公司企业财务管理制度范文

1、8/8财务管理制度范文公司财务管理制度是公司企业，针对财务管理、财务工作制定的公司制度。订立原则依据国家有关法律、法规及财务制度，并结合公司具体状况制定。小公司财务管理制度范本 即便是公司规模很小，完善的管理制度也是不行或缺的。本文就给出一家小公司财务管理制度范本，供相关伴侣参考，公司财务管理制度至关重要，期望相关企业能够谨慎制定。 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格依据公司财务管理制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。 一、财务管理制度财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法

2、律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格依据财务工作程序执行。 3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支方案，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用猜测、核算、考核和掌握，督促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策供应有效依据。 7、负责公司材料库、办公用品库的管理。 8、参与公司工程承包合同和选购合同的评审工作。 9、准时核算和上缴各种税金。 10、参与项目部与施工队结算，参与采

3、供部与材料供应商结算。 11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、平安、有效。 12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素养。 13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 二、财务管理制度借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1、出差借款：出差人员应先到 HYPERLINK /news/list_13.html o 财务 t _blank 财务部领取一式两联的“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借

4、支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，用法年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必需开具正式发票。 4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门依据实际状况核定，报总裁批准后执行。全部备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。 5、其他临时借款：如业务费、款待费、周

5、转金等，审批程序同第1条。 6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 7、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 8、严格禁止个人借款，特殊状况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。 三、财务管理制度日常费用报销： 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销； 4、全部日常购用物品均须到库房办

6、理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销； 5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。 财务部总监岗位职责 1、编制和执行预算、财务收支方案，拟订资金筹措和用法方案，开拓财源，有效用法资金。 2、进行成本费用猜测、方案、掌握、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。 3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。 4、承办公司领导交办的其他工作。 财

7、务部经理岗位职责 1、负责帮助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。 2、制定和管理税收政策及程序。 3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。 4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务方案、成本方案、努力降低成本、增收节支、提高效益。 5、参与项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。 6、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议决议。 7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断提高财务人员的业务素养。 8、完成领导布置的其他工作。 9、负责会计监交工作

8、。 财务部成本会计岗位职责 1、清晰工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等。 2、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款。 3、依据各工程预算进行工程成本的掌握。 4、每月末准时督促各项目部报帐，核对上月方案执行状况。 5、准时、精确核算各种原始票据，并制单入帐。 6、精确把握各项材料选购、分包劳务合同，按合同执行付款。 7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。 8、工程完工后，精确核算出工程成本，编报工程成本表。 9、完成领导布置的其他工作。 财务部综合会计岗位职责 1、负责登记

9、各项经管的明细帐、分类帐、总帐； 2、全面了解、把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行； 3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总帐； 4、对其他应收、应收帐款准时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点； 5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清晰； 6、负责装订、管理睬计档案； 7、承办公司领导交办的其他工作。 财务部出纳员岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务，严格依据我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库； 2、挨次、准时地登记现金和

10、银行存款日记帐，保证数字清晰、内容精确，做到日清月结，要准时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表； 3、保管好库存现金，有价证券，确保其平安无缺，如有短缺要赔偿损失； 4、保管好印章，严格按规定用途用法印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管； 5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责； 6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。 四、财务管理制度附则 本规定由总经理办公会负责说明。 本规定自发布之日起生效。酒店财务管理制度 一、为了保障国有资产的平安、增值，爱护投资者的合法权益，规范公司企业财务行为，有利于企业的发展，加强财务管理，依据中华人

11、民共和国会计法、企业财务通则，结合本公司的实际状况，制定本财务管理制度。 二、企业酒店财务管理制度的基本任务和方法是，做好各项财务收支的方案、掌握、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 三、企业应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。 四、酒店财务 HYPERLINK /news/list_1.html o 管理 t _blank 管理制度应当加强财务管理基础工作。在 HYPERLINK /news/list_1_3.html o 生产管理 t _blank 生产

12、经营活动中的产量、 HYPERLINK /news/list_1_7.html o 质量管理 t _blank 质量、工时、 HYPERLINK /news/list_1_10.html o 设备管理 t _blank 设备利用，存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当准时做好完整的原始记录。企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量精确并制定和修订原材料、能源等物资消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行资产清查。 五、本 HYPERLINK /news/list_1_33.html o 公司管理 t _blank 公司财会人员必需持证上岗，遵守国家有关法规、公

13、司内部各项规章制度，认真履行职责，照实反映和严格监督各项经济业务。出纳等重要岗位必需由具有深圳常住户口的人员担当。企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务，必需时可挺直向上级财务主管部门反映。 六、财务管理制度应接受财政、税务、审计机关的监督；定期、准时、精确地上报会计报表和财务分析资料。 第一节财务管理制度总则 第一条为加强财务管理，依据国家有关法律、法规及财务管理制度，结合公司具体状况，制定财务管理制度。 第二条财务管理工作必需在加强宏观掌握和微观搞活的基础上，严格执行财务管理制度，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方

14、针，勤俭节省，精打细算，在企业经营中制止铺张铺张和一切不必要的开支，降低消耗，提高积累。 第四条财务管理制度公司及全资下属公司、分店（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必需执行本制度。 第二节内部会计管理体系 第五条财务管理制度单位负责人对会计工作的职责 （一）对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。 （二）督促内部会计管理制度的贯彻实施。 （三）负责预算方案的实施，并督促财务部门下达实行收入、成本费用、利润考核指标。 （四）保证会计机构、会计人员依法履行职责。 （五）在财务报告上签名并盖章，并对此担当责任。 （六）表彰嘉奖会计人员。 第六条 财务管理制度财务部机构设置 （

15、一）财务部设置原则 HYPERLINK /news/list_3_8.html o 销售公司 t _blank 公司依据“三统一分”的原则来设置，即“人员统一、 HYPERLINK /news/list_10_3.html o 培训机构 t _blank 机构统一、核算分别”。公司财务部对全部实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导，实体财务人员业务上受公司财务部领导，行政上受各实体领导。依据业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位，小的实体可称“财务室”，设会计主管岗位。 （二）会计工作组织机构 会计工作组织机构设置如下： （略） 第七条财务管理制度内部会计核算形式 公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制。 第八条 财务管理制度附则 本规定由总经理办公会负责说明。 本规定自发布之日起生效。为建立现代化 HYPERLINK /news/list_12.html o 企业 t _blank 企业 HYPERLINK /news/list_1_12.html o 管理制度 t _blank 制度，建立健全财务管理 HYPERLINK /news/list_1_40.html o 管理体系 t _blank 体系，依据中华人民共和国会计法、 HYPERLINK /news/list_5_1