、人民币银行结算账户管理办法、现金管理暂行条例、中国人民银行利率管理的有关规定、支付结算办法以及其他有关规定。（四）集合计划划证券账户和和资金账户的的开设和管理理1、集合计

21、划托托管人应当代代表本集合计计划，以管理理人+托管人人+本集合计计划名的联名名方式在中国国证券登记结结算有限责任任公司开立专专门的证券账账户。2、本集合计划划证券账户的的开立和使用用，限于满足足开展本集合合计划业务的的需要。集合合计划托管人人和集合计划划管理人不得得出借和擅自自转让本集合合计划的任何何证券账户，亦不得使用用本集合计划划的任何证券券账户进行本本集合计划业业务以外的活活动。3、集合计划托托管人以自身身法人名义在在中国证券登登记结算有限限责任公司开开立结算资金金账户，用于于办理集合计计划托管人所所托管的本集集合计划在证证券交易所进进行证券投资资所涉及的资资金结算业务务。4、在本托管协

22、协议订立日之之后，本集合合计划被允许许从事其他投投资品种的投投资业务的，涉涉及相关账户户的开设、使使用的，若无无相关规定，则则集合计划托托管人应当比比照并遵守上上述关于账户户开设、使用用的规定。（五）中央国债债登记结算有有限责任公司司及银行间市市场清算所股股份有限公司司（简称“上上海清算所”）债券托管账户的开设和管理1、根据有关规规定，在相关关政策和条件件许可时，本本集合计划可可以开设债券券托管（丙类类）账户开展展银行间债券券业务。管理理人负责与有有关代理人签签订银行间债债券业务代理理协议，在中中央国债登记记结算有限责责任公司及银银行间市场清清算所股份有有限公司开设设债券托管（丙丙类）账户及及

23、报备手续由由代理人负责责（有关事宜宜由代理协议议另行规定）。银银行间债券业业务所涉及的的债券交易及及债券清算均均由代理人办办理，管理人人代表本集合合计划与交易易对手就每笔笔交易达成协协议，银行间间债券交易的的资金清算由由托管人办理理。管理人应应及时将债券券转让协议、成成交单、中债债综合业务平平台或上海清清算所客户终终端系统产生生的合同清单单及划拨指令令传真给托管管人，托管人人据此办理资资金收付。2、本集合计划划如达到乙类类账户开立条条件，托管人人负责以本集集合计划的名名义在中央国国债登记结算算有限责任公公司及银行间间市场清算所所股份有限公公司开设债券券托管（乙类类）账户，并并代表本集合合计划进

24、行债债券和资金的的清算。在上上述手续办理理完毕之后，由由托管人负责责向相关监管管部门进行报报备。管理人人和托管人共共同代表本集集合计划签订订全国银行间间债券市场债债券回购主协协议等其他相相关协议，协协议正本由托托管人保管。（六）其他账户户的开立和管管理因业务发展而需需要开立的其其他账户，应应根据有关法法律法规的规规定开立。新新账户按有关关规则管理并并使用。（七）集合计划划资产投资的的有关实物证证券的保管实物证券由集合合计划托管人人存放于托管管银行的保管管库，也可存入中中央国债登记记结算有限责责任公司或证证券登记结算算有限责任公公司上海分公公司/深圳分分公司或票据据营业中心的的代保管库。保保管凭

25、证由集集合计划托管管人持有。实实物证券的购购买和转让，由由集合计划托托管人根据集集合计划管理理人的指令办办理。托管人人对托管人以以外机构实际际有效控制的的证券不承担担责任。（八）与集合计计划资产有关关的重大合同同的保管由集合计划管理理人代表集合合计划签署的的与集合计划划有关的重大大合同的原件件分别由集合合计划托管人人、集合计划划管理人保管管。除本协议议另有规定外外，集合计划划管理人在代代表集合计划划签署与集合合计划有关的的重大合同时时应保证集合合计划一方持持有两份以上上的正本，以以便集合计划划管理人和集集合计划托管管人至少各持持有一份正本本的原件。五、电子签名合合同数据的传传输、核对（一）集合

26、计划划托管人从证证券登记结算算机构接收经经集合计划管管理人核对通通过的电子签签名合同数据据进行审核，并并将经审核的的电子签名合合同数据传输输给证券登记记结算机构。（二）证券登记记结算机构留留存所有的电电子签名合同同数据，集合合计划管理人人和集合计划划托管人可在在其权限范围围内从证券登登记结算机构构查询、下载载相关数据。六、指令的发送送、确认和执执行（一）集合计划划管理人对发发送指令人员员的授权1、集合计划管管理人应当事事先向集合计计划托管人发发出书面通知知（以下称“授授权通知”），载载明集合计划划管理人有权权发送指令的的人员名单（以以下称“指令令发送人员”）及及各个人员的的权限范围、授授权生效

27、日期期，并规定集集合计划管理理人向集合计计划托管人发发送指令时集集合计划托管管人确认有权权发送指令的的人员身份的的方法。集合合计划管理人人应向集合计计划托管人提提供指令发送送人员的人名名印鉴的预留留印鉴样本和和签字样本。2、集合计划管管理人向集合合计划托管人人发出的授权权通知应加盖盖公章并由法法定代表人或或其授权代表表签署，若由由授权代表签签署，还应附附上法定代表表人的授权书书。集合计划划托管人在收收到授权通知知后以传真方方式回函确认认，授权通知知在集合计划划托管人发出出回函时生效效。3、集合计划管管理人和集合合计划托管人人对授权通知知及其更改负负有保密义务务，其内容不不得向指令发发送人员及相

28、相关操作人员员以外的任何何人披露、泄泄露。（二）指令的内内容指令是集合计划划管理人在运运作集合计划划资产时，向向集合计划托托管人发出的的资金划拨及及其他款项支支付的指令。相相关登记结算算公司向集合合计划托管人人发送的结算算通知视为集集合计划管理理人向集合计计划托管人发发出的指令。（三）指令的发发送、确认和和执行1、指令由“授授权通知”确确定的指令发发送人员代表表集合计划管管理人用加密密传真的方式式或其它管理理人和托管人人双方确认的的方式向集合合计划托管人人发送。集合合计划托管人人依照“授权权通知”规定定的方法确认认指令有效后后，方可执行行指令。对于于指令发送人人员发出的指指令，集合计计划管理人

29、不不得否认其效效力。但如果集合计计划管理人已已经撤销或更更改对指令发发送人员的授授权，并且撤销或变变更指令发送送人员的书面面通知已经送送达集合计划划托管人并经经过托管人回回函确认生效效，则对于此此后该指令发发送人员无权权发送的指令令，或超权限限发送的指令令，集合计划划管理人不承承担责任。2、集合计划管管理人应按照照管理办法法和有关法法律法规的规规定，在其合合法的经营权权限和交易权权限内，并依依据本协议约约定及相关业业务规则发送送指令。指令令发出后，集集合计划管理理人应及时电电话通知集合合计划托管人人。集合计划托管人人应对指令的的印鉴与预留留印鉴是否一一致、指令的的资金用途与与划款说明是是否一致

30、进行行复核，对符符合法律法规规规定、资产产管理合同及及本协议约定定的指令应在在规定期限内内执行，不得得延误。集合合计划托管人人发现集合计计划管理人的的指令违法、违规或违反集合资产管理合同及本协议约定的，有权不予执行，并及时书面通知集合计划管理人。集合计划管理人人应在交易结结束后将同业业市场债券交交易成交单经经有权人员签签字并加盖印印章后及时传传真给集合计计划托管人。集合计划管理人人在发送投资资指令时，应应为集合计划划托管人执行行投资指令留留出至少2小小时的时间。指指令传输不及及时未能留出出足够的执行行时间，致使使指令未能及及时执行所造造成的损失由由集合计划管管理人承担。如托管人因投资监督需要要

31、求管理人发送相关交易解释、说明等文件，则视托管人收到上述有效文件时间为收到管理人投资指令的时间。（四）被授权人人的更换集合计划管理人人若对授权通通知的内容进进行修改（包包括但不限于于指令发送人人员的名单的的修改，及/或权限的修修改），应当当至少提前11个工作日通通知集合计划划托管人；修修改授权通知知的文件应由由集合计划管管理人加盖公公章并由法定定代表人或其其授权代表签签署，若由授授权代表签署署，还应附上上法定代表人人的授权书。集集合计划管理理人对授权通通知的修改应应当以加密传传真的形式发发送给集合计计划托管人，同同时电话通知知集合计划托托管人，集合合计划托管人人收到变更通通知后书面传传真回复集

32、合合计划管理人人并电话向集集合计划管理理人确认。托托管人发出传传真回复视为为通知已送达达托管人。集集合计划管理理人对授权通通知的内容的的修改自通知知送达集合计计划托管人之之时起生效。集集合计划管理理人在此后三三个工作日内内将对授权通通知修改的文文件原件送交交集合计划托托管人。原件件与传真内容容不一致的以以传真内容为为准（五）其它事项项1、集合计划托托管人在接收收指令时，应应对投资指令令的印鉴和被被授权人是否否与预留的授授权文件内容容相符做审慎慎检查，并根根据管理办办法、细则、集集合资产管理理合同等有有关规定对指指令的形式真真实性进行检检查，如发现现问题，应及及时通知集合合计划管理人人。2、除因

33、故意或或重大过失未正确执执行集合计划划管理人指令令致使集合计计划的利益受受到损害而负负赔偿责任外外，集合计划划托管人对执执行集合计划划管理人指令令对集合计划划财产造成的的损失不承担担赔偿责任，因因该指令违反反法律法规或或合同约定导导致的赔偿责责任由集合计计划管理人承承担。集合计计划托管人因因正确执行集集合计划管理理人投资指令令而产生的相相关法律责任任，由集合计计划管理人承承担，集合计计划托管人不不承担该责任任。集合计划划托管人因未未正确执行集集合计划管理理人指令而使使集合计划的的利益受到损损害或产生的的相关法律责责任，由集合合计划托管人人承担，集合合计划管理人人不承担该责责任。3、集合计划管管

34、理人向集合合计划托管人人下达指令时时，集合计划划管理人应确确保集合计划划银行托管账账户有足够的的资金余额，对对超头寸的投投资指令，集集合计划托管管人可不予执执行，由此造造成的损失，由由集合计划管管理人负责赔赔偿。4、对于可能存存在管理人由由于管理原因因、内部道德德风险导致发发出的指令， 应由管理人人承担全部责责任，管理人人不得以不知知情、相关人人员犯罪、不不是真实意思思表示为由，主主张划款指令令无效或者要要求托管人承承担赔偿责任任。七、交易安排（一）集合计划划管理人建立立集合计划投投资主办人员员制度，即应应当指定专门门人员具体负负责集合计划划的投资管理理事宜。投资资主办人员须须具有三年以以上证

35、券自营营、资产管理理或证券投资资基金从业经经历。（二）证券交易易的资金清算算与交割1、资金划拨（1）集合计划划管理人应指指定专人向集集合计划托管管人发送投资资指令。集合合计划管理人人应向集合计计划托管人提提供书面授权权文件（以下下简称“授权权通知”），授授权通知应加加盖公章并由由法定代表人人或其授权代代表签署，其其内容包括被被授权人名单单、预留印鉴鉴及被授权人人签字样本，授授权文件应注注明被授权人人相应的权限限，并规定集集合计划管理理人向集合计计划托管人发发送指令时集集合计划托管管人确认被授授权人身份的的方法。集合合计划管理人人发出指令后后，以电话形形式向集合计计划托管人确确认；集合计计划托管

36、人收收到指令后，将将签字和印鉴鉴与预留样本本进行表面真真实性核对。（2）对于集合合计划管理人人在合理期限限内发出的资资金划拨指令令，集合计划划托管人应在在收到指令后后两小时内复复核并执行，不得延误。如集合计划管理人的资金划拨指令的签字和印鉴与预留样本表面不一致的，集合计划托管人应暂缓执行并立即书面通知集合计划管理人要求其确认相关指令，若集合计划管理人在集合计划托管人发出上述通知后一个工作日内未予确认的，集合计划托管人应不予执行，有关责任及后果由集合计划管理人承担。如集合计划管理人的资金划拨指令有违法、违规或违反集合资产管理合同及本协议约定的，集合计划托管人应不予执行并立即书面通知集合计划管理人

37、要求其变更或撤销相关指令，若集合计划管理人在集合计划托管人发出上述通知后仍未变更或撤销相关指令，集合计划托管人应不予执行，并报告中国证券业协会，同时抄送证券公司住所地中国证监会派出机构。对集合计划管理人超头寸交易，集合计划托管人不予垫款，有关责任及后果由集合计划管理人承担。若集合计划托管人因监督需要集合计划管理人另行发送交易解释、说明等文件，则视集合计划托管人收到上述有效文件和指令的时间为集合计划托管人收到资金划拨指令的时间。（3）集合计划划管理人若对对授权通知的的内容进行修修改（包括但但不限于投资资指令发送人人员的名单的的修改，及/或权限的修修改），应当当至少提前11个工作日通通知集合计划划

38、托管人。集集合计划管理理人对授权通通知的修改应应当以加密传传真的形式发发送给集合计计划托管人，同同时电话通知知集合计划托托管人，集合合计划托管人人收到变更通通知后书面传传真回复集合合计划管理人人并电话向集集合计划管理理人确认。集集合计划管理理人对授权通通知的内容的的修改自通知知送达集合计计划托管人并并经托管人回回函确认之时时起生效。2、结算方式支付结算使用汇汇兑（限本集集合计划专门门账户使用）。3、证券交易资资金的清算（1）因本集合合计划投资于于证券发生的的所有场内、场场外交易的清清算交割，全全部由集合计计划托管人负负责办理。（2）本集合计计划证券投资资场内交易的的清算交割，由由集合计划托托管

39、人根据相相关登记结算算公司的结算算规则办理。（3）本集合计计划证券投资资场外交易的的清算交割，由由集合计划托托管人根据相相关结算要求求办理。（三）交易记录录、资金和证证券账目的对对账集合计划管理人人与集合计划划托管人按日日对当日交易易记录进行核核对；对集合合计划的资金金、证券账目目，由双方每每日对账一次次，确保双方方账目相符；对实物券账账目，每月月月末双方进行行账目核对。（四）参与与退退出的业务安安排集合计划管理人人和集合计划划托管人应当当按照集合合资产管理合合同等有关关约定，在集集合计划参与与与退出的时时间、场所、方方式、程序、价价格、费用、收收款或付款等等各方面相互互配合，积极极履行各自的

40、的义务，保证证集合计划的的参与与退出出工作能够顺顺利进行。（五）参与、退退出款的清算算、集合计划划份额的登记记集合计划的参与与、退出款，按按照本协议第第八条的规定由由集合计划托托管人办理资资金清算，集集合计划份额额的登记由集集合计划管理理人或集合计计划管理人指指定的机构办办理。八、集合计划参参与、退出的的资金清算（一）认购参与与（以下简称称认购）本集合计划成立立前委托人的的认购参与资资金必须全部部存入中国证证券登记结算算有限责任公公司指定的专专门账户。在集合计划认购购截止日或集集合计划管理理人宣布停止止认购之日后后一个工作日日，集合计划划管理人聘请请具有证券相相关业务资格格的会计师事事务所进行

41、验验资，出具验验资报告，并并将全部认购购资金划入集集合计划专门门的资金托管管账户。集合合计划托管人人收到集合计计划认购资金金后应立即将将资金到账凭凭证加密传真真给管理人，双双方进行账务务处理。（二）中间参与与和退出1、当次开放日日对应估值日日（T日），集集合计划管理理人计算集合合计划资产净净值，集合计计划托管人进进行复核；集集合计划管理理人将双方盖盖章确认的集集合计划净值值通告在各销销售网点、管管理人和托管管人的网站上上告知投资者者。管理人根据TT日集合计划划单位净值计计算参与份额额和退出金额额，向注册登登记机构提供供数据更新集集合计划委托托人数据库。2、当次开放日日（T+1日日），投资者进行

42、行集合计划参参与与退出，注注册登记机构构在12：00前前将确认的参参与、退出数数据向集合计计划托管人传传送。集合计计划管理人、集集合计划托管管人根据确认认数据进行账账务处理。销销售机构在115：00前前将参与资金金划入集合计计划资金托管管账户。托管管人在资金到到账后应立即即通知集合计计划管理人，并并将有关收款款凭证传真给给集合计划管管理人进行账账务管理。集集合计划管理理人在12：00前向集合计划划托管人发出出划款指令，将将退出资金在在15：000前划往管理人人指定的账户。集合合计划管理人人和集合计划划托管人对退退出资金进行行账务处理。九、资产净值估估算和会计核核算（一）集合计划划资产估值1、估

43、值对象本集合计划的估估值对象为运运用集合计划划资产所持有有的一切金融融资产和金融融负债。2、估值方法（1）上市流通通股票a. 上市流通通的股票，按按估值日其所所在证券交易易所的收盘价价估值。b. 估值日无无交易的，且且最近交易日日后经济环境境未发生重大大变化，且证证券发行机构构未发生影响响证券价格的的重大事件，以以最近交易日日的收盘价估估值。c. 估值日无无交易，且最最近交易日后后经济环境发发生了重大变变化或者证券券发行机构发发生了影响证证券价格的重重大事件，使使投资品种潜潜在估值调整整对前一估值值日的资产净净值的影响在在0.5%以以上的，可参参考停牌股票票的估值方法法，调整最近近交易日收盘盘

44、价，确定公公允价值进行行估值。（2）未上市的的股票a. 首次发行行的股票，采采用估值技术术确定公允价价值进行估值值，在估值技技术难以可靠靠计量公允价价值的情况下下，按成本估估值。b. 首次公开开发行有明确确锁定期的股股票，同一股股票在交易所所上市后，按按估值日在证证券交易所上上市的同一股股票的收盘价价进行估值；在考虑投资资策略的情况况下，也可以以参照第（33）条的方法法估值。c. 送股、转转增股、配股股和公开增发发新股等发行行未上市的股股票，按估值值日在证券交交易所上市的的同一股票的的收盘价进行行估值。（3）通过非公公开发行等其其他方式获取取且有明确锁锁定期的股票票a. 估值日在在证券交易所所

45、上市交易的的同一股票的的收盘价低于于非公开发行行股票的初始始取得成本时时，可采用在在证券交易所所上市交易的的同一股票的的收盘价作为为估值日该非非公开发行股股票的价值；b. 估值日在在证券交易所所上市交易的的同一股票的的收盘价高于于非公开发行行股票的初始始取得成本时时，可按下列列公式确定估估值日该非公公开发行股票票的价值： 其中：FV为估估值日该非公公开发行股票票的价值；CC为该非公开开发行股票的的初始取得成成本；P为估估值日在证券券交易所上市市交易的同一一股票的收盘盘价；为该非公开开发行股票锁锁定期所含的的交易天数；为估值日剩剩余锁定期，即即估值日至锁锁定期结束所所含的交易天天数（不含估估值日

46、当天）。c. 股票的首首个估值日为为上市公司公公告的股份上上市日所对应应的日历日。（4）停牌股票票a. 可把停牌牌期间行业指指数的涨跌幅幅视为停牌股股的涨跌幅以以确定当前公公允价值，即即参考两交易易所的行业指指数对停牌股股票进行估值值。此种方法法可称为指数数收益法。使用指数收益法法进行估值可可分为两个步步骤：第一步：在估值值日，以公开开发布的相应应行业指数的的日收益率作作为该股票的的收益率。第二步：根据第第一步所得的的收益率计算算该股票当日日的公允价值值。b. 可对可比比较的或者代代表性的公司司进行分析，尤尤其注意有着着相似业务的的公司的新近近发行以及相相似规模的其其他新近的首首次公开发行行，

47、以获得估估值基础。此此种方法可称称为可比公司司法或相对估估值法。使用可比公司法法进行估值可可分为三个步步骤：第一步：选出与与该股票上市市公司可比的的其他可以取取得合理市场场价格的公司司。所谓“可比”，主要是指指行业、地区区、主营业务务、公司规模模、财务结构构等方面具有有相似性。第二步：在估值值日，以可比比公司的股票票平均收益率率作为该股票票的收益率。第三步：根据第第二步所得到到的收益率计计算该股票当当日的公允价价值。c. 可利用历历史上股票价价格和市场指指数的相关性性，根据指数数的变动近似似推断出股票票价格的变动动以确定当前前公允价值。此此种方法可称称为市场价格格模型方法。使用市场价格模模型方

48、法进行行估值可分为为三个步骤：第一步：根据历历史数据计算算该股票价格格与某个市场场指数或行业业指数的相关关性指标，如如BETA值值。第二步：根据相相关性指标和和指数收益率率，计算该股股票的日收益益率。第三步：根据第第二步所得到到的收益率计计算该股票当当日的公允价价值。d. 有充足理理由表明按以以上估值方法法仍不能客观观反映相关投投资品种的公公允价值的，可可根据具体情情况，选择现现金流折现法法（DCF）、市市盈率法（EEarninngs Muultiplle）等估值值模型进行估估值。（5）固定收益益品种：a. 同一债券券同时在两个个或两个以上上市场交易的的，按债券所所处的市场分分别估值。b. 在

49、证券交交易所市场挂挂牌交易实行行净价交易的的债券按估值值日收盘价估估值；估值日日无交易的，且且最近交易日日后经济环境境未发生重大大变化，按最最近交易日的的收盘价估值值；如果估值值日无交易，且且最近交易日日后经济环境境发生了重大大变化的，可可参考监管机机构和行业协协会估值意见见，或者参考考类似投资品品种的现行市市价及重大变变化因素，调调整最近交易易日收盘价，确确定公允价值值进行估值。c. 在证券交交易所市场挂挂牌交易未实实行净价交易易的债券按估估值日收盘价价减去所含的的债券应收利利息得到的净净价进行估值值；估值日无无交易的，且且最近交易日日后经济环境境未发生重大大变化，按最最近交易日债债券收盘价

50、减减去所含的债债券应收利息息得到的净价价估值；如果果估值日无交交易，且最近近交易日后经经济环境发生生了重大变化化的，可参考考监管机构和和行业协会估估值意见，或或者类似投资资品种的现行行市价及重大大变化因素，调调整最近交易易日收盘价，确确定公允价值值进行估值。d. 首次发行行未上市债券券采用估值技技术确定的公公允价值进行行估值，在估估值技术难以以可靠计量公公允价值的情情况下，按成成本（面额+应计利息）估估值。e. 对于只在在上交所固定定收益平台或或者深交所综综合协议平台台交易的债券券，按照成本本（面额+应应计利息）估估值。f. 在对银行行间市场的固固定收益品种种估值时，应应主要依据中中央国债登记

51、记结算有限责责任公司或其其他第三方估估值机构公布布的收益率曲曲线及估值价价格。（6）证券投资资基金a. 持有的交交易所基金(包括封闭式式基金、上市市开放式基金金（LOF）等等)，按估值值日其所在证证券交易所的的收盘价估值值；估值日无无交易的，以以最近交易日日的收盘价估估值；如果估估值日无交易易，且最近交交易日后经济济环境发生了了重大变化的的，将参考监监管机构或行行业协会有关关规定，或者者类似投资品品种的现行市市价及重大变变化因素，调调整最近交易易日收盘价，确确定公允价值值进行估值。b. 持有的场场外基金（包包括托管在场场外的上市开开放式基金（LLOF），按按估值日前一一交易日的基基金份额净值值

52、估值；估值值日前一交易易日基金份额额净值无公布布的，按此前前最近交易日日的基金份额额净值估值。c. 持有的货货币市场基金金，按基金管管理公司公布布的估值日前前一交易日的的每万份收益益计算。d. 场内申购购获得的ETTF基金按【转转出股票价值值现金替代代现金差额额-可收替代代】确认成本本，其中，转转出股票价值值按估值日各各转出股票收收盘价计算；基金公司未未公布估值日日现金替代的的，按基金公公司公布的估估值日预估现现金部分计算算，并于估值值日现金差额额公布后调整整ETF基金金成本；可收收替代款于收收到退补数据据后调整ETTF基金成本本；如果现金金差额公布日日或者退补数数据公布日，已已无ETF持持仓

53、，该部分分差额直接计计入产品收益益。场内赎回回ETF基金金获得的成分分股票按【当当日收盘价，如如果停牌取最最近日收盘价价】确认成本本，管理人应应按时向托管管机构提供退退补数据；持持有的ETFF基金，按估估值日其所在在证券交易所所的收盘价估估值；估值日日无交易的，以以最近交易日日的收盘价估估值；如果估估值日无交易易，且最近交交易日后经济济环境发生了了重大变化的的，将参考监监管机构或行行业协会有关关规定，调整整最近交易日日收盘价，确确定公允价值值进行估值。e. 场内持有有的分级基金金的母基金，按按照取得成本本确认成本。母母基金能够在在交易所交易易的，按照第第（6）a.条规定的方方法估值；不不能在交

54、易所所交易的，按按照第（6）bb.条规定的的方法估值。f. 持有的基基金处于封闭闭期的，按照照最新公布的的份额净值估估值；没有公公布份额净值值的，按照成成本估值。（7）证券衍生生品a. 从持有确确认日起到卖卖出日或行权权日止，上市市交易的权证证按估值日在在证券交易所所挂牌的该权权证的收盘价价估值；估值值日没有交易易的，且最近近交易日后经经济环境未发发生重大变化化，按最近交交易日的收盘盘价估值；如如最近交易日日后经济环境境发生了重大大变化的，将将参考监管机机构或行业协协会有关规定定，或者类似似投资品种的的现行市价及及重大变化因因素，调整最最近交易市价价，确定公允允价格。b. 首次发行行未上市的权

55、权证，采用估估值技术确定定公允价值，在在估值技术难难以可靠计量量公允价值的的情况下，按按成本估值。c. 因持有股股票而享有的的配股权，以以及停止交易易但未行权的的权证，采用用估值技术确确定公允价值值进行估值。在在估值技术难难以可靠计量量公允价值的的情况下，按按成本进行估估值。d. 因持有股股票而享有的的配股权证，以以配股除权日日起到配股确确认日止，若若收盘价高于于配股价，则则按收盘价和和配股价的差差额进行估值值，若收盘价价低于配股价价，则估值为为零。e. 股指期货货以估值日金金融期货交易易所的当日结结算价估值，该该日无交易的的，以最近一一日的当日结结算价计算。（8）资产支持持受益凭证a. 交易

56、所以以大宗交易方方式转让的资资产支持受益益凭证，采用用估值技术确确定公允价值值，在估值技技术难以可靠靠计量公允价价值的情况下下，按面额+应计利息估估值。b. 全国银行行间市场交易易的资产支持持受益凭证，根根据行业协会会指导的处理理标准或意见见并综合考虑虑市场成交价价、市场报价价、流动性及及收益率曲线线等因素确定定其公允价值值进行估值。c. 国家有最最新规定的，按按其规定进行行估值。（9）存款银行存款以成本本列示，按商商定利率在实实际持有期间间内逐日计提提利息。持有有的银行定期期存款或通知知存款以本金金列示，按协协议或合同利利率逐日确认认利息收入。如如提前支取或或利率发生变变化，管理人人及时进行

57、账账务调整。（10）ETFF套利在途资资金等项目的的估值由管理理人与托管人人根据ETFF的申购、赎赎回规则协商商确定。（11）本集合合计划持有的的银行理财计计划，定期公公布净值的，按按其最新公布布的净值；给给定预期收益益的，按摊余余法估值；买入返售金融资资产按买入价价格（1+协议约定的的收益率持持有天数/3365）确认认估值。非公开交易的固固定收益产品品，在估值技技术难以可靠靠计量公允价价值的情况下下，按持有面面额+应计利利息（或应计计收益）估值值。申购在途资金，如如已公告中签签率或/和配配售额，则将将（按中签率率计算的）配配售额按已发发行未上市证证券估值，其其余在途资金金视为现金；如尚未公布

58、布中签率或配配售额，则全全部申购资金金均按现金估估值。（12）如有确确凿证据表明明按上述规定定不能客观反反映集合计划划资产公允价价值的，管理理人可根据具具体情况，在在综合考虑市市场成交价、市市场报价、流流动性、收益益率曲线等多多种因素基础础上，在与托托管人商议后后，按最能反反映集合计划划资产公允价价值的方法估估值。如有新增事项或或变更事项，按按国家有关最最新规定估值值。管理人应应于新规定实实施后及时在在管理人网站站和/或推广广网点通告委委托人。根据有关法律法法规，资产净净值计算和会会计核算的义义务由管理人人承担。本集集合的会计责责任方由管理理人担任，因因此，就与本本集合有关的的会计问题，如如经

59、相关各方方在平等基础础上充分讨论论后，仍无法法达成一致的的意见，按照照管理人对集集合资产净值值的计算结果果对外予以公公布。 （133）暂停估值值的情形：集集合计划投资资所涉及的证证券交易所遇遇法定节假日日或因其它原原因暂停营业业时或因其它它任何不可抗抗力致使集合合管理人无法法准确评估集集合计划资产产价值时，可可暂停估值。但但估值条件恢恢复时，管理理人必须按规规定完成估值值工作。 3、估估值程序日常估值由管理理人进行，托托管人进行复复核。用于披披露的资产净净值由管理人人完成估值后后将估值结果果交托管人，托托管人按照规规定的估值方方法、时间与与程序进行复复核，复核无无误后签章返返回给管理人人，由管

60、理人人对外公布。月月末、年中和和年末估值复复核与本集合合计划会计账账目的核对同同时进行。4、暂停通告净净值的情形（1）集合计划划投资涉及的的证券交易市市场遇法定节节假日或因其其他原因停市市时；（2）因不可抗抗力或其他情情形致使集合合计划管理人人、集合计划划托管人无法法准确评估集集合计划资产产价值时；（3）中国证监监会认可的其其他情形。出现以上情形，可可以暂停估值值，但估值条条件恢复时，管管理人、托管管人必须按规规定完成估值值工作。管理理人应在暂停停估值和恢复复估值发生后后及时在管理理人网站和/或推广网点点通告委托人人。5、集合计划单单位净值的确确认及错误的的处理方式（1）集合计划划单位净值的的