财务软件上机实验习题

1、瑞软财务软件上上机实验习题题实验一一、新建账套套:账套信息： 账套号：（账账套号不可重重复,用班级级座位号）账套名称：龙岩岩天新公司账套路径：为默默认启用会计期：22010年1月单位名称：龙岩岩天新公司 其他他信息可省略略。本币名称：默认认为人民币所属行业：新会会计制度科目按行业性质预设设科目存货、供应商和和客户分类、有有外币核算（分分别在窗口打打勾）编码方案 ：1、科目编码方方案修改为：4-2-222、部门编码方方案修改为：2-23、客户分类与与供应商分类类为：2-224、其他编码项项目保持不变变。二、增加用户： 编编号： 01 帐帐套主管：自自己姓名02 姓名：李会计（拥拥有总账全部部权限

2、） 03 姓名名：王出纳（拥拥有出纳全部部权限）实验二 系统统初始化设置置一、定义外币及及汇率： 币符：USD 币名名：美元 1月份份记账汇率为为8.0币符：JP 币名名：日元 1月份份记账汇率为为0.06二、设置凭证类类别：记帐凭凭证 （不不分类）三、录入常用摘摘要：1、提取现金；2、采购材材料 3、销销售商品 4、收回货货款 5、分分配工资费用用 四、设置“结算算方式”：1、现金金结算，2、支支票结算，33、电汇五、增设“部门门档案”：01营业中心，002管理中心心，03制造造中心；管理中心分：“0201财财务部”、“0202人人力资源部”六、增设“职员员档案”： 营业部的“0001.李平

3、”； 财务部部的“002.张张力”。七、增设“客客户分类”：“01批发”，“02代销”，“03专柜”三种分类。八、增设“客客户档案”：单位编号 单位简称所属分类0101华宏供应站批发0102昌新贸易公司批发0201精益商行代销0301利氏公司专柜九、增设“供供应商分类”：04原料料供应商。十、增设“供应应商档案”：单位编号供应商简称所属分类0401金陵商行原料供应商十一、设置会计计科目：增设以下会计科科目，并将部部分会计科目目设置为辅助助核算科目：如部门核算算、个人往来来、客户往来来、供应商往往来编码科目名称外币币种计量单位辅助核算100201 工行100202 中行100202001 美元户

4、户美元1111应收票据客户往来1131应收账款客户往来113101 人民币客户往来113301 部门应收款款部门核算113302 个人应收款款个人往来121101 甲材料个1501固定资产部门核算150101 生产设备部门核算2121应付账款供应商往来2131预收账款客户往来217101 应交增值税税217101005 销项税税额217101001进项税额410101 基本生产成成本410102 辅助生产成成本410501 工资及福利利费410502 水电费410503 差旅费410504 修理费5101主营业务收入部门核算510101 电脑台部门核算5501销售费用部门核算550101 广告

5、费部门核算550102 差旅费部门核算550103 水电费部门核算5502管理费用部门核算550201 工资部门核算550202 办公费部门核算550203 电话费部门核算550204 差旅费部门核算550205 水电费部门核算550206 折旧费部门核算5503财务费用550301 利息收入和和支出550302 银行手续费费530101 罚款支出在会计科目窗口口点击“增加”按钮，分别别录入科目编编码、科目中中文名称、科科目类型（为为默认）、账账页格式（一一般为默认金金额式，若涉涉及到外币、数数量的会计科科目，则需选选择外币金额额式或数量金金额式，并且且相应的在外外币核算和数数量核算前的的方框

6、打勾）。十二、录入会计计科目的期初初余额：1、根据下下表录入科目目的期初余额额。（）库存现金(10001)借2052银行存款(10002)借400000 工行(1000201)借200000 中行(1000202)借200000 美元户户(100220201)借200000借美元25000其他货币资金(1012)借2500应收账款(11131)借42040 人民币(1113101)借42040其他应收款(11133)借3300 部门应收款款(1133301)借2400 个人应收款款(1133302)借900坏账准备(11141)贷114固定资产(15501)借200000 生产设备(15010

7、1)借200000累计折旧(15502)贷169998.9应付账款(21121)贷58500应交税费(21171)贷10001 应交增值税税(2171101)贷10001 销项税税额(2177101011)贷10001实收资本(311010011)贷100000资本公积(31111)贷300000盈余公积(31121)贷1269.1利润分配(31141)贷10009辅助核算科目期期初余额如下下：a、应收账款精益商行 3,510.000 元利氏公司 33,430.000 元精益商行 111,700.000 元华宏供应站 23,400.000 元其他应收款 /部门应收款款 人力资源源部 1,200

8、.000 元 制造中心 11,200.000 元c、其他应收款款 / 个人人应收款李平（营业业部） 9900.000 元d、固定资产 / 生产设设备制造中心 2200,0000.00 元e、应付账款金陵商行 58,500.000 元（1）、绿色处处为不可录入入区、白色处处为可录入区区（2）、蓝色处处的期初余额额要双击录入入，在明细录录入中单击“增加”录入明细。累累计借方，累累计贷方可直直接录入。(注意：带有有个人往来，部部门核算和客客户往来、供供应商往来等等辅助核算的的会计科目，请请参照“辅助核算科科目期初余额额”相关数据录录入)。说明：年初建账账只需录入期期初数，如果果是年中建账账则要录入累

9、累计发生数及及期初余额。2、期初余余额录完后，再再进行如下操操作：1、 进行试算算平衡，检查查借贷方是否否相等；期初初试算平衡结结果应该是（资资产+成本=479,7779.100=负债+损损益+权益）2、 进行对对帐，检查总总帐和明细帐帐相等；注： 只有期初初试算平衡、对对帐正确后表表示期初录入入正确，可以以进行填制凭凭证；若期初初试算不平衡衡，可以进行行填制凭证，但但系统不允许许进行期末记记账。 实验三 凭证处理一、目的与要要求：1、掌握如何何填制凭证。2、凭证进行行审核、记账账的操作方法法。3、如何对已已结账、记账账的凭证进行行修改及其操操作方法。二、实验内容容： 一、填制凭凭证：以“11

10、1李会会计”操作员身份份登录，填制制下列凭证2010年1月月份发生如下下业务（所涉涉及的结算方方式均选择“现金结算”）：开出支票，提取取现金借：库存现金 5000.00贷：银行存款/ 工行 5000.00向”金陵商行”采购甲材料料50个，无无税单价200元。金额11000元。材材料已验收入入库.支票现现金支票5000支付货款款,余款暂欠欠.(数量金金额式凭证)借：原材料/甲甲材料 11,000.00(数量量：50，单单价：20元元)应交税费/应交交增值税/进进项税 170.00贷：应付账款(金陵商行) 6670.000库存现金 5000.00向精益商行销售售一批电脑，数数量10台，无无税单价8

11、000元。货款款未收。借：应收账款/人民币（利利氏公司） 故意有错，以便后面修改 9,3360.000 故意有错，以便后面修改贷：主营业务收收入电脑 8,0000.00 应交税费 / 应交增增值税 / 销项税额 1,3600.00收到出差人员（营营业部李平）交交回的差旅费费剩余款并结结算借：库存现金 455.50管理费用 / 差旅费 8544.50 贷：其其他应收款 / 个人应应收款 9900.0005收到精益商商行10000元美金货款款。(外币金金额凭证) 借： 银行存款款/中行/美美元户(10000美元*8) 8,0000贷：应收账款/人民币 8,0006分配工资和和水电 借： 制造费用用

12、/水电费 5,0000.00制造费用/工资资及福利费 110,0000.00管理费用/水电电费(财务部部) 5,0000.00管理费用/工资资(财务部) 10,0000.00贷：应付职工薪薪酬 30，0000.007制造费用结结转 借：生产成本本/辅助生产产成本 15,0000.00贷：制造费用/水电 5，0000.00制造费用/工资资及福利费 110,0000.00 二、审核核凭证：由本本人（会计主主管）对所有有填制的凭证证进行审核注：凭证审核由由本人进行，凭凭证制单人与与审核人不能能为同一人。三、记账：由本人对所所有填制的进进行记账四、对记账账的凭证，如如何进行修改改。（提示：若总账账系统

13、已结账账，则先要取取消结账，再再取消记账，最最后取消审核核，才可以进进行凭证的修修改、删除等等操作）。以会计主管身份份登录（注：反结账、反反记账只能由由账套主管操操作）1、恢复记账前前状态3、取消审核4、修改凭证： 将00003号凭凭证 借：应收账账款/人民币币（利氏公司司） 9,360.000 贷：主营业务收收入 8,0000 应交税金金 / 应交交增值税 / 销项税额额 11,360改为： 借：应收账款/人民币（精精益商行） 9,3600.00 贷：主营业务收收入 88,000.00 应交税金 / 应交增增值税 / 销项税额 1,3360.000操作：以“王会会计”身份登录，点点击“填制凭

14、证”，选择第三三号凭证，进进行修改。六、对修改改过的00003号凭证重重新审核，并并对所有的凭凭证重新进行行记账。实验四 月月末处理一、目的与要要求：1、掌握月末末转账凭证的的编制二、实验内容容（用1111李会计登录录，审核凭证证、记账由会会计主管进行行）：（一）、汇兑损损益结转1、先调整月末末汇率（美元元的月末调整整汇率为：88.2） 2、定义汇兑兑损益结转，汇汇兑损益的入入账科目为：“财务费用”.3、生成汇兑损损益结转凭证证，并进行审审核、记账。借:银行存款/中行/美元元 5,2000.00 借:汇兑兑损益 - 5,200.000 (借方方红字) “手工调整”（二）、期间损损益结转 1定义

15、期间间损益结转操作：单击总账账 “期末”菜单转账定义期间损益在“期间损益结结转设置”窗口录入本本年利润科目目（41033），点击确确定。2.生成当月各各项收入结转转至“本年利润”： 凭证： 借：主营业业务收入/电电脑 88,000 贷贷：本年利润润 8,00003.生成当月各各项成本、费费用、支出结结转至“本年利润”：凭证： 借：本年利润 100,654.5 贷：主主营业务成本本 管理费费用-工资 10,000.000 -差差旅费 854.50 -水水电费 55,000.00 汇汇兑损益 5,2200.000(贷方红字字) 4、将生成的的凭证进行审审核、记账。 (四)、查询询“管理费用”科目的

16、明细细账，查看一一下总账科目目的余额是否否已结转为零零。 （五）结账：实验五 报表部部分一、目的与要要求：1、掌握如何何套用报表模模板、公式单单元的定义、修修改，报表的的取数。2、如何在报报表中编制一一张自定义报报表及其操作作。二、实验内容：(一)、套用报报表模板新建建一张“资产负债表表”，一张“损益表”进行报表取取数。年初数 资资产总计=负负债和所有者者权益(或股股东权益)总总计=4799779.110期末数 资资产总计=负负债和所有者者权益(或股股东权益)总总计=5088984.6604保存“资产产负债表”（到d:培训练习张三资产产负债表）资 产期末余额年初余额负债及所有者权权益（或股东东

17、权益）期末余额年初余额流动资产：流动负债： 货币资金金417297.5404552 短期借款 交易性金金融资产 交易性金融融负债 应收票据据 应付票据 应收账款款4328641926 应付账款5917058500 预付款项项 预收款项 应收利息息 应付职工薪薪酬30000 应收股利利 应交税费1119110001 其他应收收款24003300 应付利息 存货16000 应付股利一年内到期的非非流动资产 其他应付款款 其他流动动资产 一年内到期期的非流动负负债流动资产合计478983.5449778 其他流动负债债非流动资产：流动负债合计10036168501 可供出售售金融资产 非流动负债债：

18、 持有至到到期投资 长期借款 长期应收收款 应付债券 长期股权权投资 长期应付款款 投资性房房地产 专项应付款款 固定资产产30001.1130001.11 预计负债 在建工程程 递延所得税税负债 工程物资资 其他非流动动负债 固定资产产清理非流动负债合计计 生产性生生物资产负债合计10036168501 油气资产产所有者权益（或或股东权益）： 无形资产产 实收资本（或或股本）100000100000 开发支出出 资本公积300000300000 商誉 减：库存股股 长期待摊摊费用 盈余公积1269.11269.1 递延所得得税资产 未分配利润润7354.510009 其他非流流动资产 所有者权益益（或股东权权益）合计408623.6411278.1非流动资产合计计