如何处理运费关税(转载)

1、如何处理采购运运费和关税一、概览：如何处理采购业业务中的运费费和关税，一一般有两种情情况：可以当作期间费费用处理，在在采购、收货货、发票校验验环节和关税税运费没有关关系，等关税税和运费确认认的时候，可可以直接作为为管理费用处处理(直接供应商发发票即可)。对于原材料采购购发生的运费费和关税，很很多时候财务务人员要求运运费和关税需需要进入存货货或生产成本本，但是这里里会有两个问问题：第三方方负责运输，另另外一个问题题是运费的发发票和材料采采购发票可能能是脱节的，比比如在材料采采购发票收到到后一个月才才能收到运费费发票。对于于这种情况，可可以采用在建建立采购订单单的时候预估估一个运费，然然后等费用发

2、发票收到以后后把差异处理理到存货里或或处理到生产产成本科目，此此时如果运费发票校校验时的数量量大于等于当当前存货数量量，那么差异异将进入存货货科目运费发票校校验时的数量量小于当前存存货数量，且且当前存货数数量不为0，那那么差异将在在存货和成本本科目中按照照数量分摊当前存货数数量为0，那那么差异将全全部进入成本本科目。二、业务操作（第第二种情况）Step 1: 建立采购购订单。这里我们定义了了一个Connditioon Typpe ZOAA1 来预估估运费10000元。Step 2: 收货如上图的收货财财务凭证，11000元运运费已经进入入材料科目，而而这10000运费的贷方方科目就是其其他应付

3、款（作作为一个中转转科目）Step 3: 材料发票票校验如上图，这里校校验的金额只只是采购材料料的应付款，和和运费并没有有关系。财务凭证如下图图：Step 4: 运费发票票校验如上图，需要注注意选择“Plannned deeliverry cossts”,同时还需需要去更改供供应商，因为为这个供应商商是材料采购购的供应商，而而不是运费的的供应商。点点击“Detaiils”去更改供应应商。这里的金额，比比当初计划的的金额多了1100元，如如果当前库存存够的话，那那么应该进入入存货科目。财务凭证如下图图，分析：218117000 这个科科目的借方正正好对冲收货货的时候贷方方金额121101007

4、多出的的100元差差异进入存货货科目（因为为此时的材料料存货大于此此次采购数量量）如果当前库存为为60KG（即即当前库存不不足100），那那么系统会把把这100元元差异在存货货和成本科目目里按照数量量分摊，财务务凭证如下：Remark:如果运费没有在在采购订单中中预估，那么么等收到运费费发票时可以以当作Unpplanneed来处理，在在如下画面中中填入收到的的运费发票。三、配置下面的配置是一一些关键步骤骤，可能不够够全面。1、定义Connditioon TyppePath: IIMG-MMateriials MManageement-Purcchasinng-Condditionns-Defi

5、ine Prrice DDetermminatiion Prrocesss-Defiine Coonditiion Tyypes2、定义Callculattion SSchemaasPath: IIMG-MMateriials MManageement-Purcchasinng-Condditionns-Defiine Prrice DDetermminatiion Prrocesss- Deffine CCalcullationn Scheema控制收货的时候候过度科目2218117700就是FFR4（OBBYC中定义义科目）。3、定义科目决决定Transacction Code: OBYCC4、Definne Schhema GGroupPath: IIMG-MMateriials MManageement-Purcchasinng-Condditionns-Defiine Prrice DDetermminatiion Prrocesss- Deffine SSchemaa Grouup5、Definne Schhema DDetermminatiionPath: IIMG-MMateriials MManageement-Purcchasin