SAP项目用户操作手册-CO月结

1、 SAP用户操作手册版本:10文件名: FILENAME SAP项目用户操作手册- CO-080 CO月结Ver10.docCO月结页码: -09-24PAGE SAP用户操作手册-CO月结作者:日期:20011.066.02版本: 100教 程 目 录录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc296354839 SAP用户操作作手册-COO月结 PAGEREF _Toc296354839 h 1 HYPERLINK l _Toc296354840 1.概述 PAGEREF _Toc296354840 h 33 HYPERLINK l _Toc296354842 2费用

2、报销 PAGEREF _Toc296354842 h 4 HYPERLINK l _Toc296354843 3非生产性成成本中心费用用结转 PAGEREF _Toc296354843 h 4 HYPERLINK l _Toc296354844 4关闭当月报报工期间 OOKP1 PAGEREF _Toc296354844 h 4 HYPERLINK l _Toc296354845 5生产性成本本中心费用分分割 KSSS2 PAGEREF _Toc296354845 h 5 HYPERLINK l _Toc296354846 6生产性成本本中心实际作作业价格计算算 KSIII PAGEREF _

3、Toc296354846 h 9 HYPERLINK l _Toc296354847 7生产订单作作业价格重估估 CON22 PAGEREF _Toc296354847 h 12 HYPERLINK l _Toc296354848 8生产性成本本中心尾差处处理 PAGEREF _Toc296354848 h 19 HYPERLINK l _Toc296354849 9打开在制品品期间 KKKA0 PAGEREF _Toc296354849 h 21 HYPERLINK l _Toc296354850 10计算在制制品 KKAAO PAGEREF _Toc296354850 h 23 HYPER

4、LINK l _Toc296354851 11计算差异异 KKS11 PAGEREF _Toc296354851 h 28 HYPERLINK l _Toc296354852 12生产订单单结算 COO88 PAGEREF _Toc296354852 h 31 HYPERLINK l _Toc296354853 13生产订单单结算结果审审核及尾差调调整 F-002 PAGEREF _Toc296354853 h 39 HYPERLINK l _Toc296354854 14关闭生产产订单 COOHV PAGEREF _Toc296354854 h 40 HYPERLINK l _Toc2963

5、54855 15差异分析析 PAGEREF _Toc296354855 h 43 HYPERLINK l _Toc296354856 16关闭COO期间 OKPP1 PAGEREF _Toc296354856 h 43 HYPERLINK l _Toc296354857 17将期间费费用结转入损损益类科目 F-02 PAGEREF _Toc296354857 h 44概述CO模块月结是是CO模块重重点工作之一一，主要目的的是将当月产产品生产成本本全部转入生生产订单，进进而确定当月月在制品和生生产差异，同同时对差异进进行分析处理理。主要工作作步骤包括：关闭当月报工期期间生产性成本中心心费用分割生

6、产性成本中心心实际作业价价格计算生产订单作业价价格重估生产性成本中心心尾差处理打开在制品期间间计算在制品计算生产订单差差异生产订单结算生产订单结算结结果审核及尾尾差调整生产订单关闭差异分析关闭CO期间将期间费用结转转入损益科目目 CO月月结前提在进行CO月结结前，必须确确定以下几项项内容：所有的费用报销销业务已经完完成账务处理理费用分摊分配操操作已经完成成，辅助生产产成本中心余余额为0当月所有生产性性成本中心的的生产报工已已经完成当月的所有收发发料业务处理理完毕库存盘点业务处处理完成（原文： CCO-0800 CO月结结流程）费用报销费用报销系日常常工作，必须须在CO或FFI月结前完完成，详细

7、操操作步骤请参参见SAPP项目用户操操作手册- FI-0220会计凭证证管理非生产性成本中中心费用结转转这一步旨在将非非生产性成本本中心（这里里仅指辅助性性生产成本中中心）费用结结转到生产性性成本中心，亦亦即非生产性性成本中心费费用的分摊分分配，详细操操作步骤请参参见SAPP项目用户操操作手册- CO 成本本费用分摊分分配关闭当月报工期期间 OKPP1每月第一天上午午8点，财务务成本会计关关闭上月系统统报工期间。使使用事务代码码OKP1锁锁定（选中）“PRC: 作业反冲”、“实际内部成本分配”和“实际反向活动的分配”。菜单路径：OKP1 - 会计核算 - 控制制 - 基基于作业的成成本核算 -

8、 环境 - 期间间锁定 - 更改OKP1过程概述： 图4.1-1在图4.1-11界面中需要要确定成本控控制范围（东东莞制品、东东莞独资、深深圳独资的成成本控制范围围为CN000，香港公司司及深圳来料料厂的成本控控制范围为HHK00）、会会计年度、版版本（0-实实际、计划）等等，然后点击击，出现下图图：图2.1-2在图4.1-22中，选中“PRC: 作业反冲”、“实际内部成成本分配”和“实际反向活活动的分配”对应的需要要操作的会计计期间，然后后点击，保存存生效，退出出。生产性成本中心心费用分割 KSS2菜单路径：KSS2 - 会计核算 - 控制制 - 成成本中心会计计 - 期期末结帐 - 单一功

9、功能 - 分割KSS2过程概述：辅助生产性成本本中心费用完完成分摊分配配后，生产性性成本中心中中发生的所有有费用项目（包包括初级成本本要素和次级级成本要素）按按照一定的规规则对应到各各作业类型。根据香港公司业业务特点，结结合费用科目目设置，各成成本中心的费费用项目和作作业类型的对对应关参照附附件各生产产线成本中心心费用项目与与作业类型对对应关系表。图5.1-1实际执行费用分分割之前，须须确定成本控控制范围：所所有独资公司司（包含东莞莞制品）均属属于CN000大陆成本控控制范围；香香港公司属于于HK00香港公司成成本控制范围围图5.1-2点击图5.1-2中的系统统菜单栏“附加”-“设定成本控控制

10、范围”，出现下图图：图5.1-3在图5.1-33中输入需要要操作的成本本控制范围代代码，然后点点击，此处制制定的成本控控制范围在你你下次重新设设定成本控制制范围之前，将将一直保持不不变。然后在图5.11-1中选择择需要操作的的成本中心（一一般月结时选选中“全部成本中中心”，除非确实实有必要按不不同的成本中中心分步执行行）、输入会会计期间、及及会计年度；如果选中“后台处理”，则用户不不必等待系统统运行完成即即可返回，系系统自动处理理完成，否则则需要等系统统运行完成之之后才能返回回；如果选中中“测试运行”，系统则模模拟运行，并并不产生真正正的操作；如如果选中“明细清单”，系统输出出详细计算结结果，

11、否则只只输出结果概概览。条件输入完成后后，点击，出出现如下类似似结果：图5.1-4生产性成本中心心实际作业价价格计算 KKSII菜单路径：KSII - 会计核算 - 控制制 - 成成本中心会计计 - 期期末结帐 - 单一功功能 - 价格计算KSII过程概述：此步骤的目的是是为每一个生生产性成本中中心计算实际际作业价格。具具体工时如下下：实际作业价格 = 实际作作业成本 / 实际作作业数量实际作业成本等等于成本中心心费用分摊分分配后根据各各成本中心费费用项目和作作业类型对应应关系计算出出的作业类型型实际成本。实际作业数量等等于各成本中中心下属的所所有工作中心心当月的实际际报工数量。图6.1-1实

12、际执行费用分分割之前，须须确定成本控控制范围：所所有独资公司司（包含东莞莞制品）均属属于CN000大陆成本控控制范围；香香港公司属于于HK00香港公司成成本控制范围围，在图6.1-1的系系统菜单“附加”-“设定成本控控制范围”，如下图：图6.1-2图6.1-3在图6.1-33中输入需要要操作的成本本控制范围代代码，然后点点击，此处制制定的成本控控制范围在你你下次重新设设定成本控制制范围之前，将将一直保持不不变。然后在图6.11-1中选择择需要操作的的成本中心（一一般月结时选选中“全部成本中中心”，除非确实实有必要按不不同的成本中中心分步执行行）、输入会会计期间、及及会计年度；如果选中“后台处理

13、”，则用户不不必等待系统统运行完成即即可返回，系系统自动处理理完成，否则则需要等系统统运行完成之之后才能返回回；如果选中中“测试运行”，系统则模模拟运行，并并不产生真正正的操作；如如果选中“明细清单”，系统输出出详细计算结结果，否则只只输出结果概概览。结果类似下图：图6.1-4生产订单作业价价格重估 CCON2菜单路径：MFN1 - 后勤 - 生产 - 车间现现场控制 - 期末结结帐 - 按实际价格格重估 - 单个处理理MFN1CON1 - 后勤 - 生产 - 重复制制造 - 环境 - 产品成本本收集器的期期末结算 - 按实际际价格重估 - 单个个处理CON1CON2 - 后勤 - 生产 -

14、车间现现场控制 - 期末结结帐 - 按实际价格格重估 - 集中处理理CON2过程概述：此步骤的目的是是为每一个生生产性成本中中心计算实际际作业价格。通常在月结时，只需执行CON2即可，MFN1 和CON1只是针对个别订单或物料重估价格，具体公式如下：实际作业价格 = 实际作作业成本 / 实际作作业数量实际作业成本等等于成本中心心费用分摊分分配后根据各各成本中心费费用项目和作作业类型对应应关系计算出出的作业类型型实际成本。实际作业数量等等于各成本中中心下属的所所有工作中心心当月的实际际报工数量。单个生产订单作作业价格重估估菜单路径：MFN1 - 后勤 - 生产 - 车间现现场控制 - 期末结结帐

15、 - 按实际价格格重估 - 单个处理理MFN1图7.1-1实际执行之前，须须确定成本控控制范围：所所有独资公司司（包含东莞莞制品）均属属于CN000大陆成本控控制范围；香香港公司属于于HK00香港公司成成本控制范围围，在图7.1-1的系系统菜单“附加”-“设定成本控控制范围”，如下图：图7.1-2在图7.1-22中输入需要要操作的成本本控制范围代代码，然后点点击，此处制制定的成本控控制范围在你你下次重新设设定成本控制制范围之前，将将一直保持不不变。然后在图7.11-1中选择择需要操作的的订单、输入入会计期间、及及会计年度；则用户不必必等待系统运运行完成即可可返回，系统统自动处理完完成，否则需需

16、要等系统运运行完成之后后才能返回；如果选中“测试运行”，系统则模模拟运行，并并不产生真正正的操作；如如果选中“明细清单”，系统输出出详细计算结结果，否则只只输出结果概概览。结果类似下图：图7.1-3单个成本收集器器作业价格重重估 COON1菜单路径：CON1 - 后勤 - 生产 - 重复制制造 - 环境 - 产品成本本收集器的期期末结算 - 按实际际价格重估 - 单个个处理CON1过程概述：图7.2-1其它操作过程同同MFN1。集中处理菜单路径：CON2 - 后勤 - 生产 - 车间现现场控制 - 期末结结帐 - 按实际价格格重估 - 集中处理理CON2图7.2-1实际执行之前，须须确定成本控

17、控制范围：所所有独资公司司（包含东莞莞制品）均属属于CN000大陆成本控控制范围；香香港公司属于于HK00香港公司成成本控制范围围，在图7.2-1的系系统菜单“附加”-“设定成本控控制范围”，如下图：图7.1-2图7.2-3在图7.2-33中输入需要要操作的成本本控制范围代代码，然后点点击，此处制制定的成本控控制范围在你你下次重新设设定成本控制制范围之前，将将一直保持不不变。然后在图7.22-1中选择择需要操作的的工厂；选中中“带有生产订订单”、“带处理订单单”、“带有成本收收集器”、“具有QM订订单”；不选“有项目/网网络订单”、“带有成本对对象的订单”；如果选中中“后台处理”，则用户不不必

18、等待系统统运行完成即即可返回，系系统自动处理理完成，否则则需要等系统统运行完成之之后才能返回回；如果选中中“测试运行”，系统则模模拟运行，并并不产生真正正的操作；如如果选中“明细清单”，系统输出出详细计算结结果，否则只只输出结果概概览。结果类似下图：图7.2-3生产性成本中心心尾差处理 过程概述：完成生产订单作作业价格重估估操作后，查查看所有直接接生产性成本本中心费用余余额是否为00，如果不为为0，那么需要要进行相应的的处理。如果尾差大于11元，需要查查明原因，冲冲销生产订单单作业价格重重估，然后调调整后重新进进行作业价格格重估。如果尾差小于11元，则通过过事务代码FF-02将尾尾差调整入当当

19、月已经完工工的生产订单单，账务处理理如下：借：其他费用管理类成本本中心贷：其他费费用需调整的直直接生产类成成本中心查看成本中心余余额菜单路径：S_ALR_8870136611 - 信息系统 - 会计计核算 - 控制 - 成本中中心会计的报报表 - 计划/实际际比较 - 成本中心心: 实际/计划/差异异S_ALR_8870136611图8.1-1在图8.1-11中输入相应应的数据，其其中成本中心心（组）或成成本要素（组组）可使用通通配符“*”，计划版本本使用“0”，及相应的的会计年度与与会计期间，然然后点击，出出现类似如下下结果：图8.1-2展开图8.1-2左边的导导航树，查看看所有的生产产性成

20、本中心心此处的数据据应该小于11，否则需要要查明原因，冲冲销生产订单单作业价格重重估，然后调调整后重新进进行作业价格格重估，如果果大于0且小小于1，用FF-02调整整尾差。打开在制品期间间 KKA00菜单路径：KKA0 - 后勤 - 生产 - 车间现现场控制 - 期末结结帐 - 在制品 - 结帐期期间 - 更改KKA0过程概述：图9.1-1实际执行之前，须须确定成本控控制范围：所所有独资公司司（包含东莞莞制品）均属属于CN000大陆成本控控制范围；香香港公司属于于HK00香港公司成成本控制范围围，在图7.2-1的系系统菜单“附加”-“设定成本控控制范围”，如下图：图9.1-2图9.1-3在图9

21、.1-33中输入需要要操作的成本本控制范围代代码，然后点点击，此处制制定的成本控控制范围在你你下次重新设设定成本控制制范围之前，将将一直保持不不变。在图9.1-11中，版本输输入0，按“enterr”即回车键，出出现下图：图9.1-4图9.1-4中中输入需要操操作的会计年年度与会计期期间，此处的的会计期间实实际为“已经结账期期间”，比如，需需要计算第66会计期间的的在制品，则则此处应输入入5而非6，然然后点击，保保存生效。计算在制品 KKKAO菜单路径：KKAO - 后勤 - 生产 - 车间现现场控制 - 期末结结帐 - 在制品 - 集中处处理 - 确定KKAOKKAX - 后勤 - 生产 -

22、 车间现现场控制 - 期末结结帐 - 在制品 - 单个处处理 - 确定KKAX过程概述：计算存在余额且且状态不为“TECO-技术性关闭闭”、“DLV-生产产订单收货完完成”和“CLSD-生产订单关关闭”的生产订单单在制品金额额。成本收集集器不计算在在制品，只有有生产订单计计算在制品。此此操作仅为系系统计算，不不产生会计凭凭证。通常在月结时，只只需执行KKKAO即可，KKKAX只是是针对单个订订单计算在制制品。图10.1-11实际执行之前，须须确定成本控控制范围：所所有独资公司司（包含东莞莞制品）均属属于CN000大陆成本控控制范围；香香港公司属于于HK00香港公司成成本控制范围围，在图100.

23、1-1的的系统菜单“附加”-“设定成本控控制范围”，如下图：图10.1-22图10.1-33在图9.1-33中输入需要要操作的成本本控制范围代代码，然后点点击，此处制制定的成本控控制范围在你你下次重新设设定成本控制制范围之前，将将一直保持不不变。在图10.1-1中，选择择需要操作的的工厂；选中中“带有生产订订单”、“带处理订单单”、“带有成本收收集器”；如果选中中“后台处理”，则用户不不必等待系统统运行完成即即可返回，系系统自动处理理完成，否则则需要等系统统运行完成之之后才能返回回；如果选中中“测试运行”，系统则模模拟运行，并并不产生真正正的操作；其其它选项接受受默认值，界界面输入完成成后，点

24、击，结结果类似下图图：图10.1-44计算差异 KKKS1菜单路径：KKS1 - 后勤 - 生产 - 车间现现场控制 - 期末结结帐 - 差异 - 集中处理理KKS1KKS2 - 后勤 - 生产 - 车间现现场控制 - 期末结结帐 - 差异 - 单个处理理KKS2过程概述：对状态为“TEECO-技术术性关闭”和“DLV-生产产订单收货完完成”的生产订单单计算差异。此此操作仅为系系统计算，不不产生会计凭凭证。通常在月结时，只只需执行KKKS1即可，KKKS2只是是针对单个订订单计算差异异。图11.1-11实际执行之前，须须确定成本控控制范围：所所有独资公司司（包含东莞莞制品）均属属于CN000大

25、陆成本控控制范围；香香港公司属于于HK00香港公司成成本控制范围围，在图100.1-1的的系统菜单“附加”-“设定成本控控制范围”，如下图：图11.1-22图11.1-33在图11.1-3中输入需需要操作的成成本控制范围围代码，然后后点击，此处处制定的成本本控制范围在在你下次重新新设定成本控控制范围之前前，将一直保保持不变。在图11.1-1中，选择择需要操作的的工厂；选中中“带有生产订订单”、“带处理订单单”、“带有成本收收集器”；如果选中中“后台处理”，则用户不不必等待系统统运行完成即即可返回，系系统自动处理理完成，否则则需要等系统统运行完成之之后才能返回回；如果选中中“测试运行”，系统则模

26、模拟运行，并并不产生真正正的操作；其其它选项接受受默认值，界界面输入完成成后，点击，结结果类似下图图：图11.4如果计算差异过过程中有任何何错误，请点点击，查看详详细错误消息息并提供可能能 解决的方方法：图11.1-66如果没有错误，则则出现类似下下图：图11.1-77在图11.1-7中，点击击查看日志是是否有错误：图11.1-88在图11.1-8中，如果果“错误”和“警告”信息数量不不为0，则要要点击查看详详细日志，并并根据日志提提供的信息排排除故障。生产订单结算 CO88过程概述：结算生产订单，将将当月在制品品从生产订单单结转入存货货科目，将当当月差异从生生产订单结转转入差异科目目。系统自

27、动动产生如下会会计凭证：（）在制品结结转借：在制品贷：生产成本-转出-在制品（）差异结转转借：生产成本-差异贷：生产成本-转出-半成品生产成本本-转出-库存商品通常在月结时，只只需执行COO88即可，KKO88只是是针对单个订订单进行结算算。单个处理菜单路径KO88 - 后勤 - 生产 - 车间现现场控制 - 期末结结帐 - 结算 - 单个处理理KO88图12.1-11实际执行之前，须须确定成本控控制范围：所所有独资公司司（包含东莞莞制品）均属属于CN000大陆成本控控制范围；香香港公司属于于HK00香港公司成成本控制范围围，在图100.1-1的的系统菜单“附加”-“设定成本控控制范围”，如下

28、图：图12.1-22图11.1-33在图12.1-3中输入需需要操作的成成本控制范围围代码，然后后点击，此处处制定的成本本控制范围在在你下次重新新设定成本控控制范围之前前，将一直保保持不变。在图12.1-1中，选择择需要结算的的生产订单，输输入会计期间间、会计年度度；如果选中中“测试运行”，系统则模模拟运行，并并不产生真正正的操作；其其它选项接受受默认值，界界面输入完成成后，点击，结结果类似下图图：图11.1-44在图11.1-4中点击，查查看更详细的的信息：图11.1-55集中处理菜单路径CO88 - 后勤 - 生产 - 车间现现场控制 - 期末结结帐 - 结算 - 集中处理理CO88图12

29、.2-11实际执行之前，须须确定成本控控制范围：所所有独资公司司（包含东莞莞制品）均属属于CN000大陆成本控控制范围；香香港公司属于于HK00香港公司成成本控制范围围，在图122.2-1的的系统菜单“附加”-“设定成本控控制范围”，如下图：图12.2-22图12.2-33在图12.2-3中输入需需要操作的成成本控制范围围代码，然后后点击，此处处制定的成本本控制范围在在你下次重新新设定成本控控制范围之前前，将一直保保持不变。在图12.2-1中，选择择需要结算的的工厂，输入入会计期间、会会计年度；选选中“带有生产订订单”、“带处理订单单”、“带有产品成成本收集器”、“具有QM订订单”；如果选中中

30、“后台运行”，则用户不不必等待系统统运行完成即即可返回；如如果选中“测试运行”，系统则模模拟运行，并并不产生真正正的操作；其其它选项接受受默认值，界界面输入完成成后，点击，结结果类似下图图：图12.2-44要特别注意图112.2-44的结果视图图中是否有例例外需要处理理，如果有，请请双击查看详详情，如下图图：图12.2-55在图12.2-5中，选中中要查看的错错误行，点击击，系统会出出现有关的详详细说明，并并提供可能的的解决途径，如如图：图12.2-66需要排除所有错错误并重新执执行生产订单单结算，直到到没有任何错错误，再进行行下一步。如果没有错误，则则出现类似下下图：图12.2-77在图12

31、.2-7中，点击击查看更详细细信息：图12.2-88在图12.2-8中，点击击“会计凭证”，查看生成成的会计凭证证：图12.2-99在图12.2-9中，双击击会计凭证编编号，出现下下图：图12.2-110生产订单结算结结果审核及尾尾差调整 FF-02概述：生产订单结算完完毕后，查看看结算结果，判判断投入产出出是否平衡。查查看结转的在在制品金额是是否等于计算算的在制品金金额；查看产产生的“生产成本-差异”科目金额是是否等于计算算的差异金额额；查看当月月功能范围为为P400-直接生产类类和F5000-辅助生产产类的会计科科目的余额是是否等于“生产成本-转出”科目的余额额；查看所有有生产订单的的余额是否为为0。如果生产产订单出现的的差异大于，那么查明明原因，冲销销结算，重新新进行结算；如果差异小小于1，那么使用用事务代码FF-02进行行尾差调整。借：